宏观经济政策变化 - 2020年3月3日美联储将联邦基金目标利率区间下调0.50%，3月16日又下调1.0%，当前区间为0.0 - 0.25%[133] - 2020年3月27日特朗普签署CARES法案，设立2.0万亿美元经济刺激计划，其中PPP贷款计划初始为3490亿美元，4月24日增加3200亿美元[133] 公司应对疫情举措 - 公司管理委员会于2020年3月2日针对疫情风险启动应对计划[137] 公司业务结构 - 公司主要业务为零售银行，通过全资子公司詹姆斯银行开展，另有抵押银行、投资服务和保险业务，仅抵押业务对业绩有重要影响[148] 子公司信息 - 詹姆斯银行1998年根据弗吉尼亚州法律注册成立，1999年7月开始运营[149] 公司运营影响因素 - 公司运营结果主要取决于银行净利息收入，净收入还受贷款损失拨备、非利息收入和非利息支出影响[151] 银行网点分布 - 银行在弗吉尼亚州有16个全服务分行、2个有限服务分行和3个贷款生产办公室[154][155][156] 银行网点调整 - 2019年银行关闭了位于林奇堡教堂街615号的网点，并将业务整合到扩大后的主街办公室[157] 关键会计政策 - 公司认为贷款损失准备金评估和其他房地产拥有物估值是关键会计政策[142][147] 疫情对公司影响 - 疫情对公司财务状况和经营成果产生不利影响，预计未来仍有重大负面影响[131] 开设新分行情况 - 开设新分行成本预计在90万至150万美元之间，预计12至18个月内实现盈利[159] 信贷承诺与信用证情况 - 截至2020年6月30日，信贷承诺为14926.8万美元，信用证为353.5万美元，总计15280.3万美元[163] 总资产变化 - 2020年6月30日总资产为8.27098亿美元，较2019年12月31日的7.25394亿美元增长14.02%[171] 总存款变化 - 2020年6月30日总存款为7.45986亿美元，较2019年12月31日的6.49459亿美元增长14.86%[172] 贷款总额变化 - 2020年6月30日贷款总额（不含待售贷款）为6.29757亿美元，较2019年12月31日的5.78103亿美元增长，剔除相关费用和损失准备后增长8.77%[173] 非 performing 资产与贷款及 OREO 变化 - 2020年6月30日非 performing 资产增至680.1万美元，非 performing 贷款增至518.5万美元，OREO降至161.6万美元[173] performing TDRs 贷款及受疫情影响贷款情况 - 2020年6月30日 performing TDRs 贷款为40.2万美元，因COVID - 19的贷款修改涉及9450.4万美元，占总贷款组合的15.01%[177] - 受COVID - 19影响行业贷款余额总计7394.1万美元，占总贷款组合的12.83%[178] 现金及证券持有情况变化 - 2020年6月30日现金及现金等价物增至9080万美元，证券持有至到期降至367.9万美元，可供出售证券降至5507.2万美元[179][180][181] 资本比率情况 - 2020年6月30日公司杠杆率约为8.30%，一级风险资本比率和CET1比率约为10.99%，总风险资本比率约为12.00%[186] - 2020年6月30日和2019年12月31日，一级资本分别为6.7284亿美元和6.6261亿美元，二级资本分别为619.3万美元和482.9万美元，风险加权资产分别为6.12176亿美元和6.16269亿美元[187] - 2020年6月30日和2019年12月31日，一级资本与平均总资产比率分别为8.30%和9.13%，普通股一级资本比率分别为10.99%和10.75%，一级风险资本比率分别为10.99%和10.75%，总风险资本比率分别为12.00%和11.54%[187] 净利润与每股收益变化 - 2020年3个月和6个月净利润分别为82.1万美元和181.6万美元，2019年同期分别为137.7万美元和261.1万美元，基本和摊薄每股收益2020年分别为0.19美元和0.42美元，2019年分别为0.31美元和0.60美元[195] 回报率变化 - 2020年3个月和6个月年化平均股东权益回报率分别为5.33%和5.95%，2019年同期分别为9.47%和9.11%；年化平均资产回报率2020年分别为0.41%和0.47%，2019年分别为0.80%和0.77%[197][198] 利息收入与支出变化 - 2020年3个月和6个月利息收入分别为708.1万美元和1456.9万美元，较2019年同期分别下降4.18%和0.38%；利息支出3个月为116.3万美元，较2019年同期下降6.06%，6个月为251.5万美元，较2019年同期增加[200][201] 净利息收入与收益率变化 - 2020年3个月和6个月净利息收入分别为591.8万美元和1205.4万美元，较2019年同期分别下降3.80%和1.86%，净利息收益率分别为3.13%和3.37%，2019年同期分别为3.82%和3.87%[202] 非利息收入变化 - 2020年3个月和6个月非利息收入分别为278.9万美元和497.5万美元，2019年同期分别为165.9万美元和287.8万美元，主要因贷款出售收益和可供出售证券出售收益增加[205][206] 购房抵押贷款发放情况 - 2020年3个月和6个月购房抵押贷款发放额分别为4014.5万美元和6513.8万美元，分别占总抵押贷款发放额的51.90%和52.58%，2019年同期分别为3755.1万美元和4877.4万美元，分别占比87.69%和72.47%[208] 非利息支出变化 - 2020年3个月和6个月非利息支出分别为693.5万美元和1313.2万美元，较2019年同期分别增加16.07%和13.46%，主要因人员费用、PPP贷款计划相关费用等增加[213] 社区银行杠杆率框架选择 - 公司未选择采用社区银行杠杆率框架[193] 贷款损失准备金变化 - 2020年3个月和6个月贷款损失准备金分别为76万美元和164.8万美元，2019年同期为11.6万美元和32.6万美元，增幅分别为555.17%和405.52%[214] - 2020年前6个月164.8万美元准备金中约104.8万美元归因于与新冠疫情相关的定性因素[217] - 2020年6月30日贷款损失准备金占总贷款的0.98%，2019年12月31日为0.84%；排除PPP贷款后，该比例增至1.11%[218] - 2020年6月30日贷款损失准备金总额从2019年12月31日的482.9万美元增至619.3万美元[226] - 2020年6月30日贷款损失准备金占未受损贷款的比例为0.96%，2019年12月31日为0.84%；一般准备金占未受损贷款余额的比例增至0.96%（排除PPP贷款为1.06%），2019年12月31日为0.83%[226] - 2020年6月30日特定减值评估产生的准备金较2019年12月31日增加[225] 贷款修改情况 - 截至2020年6月30日，公司共修改184笔贷款，涉及金额9450.4万美元，占总贷款组合的15.01%[220] - 其中164笔商业贷款借款人涉及金额9182.1万美元，占比14.58%；20笔零售贷款借款人涉及金额268.3万美元，占比0.43%；本金延期占总延期的33.68%[220] PPP 贷款业务情况 - 公司通过PPP为超550家客户提供超6800万美元资金[223] 冲销贷款与回收情况 - 2020年3个月和6个月冲销贷款分别为7.9万美元和33.9万美元，2019年同期为8.6万美元和21.9万美元；2020年同期回收冲销贷款分别为3.8万美元和5.5万美元，2019年同期为2.1万美元和3.6万美元[224] 不计息贷款累计利息收入情况 - 2020年6月30日和2019年12月31日，不计息贷款未计入减值贷款披露，若计息，累计利息收入分别约为30.2万美元和20.7万美元[232] 所得税费用与有效税率变化 - 2020年3个月和6个月的所得税费用分别为19.1万美元和43.3万美元，2019年同期分别为34.3万美元和64.9万美元；2020年有效税率分别为18.87%和19.25%，2019年同期分别为19.94%和19.91%[237] 贷款平均余额、利息收入与收益率情况 - 截至2020年6月30日季度，贷款平均余额62057.2万美元，利息收入670.1万美元，平均收益率4.33%；2019年同期平均余额54685.9万美元，利息收入678万美元，平均收益率4.97%[240] - 截至2020年6月30日半年，贷款平均余额59737.8万美元，利息收入1366.9万美元，平均收益率4.61%；2019年同期平均余额54242万美元，利息收入1340.2万美元，平均收益率4.98%[242] 净利息收入与净息差情况 - 截至2020年6月30日季度，净利息收入591.8万美元，净息差3.13%；2019年同期净利息收入615.2万美元，净息差3.82%[240] - 截至2020年6月30日半年，净利息收入1205.4万美元，净息差3.37%；2019年同期净利息收入1228.2万美元，净息差3.87%[242] 贷款风险评级系统 - 公司内部风险评级系统对商业和商业房地产贷款进行评级，评级类别包括优秀、高于平均、满意等9个等级[233][234] - 公司按风险评级将贷款分为“通过”“监控”“特别关注”“次级”“可疑”“损失”等类别，并至少每年审查一次[235] 总生息资产平均余额、利息收入与收益率情况 - 2020年6月30日季度，总生息资产平均余额75930.6万美元，利息收入708.1万美元，平均收益率3.74%；2019年同期平均余额64540.6万美元，利息收入739万美元，平均收益率4.59%[240] - 2020年6月30日半年，总生息资产平均余额72030.5万美元，利息收入1456.9万美元，平均收益率4.08%；2019年同期平均余额64036.2万美元，利息收入1462.4万美元，平均收益率4.61%[242] 公司信息披露与内部控制情况 - 公司高管评估披露控制与程序有效，确保信息按规定时间记录、处理、报告并传达给管理层[245] - 截至2020年6月30日季度末，公司财务报告内部控制无重大变化[246] 公司法律诉讼情况 - 公司目前除日常业务附带的常规诉讼外，无其他未决法律诉讼[248]