财务状况 - 公司2020年9月30日的现金为470,174美元，较2020年3月31日的949,848美元减少了50.5%[12] - 公司2020年9月30日的应收账款净额为1,015,824美元，较2020年3月31日的486,187美元增加了108.9%[12] - 公司2020年9月30日的总资产为2,067,687美元，较2020年3月31日的2,004,416美元增加了3.2%[12] - 公司2020年9月30日的总负债为9,480,683美元，较2020年3月31日的5,004,809美元增加了89.4%[12] - 公司2020年9月30日的股东权益赤字为7,412,996美元，较2020年3月31日的3,000,393美元增加了147.1%[12] - 公司截至2020年9月30日的累计亏损为52,914,182美元，营运资本赤字为5,276,690美元[27] - 公司在2020年9月30日结束的六个月内净亏损为6,119,386美元[21] - 公司截至2020年9月30日的应付账款为1,294,694美元，较2020年3月31日的1,094,072美元有所增加[48] - 截至2020年9月30日，公司未偿还的短期贷款为1,196,001美元，较2020年3月31日的1,152,001美元有所增加[52] - 公司截至2020年9月30日的累计赤字为5290万美元，营运资金缺口为530万美元[148] 收入与亏损 - 公司2020年第三季度的收入为744,585美元，较2019年同期的345,906美元增加了115.3%[13] - 公司2020年第三季度的净亏损为2,962,207美元，较2019年同期的2,008,114美元增加了47.5%[13] - 公司2020年第三季度的每股亏损为0.085美元，较2019年同期的0.056美元增加了51.8%[13] - 公司在2020年9月30日结束的六个月内，设备销售和技术费收入总计1,196,483美元，同比增长77.8%[134] - 2020年9月30日结束的三个月内，公司设备销售和技术费收入为744,585美元，环比增长64.8%，同比增长115.3%[134] - 公司在2020年9月30日结束的三个月内净亏损320万美元，每股亏损0.085美分[135] - 公司2020年第三季度和六个月的净亏损分别为320万美元和650万美元，相比2019年同期的200万美元和410万美元有所扩大[143] 融资与贷款 - 公司在2020年6月30日结束的三个月内获得了1,570,900美元的COVID-19经济支持贷款[27] - 公司在2020年9月30日结束的三个月内通过可转换票据筹集了2,905,760美元的净现金收益[27] - 公司在2020年9月30日结束的六个月内通过发行普通股和优先股筹集了215,000美元[21] - 公司在2020年9月30日结束的六个月内通过行使认股权证筹集了67,941美元[21] - 公司在2020年9月30日结束的六个月内通过发行认股权证筹集了100,195美元[21] - 公司在2020年9月30日发行了3,302,000美元的可转换票据，附带12%的年利率和50%的认股权证覆盖[49] - 公司发行的可转换票据面值为3,302,000美元，债务折扣为2,093,190美元，债务发行成本为893,366美元，发行首日价值为315,444美元[50] - 公司在2020年4月获得美国小企业管理局（SBA）提供的370,900美元经济伤害灾难贷款（EIDL），贷款期限为30年，利率为3.75%[53] - 公司在2020年5月获得120万美元的薪资保护计划（PPP）贷款，贷款期限为两年，利率为1.0%，且在六个月内无需支付本金或利息[54] - 公司在2020年3月31日结束的年度中通过短期贷款和本票筹集了303万美元，并在2020年9月30日通过可转换票据筹集了290万美元[148] - 2020年第三季度和六个月的融资活动现金流入分别为420万美元和280万美元[154] - 公司在2020年第三季度发行了330万美元的可转换票据，这些票据将在公司普通股上市或完成下一轮融资时自动转换为普通股[169] 股票与期权 - 公司2020年第三季度的加权平均普通股数量为37,172,815股，较2019年同期的35,659,133股增加了4.2%[13] - 公司在2020年9月30日结束的六个月内通过股票补偿计划支付了468,393美元[21] - 公司在2020年9月30日结束的六个月内通过发行股票支付了1,506,976美元的服务费用[21] - 公司在2020年9月30日结束的六个月内通过发行认股权证支付了100,195美元的服务费用[21] - 公司在2020年9月30日发行了83,500股普通股，用于支付顾问和咨询服务的费用，总公允价值为132,766美元[71] - 截至2020年9月30日，公司发行的A系列优先股为8,045股，较2020年3月31日的7,830股有所增加[62] - 公司在2020年9月30日的普通股发行量为33,647,809股，较2020年3月31日的32,593,769股有所增加[62] - 公司在2020年9月30日的可交换股份为3,608,522股，较2020年3月31日的3,788,062股有所减少[62] - 截至2020年9月30日，公司已确认其合同义务，将发行412,500股普通股给顾问，公允价值为400,591美元，并计入一般行政和研发费用[73] - 2020年3月31日，公司发行了1,021,430份认股权证，公允价值为277,053美元，其中184,637美元计入一般行政费用，92,416美元计入额外实收资本[75] - 2020年6月30日，公司发行了50,000份认股权证，公允价值为38,411美元，计入一般行政和研发费用[76] - 2020年9月30日，公司发行了72,917份认股权证，公允价值为48,110美元，计入一般行政和研发费用[77] - 截至2020年9月30日，公司未行使的认股权证总数为3,820,912份，包括1,805,254份顾问认股权证和1,823,020份转换认股权证[79] - 2015年3月30日，公司批准了董事、高管和员工股票期权计划，授权发行3,000,000份期权，截至2018年3月31日，未行使的期权为164,590份[83] - 2015年12月31日，公司行使了3,390,503份期权，公允价值为2,257,953美元，计入一般行政费用[84] - 2016年2月2日，公司董事会批准了2016年股权激励计划，授权发行最多3,750,000股股票，并每年自动增加不超过15%的发行量[85][86] - 公司在2016年7月向一名高管授予了2,499,998股普通股的期权，行权价格为2.20美元，归属期为3年[87] - 2018财年，公司额外授予了1,437,500股股票期权，加权平均剩余合同期限为2.76至9.51年[88] - 2019财年，公司记录了与ESOP 2016计划相关的股票补偿费用1,451,261美元[89] - 2020财年，公司记录了与ESOP 2016计划相关的股票补偿费用2,408,713美元[91] - 截至2020年9月30日，公司授予了1,857,477股期权，加权平均行权价格为1.1757美元[94] - 2020年10月，公司发行了290,000股普通股作为对承包商服务的补偿[107] - 公司在2020年第三季度发行了373,500股普通股，总价值为451,765美元，作为对顾问和咨询师的补偿[167] 研发与产品 - 公司开发了FDA批准的Bioflux® MCT技术，并于2018年4月6日有限发布[113] - 公司正在开发多项辅助技术，包括先进的ECG分析软件、Biotres贴片解决方案和Bioflux® 2.0，预计在未来12个月内申请FDA批准[114] - 公司已获得FDA对Bioflux Software II系统的510(k)批准，该系统将分析时间从5分钟缩短至30秒，显著提高运营效率[114] - 公司已与MD Matrix Inc.达成协议，获得其远程医疗平台的独家许可权，旨在与Bioflux产品结合，提供远程心脏诊断服务[115] - 2020年第三季度和六个月的研发费用分别为40万美元和80万美元，相比2019年同期的20万美元和40万美元增加了一倍[140] 运营与战略 - 公司运营计划基于多种假设，包括产品需求水平、成本估算、继续融资能力以及宏观经济环境[29] - 公司计划扩大销售团队以进入新市场并提升现有市场的渗透率[114] - 公司预计随着销售量的扩大，设备销售成本和技术费相关成本将占收入的比重下降[136] - 公司预计将继续投入大量资源用于研发和销售团队建设，以支持快速增长[135] - 公司预计需要约800万美元用于扩大销售团队和购买设备以产生收入，并计划通过股权或债务融资来满足未来的流动性需求[150] 会计准则与财务报告 - 公司采用FASB的ASC 260-10准则计算基本和稀释每股收益，截至2020年9月30日和2019年9月30日，没有潜在的稀释股份[31] - 公司采用ASC 820准则定义公允价值，并建立了三个层次的公允价值测量框架[32][33] - 公司现金和衍生负债分别归类为Level 1和Level 3公允价值[35] - 公司租赁合同中的使用权资产和租赁义务基于未来最低租赁付款的现值计算[38] - 公司从联邦政府获得的贷款被记录为长期负债[39] - 公司采用ASU 2017-11准则处理附带下行保护功能的认股权证，将其从衍生负债转为权益[40] - 公司采用ASU 2016-13准则，使用预期信用损失模型估计金融资产的信用损失[41] - 公司采用ASC 842租赁准则，初始确认的租赁使用权资产为413,236美元[102] - 截至2020年9月30日，公司的未贴现租赁义务总额为172,589美元[104] 现金流 - 2020年第三季度和六个月的运营活动现金使用分别为450万美元和280万美元，主要用于销售、基础设施和业务发展[152]