PPP项目及贷款延期情况 - 截至2020年6月30日，公司PPP项目有686笔未偿还贷款，贷款余额总计2.155亿美元[254] - 截至2020年6月30日，公司因COVID - 19相关指导，对总计3.521亿美元的贷款、租赁和租赁设备余额给予延期付款，其中2.922亿美元仍处于延期期，此外，对总计5290万美元进行了其他修改，其中3460万美元截至6月30日仍有效[258] - 截至2020年6月30日，公司已对总计3.521亿美元的贷款、租赁和租赁设备余额给予延期付款，其中2.922亿美元仍处于延期付款期[295] 社区银行贷款情况 - 截至2020年6月30日，社区银行酒店贷款余额从3月31日的1.601亿美元增至1.69亿美元，贷款价值比从61%改善至60%，67%的贷款余额获得PPP贷款，51%获得COVID - 19相关付款延期修改[256] - 2020年2月29日，MetaBank社区银行部门出售给Central Bank，交易中最终存款和贷款余额分别为2.905亿美元和2.686亿美元，截至6月30日，公司保留7.994亿美元社区银行贷款，并持有4810万美元待售社区银行贷款余额[266] - 2020年6月30日社区银行贷款降至33%，较2019年9月30日减少4.024亿美元[281] 小额设备融资情况 - 截至2020年6月30日，小额设备融资余额为2.459亿美元，其中2.173亿美元为定期贷款，2860万美元为租赁融资，27%的贷款余额获得COVID - 19相关付款延期或其他修改[257] EIP计划情况 - EIP计划交付360万张卡，总加载金额64.2亿美元，截至2020年6月30日，EIP卡剩余余额为26.8亿美元，7月31日为17.2亿美元，该计划使净息差受约140个基点的拖累[263][264] 财务关键指标（收入、利润等） - 2020年第三财季，公司净收入为1820万美元，摊薄后每股0.53美元，而2019年第三财季为2930万美元，摊薄后每股0.75美元，总收入为1.032亿美元，较2019年同季度的1.108亿美元下降7%[271] - 2020年第二季度非利息收入为4100万美元，较去年同期的4380万美元有所下降[273] - 2020年第二季度，公司净收入为1820万美元，摊薄后每股收益0.53美元；2019年同期净收入为2930万美元，摊薄后每股收益0.75美元[307] - 2020年前九个月，公司净收入为9160万美元，摊薄后每股收益2.54美元；2019年同期净收入为7680万美元，摊薄后每股收益1.95美元[309] - 2020财年第三季度净利息收入为6210万美元，较2019年同期的6700万美元下降7%[310] - 2020年前九个月净利息收入为1.945亿美元，2019年同期为1.986亿美元[311] - 2020财年第三季度，非利息收入从上年同期的4380万美元降至4100万美元；截至2020年6月30日的九个月，非利息收入为1.99亿美元，较上年同期增加1250万美元，增幅7%[325][326] - 2020财年第三季度，非利息支出从2019财年同期的7250万美元降至7120万美元，降幅2%；截至2020年6月30日的九个月，非利息支出较上年同期减少1820万美元，降幅7%，至2.388亿美元[327][328] - 2020财年第三季度，公司记录所得税收益240万美元，有效税率为 - 14.4%；2019财年第三季度所得税收益120万美元，有效税率为 - 4.0%[329] - 2020年净利息收入为6.2137亿美元，净息差为3.28%；2019年净利息收入为6.6968亿美元，净息差为5.07%[320] 财务关键指标（资产、负债等） - 2020年6月30日公司总资产增至87.8亿美元，较2019年9月30日增加26亿美元[274] - 2020年6月30日现金及现金等价物为31.1亿美元，较2019年9月30日的1.265亿美元大幅增加[275] - 截至2020年6月30日投资组合降至12.7亿美元，较2019年9月30日减少1.388亿美元，降幅10%[276] - 2020年6月30日持有待售贷款为7990万美元，低于2019年9月30日的1.488亿美元[278] - 2020年6月30日总贷款和租赁组合降至35亿美元，较2019年9月30日减少1547万美元，降幅4%[279] - 2020年6月30日全国贷款和租赁增至27亿美元，较2019年9月30日增加2.477亿美元，增幅10%[280] - 2020年6月30日期末存款总额增至75.9亿美元，较2019年9月30日增加32.5亿美元，增幅75%[283] - 2020年6月30日公司总借款降至2098万美元，较2019年9月30日减少6.521亿美元，降幅76%[285] - 2020年6月30日，不良贷款和租赁总额为3930万美元，占贷款和租赁总额的1.10%；2019年9月30日为2650万美元，占比0.70%[296] - 2020年6月30日，公司将5250万美元资产归类为次级，410万美元为可疑，无损失类；2019年9月30日，分别为4060万美元、50万美元和无损失类[299] - 2020年6月30日，公司贷款和租赁损失准备金为6570万美元，2019年9月30日为2910万美元[301] - 2020财年第三季度公司平均生息资产增至76.1亿美元，较2019年同期增加23.1亿美元[315] - 截至2020年6月30日的三个月，公司总存款和计息负债平均余额增至74.9亿美元，较上一年同期的51.4亿美元增长46%[316] - 2020年6月30日止九个月，公司总生息资产平均余额为61.67804亿美元，利息收入2.24434亿美元，收益率4.90%；2019年平均余额为54.16137亿美元，利息收入2.44902亿美元，收益率6.16%[322] - 2020年三、九两个月，公司分别计提贷款和租赁损失拨备1510万美元和5580万美元，上年同期分别为910万美元和5150万美元[324] - 2020年6月30日，公司总股东权益为829,909千美元，普通股一级资本为461,701千美元，一级资本总额为477,256千美元，总资本为601,359千美元[337] - 2020年6月30日，公司有形普通股权益为476,430千美元，不包括累计其他综合收益的有形普通股权益为468,435千美元[338] 财务关键指标（利率相关） - 截至2020年6月30日，银行基于平均资产的资本杠杆率为6.89%，因EIP计划总资产余额增加，资本杠杆率受约278个基点的影响[261] - 2020年第三财季，公司净利息收入为6210万美元，净息差为3.28%，税等效净息差为3.31%，平均总贷款和租赁增加2380万美元（1%），平均无息存款增加33.5亿美元（123%），支付部门平均存款较2019年同期增长近131%至63.2亿美元[272] - 2020年第三财季，公司资金成本平均为0.28%，而前一年同期为1.14%，主要因隔夜借款利率下降和无息存款平均余额增加[272] - 2020财年第三季度净息差为3.28%，较2019年同期的5.07%下降179个基点；NIM,TE为3.31%，较2019年同期的5.15%下降184个基点[312] - 2020年前九个月NIM为4.21%，较2019年同期的4.90%下降69个基点；NIM, TE为4.25%，较2019年同期下降77个基点[313] - 2020财年第三季度平均盈利资产的总体报告税等效收益率降至3.59%，较上一财年同期下降267个基点[314] - 2020财年第三季度证券投资组合的税等效收益率降至2.22%，较上一年同期下降87个基点[314] - 2020财年第三季度公司所有存款和借款的资金成本平均为0.28%，而2019财年第三季度为1.14%[317] - 2020财年第三季度公司存款总成本为0.17%，而2019年同期为0.90%[317] - 2020年现金及联邦基金销售平均余额为26.9227亿美元，收益率为0.12%；2019年为8010万美元，收益率为2.61%[320] - 2020年商业金融业务平均余额为21.60175亿美元，收益率为7.52%；2019年为17.75905亿美元，收益率为10.01%[320] - 2020年消费金融业务平均余额为2.47824亿美元，收益率为7.52%；2019年为3.64633亿美元，收益率为9.00%[320] 业务线情况（太阳能租赁） - 2020财年第三季度，公司发起太阳能租赁130万美元，2019财年第三季度为4910万美元[330] 流动性与资金承诺情况 - 截至2020年6月30日，公司有发起和购买贷款及未使用信贷额度承诺共计11.2亿美元，公司认为贷款还款和其他资金来源足以满足可预见的短期和长期流动性需求[331] 监管资本情况 - 公司和银行需遵守美联储和货币监理署颁布的巴塞尔协议III资本规则规定的监管资本充足率要求[333] - 2020年6月30日，公司和银行的一级杠杆资本比率分别为5.91%和6.89%，普通股一级资本比率分别为11.51%和13.82%，一级资本比率分别为11.90%和13.86%，总资本比率分别为14.99%和15.12%，均超过联邦监管最低资本要求[335] 法规政策影响情况 - 《CARES法案》于2020年3月27日签署成为法律，提供约2.2万亿美元紧急经济救济措施[343] - 《CARES法案》修订SBA贷款计划创建PPP，银行参与该计划，PPP申请截止日期延长至2020年8月8日[345] - 《CARES法案》允许银行暂停对受COVID - 19影响借款人贷款修改的GAAP要求，公司正将此指导应用于符合条件的贷款修改[346] - 依据《CARES法案》，联邦银行监管当局将社区银行杠杆率最低要求从9%降至8%，并给予两季度宽限期[348] 公司监管主体变更情况 - 2020年4月1日转换后，公司成为选择作为金融控股公司的银行控股公司，受美联储监管；银行成为国民银行，受货币监理署监管[351] 银行贷款限额与股息规定情况 - 银行法律贷款限额总计为其资本和盈余的15%，若超出部分有易变现抵押品担保，可额外增加10%，2020年6月30日银行符合该限额[354] - 国民银行法及相关联邦法规规定银行董事会宣布和支付股息的限制条件[357] 利率风险分析情况 - 2020年6月30日EAR分析显示，总利息敏感收入为7897080千美元，总利息敏感支出为1174871千美元，净利息敏感收入为6722209千美元；利率下降100个基点时净利息敏感收入变化百分比为-2.8%，上升100、200、300、400个基点时分别为17.6%、35.3%、53.4%、71.3%；董事会政策限制分别为-8.0%、-8.0%、-10.0%、-15.0%、-20.0%[372] - 2020年6月30日EVE分析显示，利率下降100个基点时经济价值变化百分比为-10.8%，上升100、200、300、400个基点时分别为10.4%、18.5%、25.0%、30.6%；董事会政策限制分别为-10.0%、-10.0%、-20.0%、-25.0%、-35.0%[376] - 公司使用EAR分析和EVE分析两种方法对利率风险进行建模，EAR分析衡量一年最小时间范围内利息敏感收益的敏感性，EVE分析计算各利率情景下金融资产、负债和表外工具的经济价值[369,374] - 公司的资金成本会因批发存款组合和借款资金的短期性质对利率变化做出反应，增长的长期低成本存款组合在利率下降环境中会压缩净利息差[365] - 公司认为不断增长的无息存款组合在利率上升环境中是稳定且有利可图的资金来源，能带来显著竞争优势[373] - 公司主要市场风险为利率风险，会影响公司经营业绩，公司通过分析资产和负债特征来监控和衡量利率风险暴露[361,362] 内部控制情况 - 2020年6月30日，公司披露控制和程序在及时提醒管理层有关公司需在定期SEC文件中披露的重大信息方面无效[381] - 2019财年第三季度，公司发现Crestmark部门控制环境存在重大缺陷，源于信息技术系统访问、程序变更控制以及新贷款账户和客户记录维护变更的审查程序等方面的控制缺陷[382] - 公司正在实施补救计划以解决Crestmark部门内部控制环境的重大缺陷，包括重新评估IT治理和控制、更新访问管理程序、培训IT人员等[383] - 截至2020年6月30日，公司管理层认为本报告期内除上述情况外，公司财务报告内部控制没有发生重大影响的变化