净利润与每股收益变化 - 2019年第二季度净利润768.4万美元，较2018年同期的750.9万美元增长2.3%；2019年上半年净利润1584.7万美元，较2018年同期的1560.1万美元增长1.6%[106] - 2019年第二季度摊薄后每股收益0.52美元，较2018年同期的0.50美元增长4.0%；2019年上半年摊薄后每股收益1.08美元，较2018年同期的1.05美元增长2.9%[106] 运输业务数据变化 - 2019年第二季度运输发票数量为9222千份，较2018年同期的9628千份下降4.2%；2019年上半年运输发票数量为18170千份，较2018年同期的18819千份下降3.4%[107] - 2019年第二季度运输发票金额为71.21202亿美元，较2018年同期的71.72171亿美元下降0.7%；2019年上半年运输发票金额为141.06975亿美元，较2018年同期的139.62918亿美元增长1.0%[107] 设施费用业务数据变化 - 2019年第二季度设施费用交易数量为6892千笔，较2018年同期的7169千笔下降3.9%；2019年上半年设施费用交易数量为13886千笔，较2018年同期的14290千笔下降2.8%[107] - 2019年第二季度设施费用金额为37.33075亿美元，较2018年同期的32.33769亿美元增长15.4%；2019年上半年设施费用金额为73.50503亿美元，较2018年同期的66.71972亿美元增长10.2%[107] 支付和处理收入变化 - 2019年第二季度支付和处理收入为2685.2万美元，较2018年同期的2522.1万美元增长6.5%；2019年上半年支付和处理收入为5330.9万美元，较2018年同期的5004.8万美元增长6.5%[107] 证券销售收益变化 - 2019年第二季度证券销售收益为8万美元，2018年同期证券销售损失为5.5万美元；2019年上半年证券销售收益为19万美元，2018年同期证券销售损失为4.2万美元[110][112] 平均盈利资产与净利息收入变化 - 2019年第二季度平均盈利资产为14.30983亿美元，较2018年同期的13.48188亿美元增长6.1%；2019年上半年平均盈利资产为14.34777亿美元，较2018年同期的13.79393亿美元增长4.0%[113] - 2019年第二季度净利息收入为1255.3万美元，较2018年同期的1134.3万美元增长10.7%；2019年上半年净利息收入为2470.1万美元，较2018年同期的2264万美元增长9.1%[113] 贷款利息收入与税等效调整变化 - 2019年二季度贷款利息收入含净贷款费7.7万美元，2018年二季度为8.1万美元[121] - 2019年二季度税等效调整约为53.1万美元，2018年二季度为62.4万美元[121] - 2019年上半年贷款利息收入含净贷款费24.2万美元，2018年上半年为19.1万美元[124] - 2019年上半年税等效调整约为107.2万美元，2018年上半年为131.1万美元[124] 总生息资产相关数据变化 - 2019年二季度总生息资产平均余额14.30983亿美元，利息收入1385.8万美元，收益率3.88%；2018年二季度平均余额13.48188亿美元，利息收入1213.7万美元，收益率3.61%[122] - 2019年上半年总生息资产平均余额14.34777亿美元，利息收入2729.6万美元，收益率3.84%；2018年上半年平均余额13.79393亿美元，利息收入2411.3万美元，收益率3.53%[125] 净利息收益率与利息差变化 - 2019年二季度净利息收入1255.3万美元，净利息收益率3.52%，利息差2.50；2018年二季度净利息收入1134.3万美元，净利息收益率3.37%，利息差2.74[122] - 2019年上半年净利息收入2470.1万美元，净利息收益率3.47%，利息差2.48；2018年上半年净利息收入2264万美元，净利息收益率3.31%，利息差2.74[125] 总资产变化 - 2019年二季度总资产17.02643亿美元，2018年二季度为15.81242亿美元[122] - 2019年上半年总资产16.94962亿美元，2018年上半年为16.05768亿美元[125] - 2019年6月30日总资产为17.28684亿美元，较2018年12月31日增加335.08万美元，即2.0%[141] 贷款损失准备金与净贷款回收变化 - 2019年上半年记录了25万美元的贷款损失准备金以支持贷款组合增长，2018年上半年无此项准备金[129] - 2019年第二季度净贷款回收为2万美元，2018年同期为5000美元；2019年上半年净贷款回收为3.1万美元，2018年同期为1万美元[130] - 2019年6月30日贷款损失准备金（ALLL）为1050.6万美元，2018年12月31日为1022.5万美元；相应的ALLL与未偿还贷款总额的比率分别为1.33%和1.43%[132] 总运营费用与人员费用、外部服务费用变化 - 2019年第二季度总运营费用较2018年同期增长9.1%，即250.8万美元；2019年上半年较2018年同期增长8.9%，即478.8万美元[138] - 2019年第二季度人员费用较2018年同期增加121.4万美元；2019年上半年增至4508万美元，较2018年同期增加310.9万美元[139] - 2019年第二季度外部服务费用较2018年同期增加37.2万美元，即20.2%；2019年上半年较2018年同期增加52.5万美元，即14.1%[140] 总负债、总存款、应付账款和汇票及股东权益变化 - 2019年6月30日总负债为14.88263亿美元，较2018年12月31日增加229.35万美元，即1.6%；总存款为6.36629亿美元，较2018年12月31日减少852.97万美元，即11.8%；应付账款和汇票为7.94871亿美元，较2018年12月31日增加1005.11万美元，即14.5%[142] - 2019年6月30日股东权益总额为2.40421亿美元，较2018年12月31日增加105.73万美元，即4.6%[142] 流动资产余额变化 - 2019年6月30日流动资产余额为1835.13万美元，较2018年12月31日减少474.2万美元，即20.5%，占总资产的10.6%[144] 信贷额度情况 - 公司在代理行的无担保信贷额度最高为8300万美元，在联邦住房贷款银行的有担保信贷额度为1.87396亿美元，在UMB银行和第一田纳西银行的有担保信贷额度各为5000万美元[146] 存款构成情况 - 定期存款包含4884.4万美元的CDARS存款，计息活期存款包含6150.3万美元的ICS存款[148] 经营活动净现金流与资本支出情况 - 2019年上半年经营活动提供的净现金流为2637.3万美元，2018年上半年为2509.6万美元，增加了127.7万美元，2019年资本支出预计在400万 - 600万美元之间[149] 巴塞尔协议III资本规则要求 - 巴塞尔协议III资本规则要求FDIC保险存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与总资产杠杆比率4.0%[155] - 截至2019年1月1日全面实施，巴塞尔协议III资本规则要求银行机构维持普通股一级资本与风险加权资产最低比率4.5%加2.5%资本 conservation buffer、一级资本与风险加权资产最低比率6.0%加2.5%资本 conservation buffer、总资本与风险加权资产最低比率8.0%加2.5%资本 conservation buffer、一级资本与调整后平均合并资产杠杆比率4.0%[159] 公司资本达标情况 - 公司和银行均超过所有监管资本要求，如Cass信息系统公司总资本与风险加权资产比率为20.05%（金额2.46788亿美元）和21.38%（金额2.4466亿美元）等[161] 会计准则采用影响 - 采用ASU 2016 - 02导致确认租赁负债总计780.8万美元，使用权资产总计738.3万美元[164] - ASU 2016 - 13要求对持有的金融资产计量和确认预期信用损失，标准于2019年12月15日后的财政期间生效，公司预计在新标准生效的首个报告期开始时对贷款损失准备金进行一次性累计影响调整，但无法确定调整幅度和整体影响[165] 行业与经济因素影响 - 行业因素影响公司，如大公司外包意愿、行业竞争压力、运输成本、能源成本放松管制、电信供应商整合等；经济因素包括经济活动水平、招聘和留住合格员工能力、贷款组合增长和质量、利率水平、燃料成本等[100] 公司发展机会 - 公司主要机会是继续扩展支付和信息处理服务及客户群，通过保持应用技术领先地位实现[101]