商誉减值与资产减值 - 公司记录了2020年第三季度和九个月的商誉减值费用为1870万美元，原因是估计的公允价值低于账面价值[158] - 公司预计经济衰退可能导致无形资产和长期资产减值，并影响其价值[151] - 公司预计COVID-19疫情将持续对其业务和财务表现产生不利影响，可能导致贷款违约率上升和资产减值[149] - 公司非利息支出增加了2070万美元，达到2900万美元，同比增长250.8%，主要受到1870万美元的商誉减值影响[185] - 公司2020年前九个月净亏损1370万美元，主要由于商誉减值1870万美元[174] - 剔除商誉和固定资产减值影响后，2020年前九个月净利润为550万美元，同比下降42.8%[186] - 非利息支出：2020年前九个月非利息支出增加2110万美元，达到4700万美元，主要受1870万美元商誉减值影响[195] 贷款与贷款损失准备金 - 2020年9月30日，公司贷款总额为10.51亿美元，同比增长13.7%，其中PPP贷款为7100万美元[162] - 2020年9月30日，公司贷款损失准备金为1380万美元，较2019年12月31日的987万美元增加了400万美元，主要由于COVID-19对经济和行业的不利影响[164] - 2020年9月30日，公司不良贷款增加至1500万美元，不良贷款占总贷款的比例从2019年12月31日的0.57%上升至1.43%[164] - 公司贷款损失准备金为120万美元，相比2020年第二季度的30万美元和2019年同期的17.5万美元大幅增加[183] - 贷款损失准备金：2020年前九个月贷款损失准备金为400万美元，较2019年同期的55万美元大幅增加，主要受疫情影响[193] - 酒店贷款减值：2020年第三季度，公司对790万美元的酒店贷款进行减值评估，导致特定准备金增加230万美元[193] 净利息收入与收益率 - 2020年9月30日，公司净利息收入（FTE基础）为3144万美元，较2019年同期的3244万美元有所下降[160] - 2020年9月30日，公司净利息利差（FTE基础）为3.17%，较2019年同期的3.45%有所下降[160] - 2020年9月30日，公司净利息收益率（FTE基础）为3.35%，较2019年同期的3.67%有所下降[160] - 公司净贷款平均余额为1,035,426千美元，2020年第三季度的利息和股息收入为10,744千美元，收益率为4.13%，相比2019年同期的4.75%有所下降[181] - 公司总利息收入资产的平均余额为1,297,563千美元，2020年第三季度的利息和股息收入为11,709千美元，收益率为3.59%，相比2019年同期的4.41%有所下降[181] - 公司净利息收入（FTE）为10,469千美元，相比2019年同期的11,152千美元有所下降[181] - 公司净利息收益率为3.21%，相比2019年同期的3.74%有所下降[181] - 2020年前九个月净利息收入为3130万美元，同比下降3.0%[186] - 2020年前九个月贷款平均余额增加9200万美元，但贷款收益率下降45个基点，主要受PPP贷款和利率下降影响[186] - 2020年前九个月平均贷款余额为10亿美元，贷款净利息收入为3215万美元，收益率为4.29%[191] - 2020年前九个月平均利息收益资产为12.5亿美元，总利息和股息收入为3588万美元，收益率为3.83%[191] - 2020年前九个月净利息收益率为3.35%，相比2019年同期的3.67%有所下降[191] - 净利息收入变化：2020年前九个月净利息收入减少100.3万美元，其中贷款净利息收入减少37万美元，债务证券净利息收入减少142.3万美元[193] 非利息收入与支出 - 公司预计非利息收入可能因经济活动减少而下降，包括客户借记卡刷卡费用减少[151] - 公司预计保险佣金可能因失业导致的工资减少而下降[151] - 公司非利息收入增加了207,000美元，达到220万美元，同比增长10.5%[183] - 非利息收入：2020年前九个月非利息收入增加44.8万美元，达到670万美元，主要由于保险佣金增加25.6万美元[193] 流动性管理与资本管理 - 公司预计贷款延期和可能的额外延期可能影响现金流和流动性[149] - 流动性管理：截至2020年9月30日，公司拥有1.122亿美元现金及银行存款，未质押证券为2660万美元，可借款总额为430.7万美元[198] - 贷款延期情况：截至2020年9月30日，86%的延期贷款已恢复常规还款计划[198] - 资本管理：公司暂停股票回购计划以保留资本，未来股息支付可能受限[198] 利率风险与经济价值 - 公司通过模拟模型监控利率风险，评估市场利率变化对资产和负债公允价值的影响[201] - 截至2020年9月30日，市场利率上升300个基点时，公司经济价值（EVE）预计增加7,252千美元，增幅为5.3%[204] - 市场利率上升200个基点时，公司经济价值（EVE）预计增加7,685千美元，增幅为5.6%[204] - 市场利率上升100个基点时，公司经济价值（EVE）预计增加6,560千美元，增幅为4.8%[204] - 市场利率下降100个基点时，公司经济价值（EVE）预计减少2,369千美元，降幅为6.4%[204] 资本充足率与杠杆率 - 截至2020年9月30日，公司普通股一级资本（CET1）为106,494千美元，占风险加权资产的11.62%，高于资本充足要求的4.50%和良好资本化要求的6.50%[200] - 截至2020年9月30日，公司总资本为117,976千美元，占风险加权资产的12.88%，高于资本充足要求的8.00%和良好资本化要求的10.00%[200] - 公司一级杠杆率为7.63%，高于资本充足要求的4.00%和良好资本化要求的5.00%[200] 其他财务指标 - 2020年9月30日，公司总资产为13.9亿美元，较2019年12月31日的13.2亿美元增长了5.4%[162] - 2020年9月30日，公司股东权益为1.33亿美元，较2019年12月31日的1.51亿美元有所下降[162] - 2020年9月30日，公司有形普通股权益为1.15亿美元，较2019年12月31日的1.12亿美元有所增加[162] - 2020年9月30日，公司贷款延期总额为2270万美元，占贷款组合的2.2%，较2020年6月30日的1.66亿美元大幅下降[166] - 零售业务收入为3.7亿美元，占总收入的56,185万美元，同比增长47.6%[172] - 酒店业务收入为5.3亿美元，占总收入的24,995万美元，同比增长21.2%[172] - 总负债增加8910万美元，达到12.6亿美元，同比增长7.6%[172] - 存款增加8070万美元，达到12亿美元，同比增长7.2%，其中无息活期存款和储蓄账户分别增加6810万美元和1580万美元[172] - 短期借款增加1150万美元，达到4210万美元，同比增长37.6%[172] - 股东权益减少1780万美元，达到1.333亿美元，同比下降11.8%[172] - 净利息收入减少68万美元，达到1040万美元，同比下降6.1%[176] - 贷款利息收入减少27.5万美元，达到1070万美元，同比下降2.5%[176] - 存款利息支出减少71.4万美元，达到120万美元，同比下降38.3%[178] - 2020年前九个月应税投资证券利息收入下降33.0%至290万美元，主要由于投资证券平均余额减少6000万美元[188] - 2020年前九个月存款利息支出下降23.5%至410万美元，平均成本下降21个基点[188] - 2020年前九个月平均权益回报率为-11.99%，相比2019年同期的9.00%大幅下降[191] - 所得税费用：2020年前九个月所得税费用减少170万美元至64万美元，主要由于商誉减值相关的递延税负债逆转[195] - 净冲销率：2020年前九个月净冲销率为0.01%，较2019年同期的0.05%有所下降[193]