财报前瞻性风险提示 - 公司财报包含前瞻性陈述，实际结果可能与预期有重大差异，影响因素包括利率、经济状况、监管政策等[185] 贷款相关会计处理 - 贷款损失准备通过贷款损失拨备计入收益，其水平判断基于贷款可收回性评估等因素[190] - 赔偿准备通过赔偿拨备计入其他非利息费用，判断水平基于贷款销售数量等因素[192] - 当公司无法按贷款协议收回本息时，贷款被视为减值，减值按逐笔贷款计量[193] - 收购贷款分为购买信用受损（PCI）贷款和购买执行贷款，按收购日公允价值入账[194] - PCI贷款按季度评估预期现金流，后续现金流减少会增加贷款损失准备[196] - 购买执行贷款采用合同现金流法确认折扣增值，收购日不设贷款损失准备[198] 证券减值处理 - 证券公允价值低于摊余成本时发生减值，债务证券减值分情况处理[199] - 公司定期根据多项标准审查证券投资未实现损失[202] 止赎资产入账处理 - 通过止赎获得的资产作为待售资产，按公允价值减估计销售成本入账[203] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年公司净收入为1800万美元，摊薄后每股收益5.15美元，2017年净收入660万美元，摊薄后每股收益1.88美元，2016年净收入1350万美元，摊薄后每股收益3.89美元[211] - 2018年末公司ROE和ROA分别为12.40%和1.19%，2017年末分别为4.58%和0.45%，2016年末分别为9.90%和0.96%[212] - 2018年末股东权益为1.52亿美元，高于2017年末的1.417亿美元[234] - 2018年公司宣布每股股息1.41美元，较2017年的1.33美元增长6%[235] - 2018年末公司年化股息为每股1.48美元，较2017年末的1.36美元增长8.8%[235] - 2018年公司已回购21232股普通股，总成本110万美元，仍有权回购至多390万美元的普通股[236] - 2018年、2017年和2016年净利息收入分别为8227.2万美元、8170.1万美元和8248.4万美元[239] - 2018年净利息收入增至8230万美元，净息差降至5.80%，较2017年下降19个基点[245] - 2017年净利息收入降至8170万美元，净息差降至5.99%，较2016年下降31个基点[255] - 2018年非利息收入为2.5758亿美元，较2017年的2.7232亿美元减少150万美元，降幅5.4%[263][265][267] - 2017年非利息收入较2016年的2.6047亿美元增加120万美元，增幅4.5%[265][268] - 2018年非利息支出为7.3732亿美元，较2017年的7.2823亿美元增加90.9万美元，增幅1.2%[271][273] - 2018年所得税费用为450万美元，有效税率20.1%；2017年为1140万美元，有效税率63.4%；2016年为450万美元，有效税率24.9%[276] - 2017年公司确认联邦净递延所得税资产一次性重新计量，导致额外所得税费用660万美元，净收入减少660万美元[276] - 2018年12月31日，公司总资产为15.2亿美元，2017年12月31日为15.1亿美元[347] 零售银行板块业务数据关键指标变化 - 零售银行板块2018年净收入1060万美元，2017年为500万美元；2018年税前收入1260万美元，2017年为1070万美元[219][221] - 2018年末公司零售银行板块非performing资产为170万美元，2017年末为540万美元[224] - 2018年零售银行净冲销（回收）与平均未偿还贷款总额比率为0.06%[299] - 2018年末零售银行贷款损失准备金占总贷款比例降至1.37%，2017年末为1.48%[314] - 2018 - 2014年零售银行板块不良资产分别为171万美元、544万美元、443万美元、709.9万美元、550.3万美元，不良资产与总贷款和OREO的比例分别为0.22%、0.74%、0.64%、1.17%、1.00%[324] - 2018 - 2014年零售银行板块贷款损失准备金分别为1042.6万美元、1077.5万美元、1111.5万美元、1101.7万美元、1096.1万美元[324] - 2018 - 2014年零售银行板块净（回收）冲销与平均总贷款的比例分别为0.06%、0.08%、 - 0.02%、 - 0.01%、0.06%[324] - 2018 - 2014年零售银行板块购入执行中贷款剩余折扣分别为190万美元、230万美元、290万美元、400万美元、490万美元，购入信用受损贷款剩余折扣分别为790万美元、980万美元、1050万美元、1180万美元、1510万美元[326] 抵押银行板块业务数据关键指标变化 - 抵押银行板块2018年净收入190万美元，2017年为98.5万美元；2018年和2017年税前收入均为260万美元[225] - 2018年抵押银行板块贷款产量较2017年下降6.1%[226] - 2018年再融资和购房的抵押贷款发放额分别为7690万美元和5.662亿美元，2017年分别为9960万美元和6.119亿美元[226] - 2018 - 2014年抵押银行板块非应计贷款分别为3.7万美元、3.9万美元、4.1万美元、0、18.7万美元，非应计贷款与总贷款的比例分别为1.06%、1.19%、1.25%、 - 、5.69%[327] 消费金融板块业务数据关键指标变化 - 消费金融板块2018年净收入670万美元，2017年为230万美元；2018年税前收入920万美元，2017年为650万美元[227] - 2018年消费金融贷款损失拨备较2017年减少530万美元[315] - 2018年末消费金融贷款损失准备金降至2300万美元，2017年末为2440万美元，减少140万美元[315] - 2018年末消费金融逾期贷款占比降至4.76%，2017年末为5.17%[315] - 2018年消费金融净冲销率降至4.14%，2017年为5.82%[315] - 2018年末消费金融贷款损失准备金占贷款比例降至7.77%，2017年末为8.34%[315] - 2018年消费金融贷款组合中船舶和房车贷款占比增加，使该比例下降28个基点，整体下降57个基点[315] - 2018 - 2014年消费金融板块非应计贷款分别为71.2万美元、76.4万美元、121.5万美元、132.1万美元、104万美元，非应计贷款与总贷款的比例分别为0.24%、0.26%、0.40%、0.28%、0.37%[328] - 2018 - 2014年消费金融板块贷款损失准备金与总贷款的比例分别为7.77%、8.34%、8.33%、8.21%、8.50%[328] - 2018 - 2014年消费金融板块净冲销与平均总贷款的比例分别为4.14%、5.82%、5.55%、5.50%、5.39%[328] 其他业务板块业务数据关键指标变化 - 其他业务板块2018年和2017年净亏损分别为120万美元和170万美元[233] 贷款业务综合数据关键指标变化 - 截至2018年末，剔除关联方贷款后平均贷款较2017年末增加2740万美元，增幅3.9%[224] - 2018年贷款损失拨备较2017年减少530万美元[228] - 2018年净冲销率从2017年的5.82%降至4.14%[231] - 2018年末逾期贷款占比从2017年末的5.17%降至4.76%[231] - 2018年末贷款损失准备金为2300万美元，占贷款总额的7.77%，低于2017年末的2440万美元和8.34%[231] - 2018年平均贷款增至10.7亿美元，较2017年增加3140万美元，零售银行部门平均投资贷款增长2740万美元，增幅3.9%[246] - 2018年平均贷款整体收益率降至7.87%，较2017年下降6个基点[247] - 2017年平均贷款增至10.4亿美元，较2016年增加4860万美元，零售银行部门平均投资贷款增长5730万美元，增幅8.8%[256] - 2017年平均贷款整体收益率降至7.93%，较2016年下降42个基点[258] - 2018年总贷款为10.6212亿美元，2017年为10.27788亿美元，增长主要源于零售银行部门商业和建筑贷款的增长[350][356] - 2018年12月31日，购买的贷款中，购买信用受损贷款（PCI）未偿还本金余额为973.4万美元，购买的优质贷款为3876.8万美元，总计4850.2万美元；2017年12月31日，PCI未偿还本金余额为1285.6万美元，购买的优质贷款为4508.3万美元，总计5793.9万美元[358][361] - 2013年10月1日收购CVB时，购买的PCI贷款公允价值为3530万美元，购买的优质贷款公允价值为1.118亿美元[357] - 2018年12月31日，不良贷款总额为592.8万美元，相关拨备为42.8万美元；2017年12月31日，不良贷款总额为1112万美元，相关拨备为82.9万美元[338][340] - 2018年12月31日，TDRs总额为545.1万美元，其中应计TDRs为528.5万美元，非应计TDRs为16.6万美元；2017年12月31日，TDRs总额为1089.6万美元，其中应计TDRs为701.5万美元，非应计TDRs为388.1万美元[342] 贷款销售及相关费用数据变化 - 2018年贷款销售收益方面，零售银行为0，抵押银行为784.1万美元，消费金融为0，总计784.1万美元[263] - 2017年贷款销售收益方面，零售银行为0，抵押银行为855.3万美元，消费金融为0，总计855.3万美元[265] - 2016年贷款销售收益方面，零售银行为0，抵押银行为812万美元，消费金融为0，总计812万美元[265] - 2018年存款账户服务费为421.3万美元[263] - 2017年存款账户服务费为445.8万美元[265] - 2016年存款账户服务费为426.2万美元[265] - 2017年零售银行其他服务收费和费用包含一次性收入项目，借记卡项目35.9万美元、银行拥有人寿保险49.3万美元、银行拥有房产出售收益13.9万美元[268][270] 非优质汽车贷款延期还款比例变化 - 2018年每月平均延期还款金额占非优质汽车贷款平均未偿还金额的比例为2.30%，2017年为2.57%，2016年为2.21%[297] - 2018年非优质汽车贷款月均延期还款金额占比为2.30%，2017年为2.57%，2016年为2.21%[316] 其他资产数据变化 - 2018年和2017年OREO年末净余额分别为24.6万美元和16.8万美元[330] 非应计贷款利息收入变化 - 2018 - 2016年若确认非应计贷款利息，公司将分别增加32.5万美元、46.2万美元、30.4万美元的利息收入，非应计贷款利息收入分别为38.4万美元、8.9万美元、24.7万美元[334] 不良贷款减少原因 - 2018年不良贷款减少主要源于一项商业关系的解决，该关系在2017年12月31日的总账面价值为380万美元[343] 公司信用及贷款政策 - 公司信用政策旨在确保贷款增长伴随可接受的资产质量，并统一、一致地应用审批、管理和文件实践及标准[362] - 抵押银行部门传统合规贷款的承销准则符合房利美、房地美和/或适用第三方投资者的标准[363] 住宅按揭贷款类型 - 住宅按揭贷款类型包括10、15和30年固定利率分期偿还贷款，以及20、25和30年固定利率但银行可在五年后选择赎回的贷款，二次抵押贷款有固定和可调利率[364] 建设贷款相关规定 - 典型的单户住宅建设贷款期限为9个月至15个月，大型住宅或商业项目为15个月至最长3年[368] - 一至四户家庭住宅建设贷款的最高贷款价值比为房产公平市场价值的80%，若为借款人的主要住所则为85%[368] - 非住宅项目和多单元住宅项目的最高贷款价值比一般为80%，特殊情况下可对优质借款人豁免[369] - 消费地块贷款的最长贷款期限为三年或五年，到期需一次性还清全部余额[371] - 商业房地产贷款通常在15年至25年内分期偿还，到期期限为5年至15年，贷款三年至五年后可调整利率，最高贷款价值比为80%，特殊情况可豁免[374][375] - 部分商业房地产贷款为迷你永久贷款，固定利率贷款期限为3至10年，摊销期最长25年，到期需一次性还清余额[37