财报前瞻性陈述及影响因素 - 公司财报包含前瞻性陈述，可能受利率、经济、监管等因素影响[141] 贷款损失准备及赔偿准备相关 - 贷款损失准备通过贷款损失拨备计入收益，用于吸收贷款组合潜在损失[147] - 赔偿准备通过赔偿拨备计入收益，用于吸收C&F Mortgage出售贷款的赔偿损失[150] 收购贷款分类及处理 - 收购贷款分为购买信用受损（PCI）贷款和购买执行贷款，按公允价值记录[152] - PCI贷款按季度评估预计现金流，后续现金流变化会影响贷款损失准备和利息收入[154] - 购买执行贷款采用合同现金流法确认折扣增值，收购时不设贷款损失准备[156] 证券减值及其他不动产处理 - 证券减值发生在公允价值低于摊余成本时，根据情况确认损失[159] - 其他不动产（OREO）按公允价值减预计销售成本记录，后续可能减值[161] 商誉确认与评估 - 公司商誉在2013年收购CVBK和2002年收购C&F Finance Company时确认，定期评估[162] 衍生品管理利率风险 - 公司使用衍生品管理利率风险，不同衍生品的损益处理方式不同[164] - 公司使用利率互换管理利率风险，现金流量套期的总名义金额为2500万美元，2019年3月31日公允价值为18.2万美元，计入其他资产[266] - 与商业贷款客户相关的利率互换总名义金额为9160万美元，2019年3月31日净公允价值为零，140万美元计入其他资产，140万美元计入其他负债[267] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年第一季度公司净收入为380万美元，每股1.08美元，2018年同期净收入为390万美元，每股1.11美元[170] - 2019年第一季度公司年化ROE和ROA分别为9.96%和1.00%，2018年同期分别为11.05%和1.04%[171] - 2019年第一季度平均贷款较2018年同期增加4160万美元，增幅5.7%[176] - 2019年3月31日，公司非执行资产为180万美元，2018年12月31日为170万美元[176] - 2019年第一季度年化净冲销率从2018年同期的4.69%降至3.79%[181] - 2019年3月31日，总股权为1.549亿美元，2018年12月31日为1.52亿美元[182] - 截至2019年3月31日，公司已回购53639股普通股，总成本280万美元，仍有权在回购计划下购买至多220万美元的普通股[184] - 2019年第一季度净利息收入为1980万美元，2018年同期为2040万美元，年化净息差降至5.66%，较2018年同期下降19个基点[194] - 2019年第一季度平均贷款增至11亿美元，较2018年同期增加4050万美元，零售银行部门平均投资贷款增加4160万美元，增幅5.7%，消费金融部门增加370万美元，增幅1.3%，待售贷款减少490万美元，降幅15.1%[195] - 2019年第一季度平均贷款收益率降至7.72%，较2018年同期下降25个基点[196] - 2019年第一季度平均可供出售证券较2018年同期减少750万美元，证券投资组合平均收益率下降1个基点[198] - 2019年第一季度其他银行平均有息存款较2018年同期减少2420万美元，隔夜资金平均收益率增加83个基点[199] - 2019年第一季度平均储蓄和有息活期存款较2018年同期减少1620万美元，定期存款增加660万美元，有息存款平均成本增加27个基点[200] - 2019年第一季度平均借款较2018年同期减少680万美元，借款平均成本增加48个基点[201] - 2019年第一季度利率变动导致利息收入减少40.4万美元，规模变动使其增加57.4万美元，总计增加17万美元；利率变动使利息支出增加77.5万美元，规模变动使其减少4.7万美元，总计增加72.8万美元；净利息收入减少55.8万美元[192] - 2019年第一季度生息资产平均余额为14.19654亿美元，较2018年同期的14.10891亿美元增长880万美元[188] - 公司认为即使2019年银行贷款预计增长，维持当前净息差水平仍有挑战[202] - 2019年第一季度非利息收入为7103000美元，较2018年第一季度的6446000美元增加657000美元，增幅10.2%[203][205] - 2019年第一季度非利息支出为19677000美元，较2018年同期的18539000美元增加1100000美元，增幅6.1%[207] - 2019年第一季度所得税费用为907000美元，有效税率19.4%；2018年第一季度为883000美元，有效税率18.5%[210] - 2019年第一季度贷款损失准备金期初余额34023000美元，期末余额33589000美元；2018年同期期初余额35726000美元，期末余额35600000美元[213] - 2019年第一季度贷款冲销总额为3966000美元，2018年为4656000美元[213] - 2019年第一季度贷款回收总额为1137000美元，2018年为1230000美元[213] - 2019年第一季度因非合格递延薪酬计划产生额外补偿费用1000000美元，在非利息收入中抵消[209] - 2019年3月31日，公司无可疑或损失类贷款，贷款总额为7.76049亿美元；2018年12月31日，同样无此类贷款，贷款总额为7.65966亿美元[226][227] - 2019年3月31日，公司总资产为15亿美元，较2018年12月31日增加2790万美元[246] - 2019年第一季度，存款增加2050万美元，至3月31日达12亿美元，主要因定期存款增加3160万美元和无息活期存款增加490万美元，部分被储蓄和有息活期存款减少1600万美元抵消[257] - 2019年3月31日，不良贷款总额为567.9万美元（单位千），相关拨备为50.7万美元（单位千）；2018年12月31日，不良贷款总额为592.8万美元（单位千），相关拨备为42.8万美元（单位千）[241] - 2019年3月31日，TDRs总额为468.2万美元（单位千），其中应计TDRs为454.3万美元（单位千），非应计TDRs为13.9万美元（单位千）；2018年12月31日，TDRs总额为545.1万美元（单位千），其中应计TDRs为528.5万美元（单位千），非应计TDRs为16.6万美元（单位千）[243] - 2019年3月31日，可供出售证券总额为2.09007亿美元（单位千），其中美国政府机构和公司证券占比8%，金额为1739.4万美元（单位千）；抵押支持证券占比48%，金额为1.0059亿美元（单位千）；州和政治分区债务占比44%，金额为9102.3万美元（单位千）[255] - 2019年3月31日，借款增至1.618亿美元，2018年12月31日为1.597亿美元，因与商业存款客户的回购协议波动[259] - 2019年3月31日，流动资产总额为2.4313亿美元，2018年12月31日为2.201亿美元，主要因无抵押证券增加[269] - 截至2019年3月31日，公司资金来源总容量为4.13904亿美元，已使用1.19529亿美元，可用2.94375亿美元[271] - 截至2019年3月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为184,854千美元，比率为15.0%，最低要求为98,505千美元，比率为8.0%[277] - 截至2018年12月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为183,781千美元，比率为15.3%，最低要求为96,274千美元，比率为8.0%[277] - 截至2019年3月31日，银行需维持2.5%的资本留存缓冲，总资本和CET1资本留存缓冲分别超出420和640个基点[280] - 截至2018年12月31日，银行需维持1.875%的资本留存缓冲，总资本和CET1资本留存缓冲分别超出525和748个基点[280] - 公司回购计划于2018年第二季度获董事会重新授权，可回购至多500万美元普通股，授权至2019年5月31日，截至2019年3月31日，还有220万美元可用于回购[281] - 截至2019年3月31日，C&F银行总资本（相对于风险加权资产）为180,505千美元，比率为14.7%，最低要求为98,285千美元，比率为8.0%[277] - 截至2018年12月31日，C&F银行总资本（相对于风险加权资产）为181,685千美元，比率为15.1%，最低要求为96,088千美元，比率为8.0%[277] - 截至2019年3月31日，公司一级资本（相对于风险加权资产）为169,577千美元，比率为13.8%，最低要求为73,879千美元，比率为6.0%[277] - 截至2018年12月31日，公司一级资本（相对于风险加权资产）为168,504千美元，比率为14.0%，最低要求为72,205千美元，比率为6.0%[277] - 截至2019年3月31日，C&F银行一级资本（相对于风险加权资产）为164,923千美元，比率为13.4%，最低要求为73,714千美元，比率为6.0%[277] 零售银行业务线数据关键指标变化 - 零售银行2019年和2018年第一季度净收入均为230万美元[172] - 零售银行部门2019年3月31日非生息资产为182.3万美元，占贷款和其他不动产总额的0.24%；2018年12月31日为171万美元，占比0.22%[231] - 零售银行部门贷款损失准备金占总贷款（不包括购买的信用受损贷款）的比例从2018年12月31日的1.37%降至2019年3月31日的1.35%[231][235] - 2019年3月31日，零售银行部门购买的执行中贷款剩余折扣为180万美元，购买的信用受损贷款剩余折扣为770万美元；2018年12月31日分别为190万美元和790万美元[231] 抵押银行业务线数据关键指标变化 - 抵押银行2019年第一季度净收入为56.7万美元，2018年同期为43.5万美元[177] 消费金融业务线数据关键指标变化 - 消费金融2019年第一季度净收入为130万美元，2018年同期为150万美元[179] - 2019年第一季度零售银行净冲销与平均未偿还贷款总额比率为0.01%，消费金融为3.79%；2018年消费金融为4.69%[213] - 截至2019年3月31日，贷款损失准备金分配中，住宅房地产抵押贷款为2204000美元，占比17%；消费金融为22593000美元，占比28%[217] - 2019年第一季度消费金融贷款损失拨备为2395000美元，2018年为3300000美元[213] - 消费金融部门2019年3月31日非应计贷款为52万美元，占消费金融贷款总额的0.17%；2018年12月31日为71.2万美元，占比0.24%[234] - 消费金融部门贷款损失准备金从2018年12月31日的2300万美元降至2019年3月31日的2260万美元，占贷款比例从7.77%降至7.54%[234][237] - 消费金融部门2019年第一季度贷款损失拨备较2018年同期减少90.5万美元[237] - 消费金融部门逾期贷款占总贷款的比例从2018年12月31日的4.76%降至2019年3月31日的2.66%[237] - 消费金融部门2019年第一季度年化净冲销率从2018年第一季度的4.69%降至3.79%[237] - 2019年3月31日，消费金融部门收回的可供出售车辆总计39.1万美元，2018年12月31日为37.1万美元[236]