财报前瞻性陈述 - 公司财报包含前瞻性陈述，涉及未来财务表现、战略业务举措等多方面，但存在不确定性，实际结果可能与陈述有重大差异[157] 贷款损失准备金相关 - 公司通过贷款损失准备计提来建立贷款损失准备金，用于吸收贷款组合中可能的损失，判断准备金水平需考虑多种因素且具有主观性[163][165] - 公司认为当无法按贷款协议收回所有本金和利息时，贷款发生减值，按不同方法计量减值并维持估值准备金，所有债务重组贷款都视为减值贷款[167] - 收购贷款分为购买信用受损（PCI）贷款和购买执行贷款，按公允价值入账，PCI贷款需按季度评估预计现金流，后续变化会影响贷款损失准备和利息收入[168][169][170] - 公司对购买执行贷款采用合同现金流法确认折扣增值，收购日不建立贷款损失准备金，未来贷款恶化可能需要计提[172][174] - 2019年第二季度末贷款损失准备金余额为3340.1万美元[228] - 2019年第二季度零售银行业务贷款损失拨备为11万美元[228] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，贷款损失准备金总额分别为3.3401亿美元和3.4023亿美元[231][234] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，住宅房地产抵押贷款的贷款损失准备金分别为214.2万美元和224.6万美元[234] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，商业、金融和农业贷款的贷款损失准备金分别为688万美元和668.8万美元[234] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，消费金融贷款的贷款损失准备金分别为2237.6万美元和2299.9万美元[234] - 零售银行部门贷款损失准备金占总贷款（不包括PCI贷款）的比例从2018年12月31日的1.37%降至2019年6月30日的1.34%[252] - 消费金融部门贷款损失准备金从2018年12月31日的2300万美元降至2019年6月30日的2240万美元，2019年第二季度和前六个月贷款损失拨备分别减少30万美元和120万美元[254] - 2019年6月30日，受损贷款（含450万美元TDRs）总计477.6万美元，相关准备金45.9万美元；2018年12月31日，受损贷款（含550万美元TDRs）总计592.8万美元，相关准备金42.8万美元[258] 赔偿准备金相关 - 公司通过赔偿准备计提建立赔偿准备金，用于吸收C&F Mortgage出售贷款可能产生的有效赔偿请求损失，判断准备金水平需考虑贷款销售数量等因素且具有主观性[166] 证券减值相关 - 当证券公允价值低于摊余成本时发生减值，债务证券减值分情况处理，公司会定期审查证券投资未实现损失[175][176] 待售资产相关 - 通过止赎或代替止赎获得的资产作为待售资产，按公允价值减预计销售成本入账，后续可能因市场条件恶化进行减记[177] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年第二季度公司净收入为580万美元，每股1.69美元，2018年同期为510万美元，每股1.45美元；2019年上半年净收入为960万美元，每股2.77美元，2018年同期为900万美元，每股2.56美元[186] - 2019年第二季度公司年化ROE和ROA分别为15.07%和1.51%，2018年同期分别为14.16%和1.34%；2019年上半年年化ROE和ROA分别为12.54%和1.26%，2018年同期分别为12.62%和1.19%[186] - 2019年上半年年化净charge - off比率从3.85%降至3.15%，2019年6月30日总逾期贷款占比为3.49%，2018年12月31日为4.76%，2018年6月30日为4.18%[197] - 2019年6月30日总权益为1.594亿美元，2018年12月31日为1.52亿美元；2019年第二季度股息支付率为21.9%，上半年为26.8%[200] - 2019年平均总资产为1545786千美元，2018年为1512903千美元[204] - 2019年总贷款平均余额为1138382千美元，收入为22328千美元，收益率7.87%；2018年平均余额为1068305千美元，收入为20632千美元，收益率7.75%[204] - 2019年总生息资产平均余额为1450041千美元，收入为24429千美元，收益率6.76%；2018年平均余额为1422640千美元，收入为22841千美元，收益率6.44%[204] - 2019年净利息收入为20778千美元，2018年为20177千美元[204] - 2019年6月30日平均总资产为1529731千美元，2018年为1507739千美元[206] - 2019年6月30日总贷款平均余额为1119116千美元，收入为43254千美元，收益率7.79%；2018年平均余额为1063744千美元，收入为41456千美元，收益率7.86%[206] - 2019年6月30日总生息资产平均余额为1434930千美元，收入为47541千美元，收益率6.68%；2018年平均余额为1416717千美元，收入为45783千美元，收益率6.51%[206] - 2019年6月30日净利息收入为40586千美元，2018年为40543千美元[206] - 2019年利息率差为5.41%，2018年为5.45%[204] - 2019年6月30日利息率差为5.38%，2018年为5.54%[206] - 2019年第二季度净利息收入为2080万美元，2018年同期为2020万美元；2019年上半年净利息收入为4060万美元，2018年同期为4050万美元[209] - 2019年第二季度净息差年化增加6个基点至5.75%，上半年减少6个基点至5.71%[209] - 2019年第二季度生息资产收益率增加32个基点，上半年增加17个基点[209] - 2019年第二季度和上半年平均盈利资产分别增长2740万美元和1820万美元[209] - 2019年第二季度平均贷款增加7010万美元至11亿美元，上半年增加5540万美元至11亿美元[211] - 2019年第二季度非利息收入为820.2万美元，2018年同期为724.1万美元；上半年非利息收入为1530.5万美元[219] - 2019年第二季度非利息收入增加96.1万美元，增幅13.3%；上半年增加160万美元，增幅11.8%[222] - 2019年第二季度非利息支出增加78.8万美元，增幅4.2%；上半年增加190万美元，增幅5.2%[225] - 2019年第二季度所得税费用为160万美元，有效税率21.8%；上半年为250万美元，有效税率20.9%[226] - 公司总资产从2018年12月31日的16亿美元增至2019年6月30日的16.466亿美元[262] - 2019年上半年，存款从2018年12月31日的11.8亿美元增至2019年6月30日的12.1亿美元，主要因定期存款增加5000万美元和非利息活期存款增加1130万美元，储蓄和有息活期存款减少3270万美元部分抵消了增长[273] - 借款从2018年12月31日的1.597亿美元增至2019年6月30日的1.616亿美元，原因是与商业存款客户的回购协议波动[275] - 截至2019年6月30日，流动资产总计1.9822亿美元，较2018年12月31日的2.201亿美元有所减少，主要因贷款增长超过存款增长导致现金及现金等价物和证券减少[284] - 截至2019年6月30日，公司资金来源总容量为4.1723亿美元，已使用1.19529亿美元，可用2.97701亿美元[287] - 截至2019年6月30日，公司总资本（相对于风险加权资产）为1.89219亿美元，比率为14.8%，最低要求为1.02433亿美元，比率为8.0%；C&F银行总资本为1.84152亿美元，比率为14.4%，最低要求为1.02138亿美元，比率为8.0%[291] - 截至2019年6月30日，银行需维持2.5%的资本保护缓冲，超过总资本保护缓冲和一级资本保护缓冲分别392个基点和466个基点；2018年12月31日，需维持1.875%的资本保护缓冲，超过总资本保护缓冲和一级资本保护缓冲分别525和598个基点[294] 零售银行业务数据关键指标变化 - 零售银行2019年第二季度净收入为310万美元，2018年同期为240万美元；2019年上半年净收入为540万美元，2018年同期为480万美元[187] - 2019年第二季度零售银行部门平均投资贷款增加4230万美元，增幅5.8%；上半年增加4200万美元，增幅5.7%[211] - 2019年第二季度零售银行业务贷款销售收益为464.7万美元[222] - 2019年第二季度零售银行业务存款账户服务费为209万美元[222] - 2019年上半年零售银行业务薪资和员工福利为1454.5万美元[225] - 2019年上半年零售银行业务占用费用为292.1万美元[225] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，零售银行部门的非应计贷款分别为99.1万美元和146.4万美元[248] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，零售银行部门非应计资产与总贷款和OREO的比率分别为0.16%和0.22%[248] - 零售银行部门不良资产从2018年12月31日的170万美元降至2019年6月30日的130万美元，其中非应计贷款从150万美元降至99.1万美元[251] 抵押银行业务数据关键指标变化 - 抵押银行2019年第二季度净收入为120万美元，2018年同期为77.9万美元；2019年上半年净收入为170万美元，2018年同期为120万美元[193] - 2019年第二季度和上半年抵押银行贷款发起额分别为2.469亿美元和3.856亿美元，2018年同期分别为2.037亿美元和3.476亿美元[194] - 截至2019年6月30日，C&F Mortgage有1.115亿美元的利率锁定承诺（IRLCs）用于发起抵押贷款，8920万美元的待售贷款，7030万美元待售抵押贷款的尽力而为式远期销售合同，9510万美元提供给客户的IRLCs的尽力而为式远期销售合同，以及480万美元待售抵押贷款的强制交付式远期销售合同[277] 消费金融业务数据关键指标变化 - 消费金融2019年第二季度净收入为190万美元，2018年同期为220万美元；2019年上半年净收入为320万美元，2018年同期为370万美元[195] - 2019年第二季度消费金融部门平均投资贷款增加970万美元，增幅3.3%；上半年增加670万美元，增幅2.3%[211] - 2019年第二季度消费者金融业务年化净冲销与平均未偿还贷款总额的比率为2.52%[228] - 2019年上半年零售银行和消费金融的年化净冲销与平均未偿还贷款总额的比率分别为0.03%和3.15%，2018年同期消费金融该比率为3.85%[231] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，消费金融部门的非应计贷款分别为30.5万美元和71.2万美元[249] - 消费金融部门非应计贷款从2018年12月31日的71.2万美元降至2019年6月30日的30.5万美元，待售收回车辆从37.1万美元增至48.4万美元[253] - 消费金融部门贷款损失准备金从2018年12月31日的2300万美元降至2019年6月30日的2240万美元，2019年第二季度和前六个月贷款损失拨备分别减少30万美元和120万美元，逾期贷款占比从2018年12月31日的4.76%降至2019年6月30日的3.49%，2019年上半年年化净冲销率从3.85%降至3.15%，贷款损失准备金占贷款比例从2018年12月31日的7.77%降至2019年6月30日的7.26%[254] 贷款相关数据变化 - 2019年第二季度和上半年平均贷款分别增加4230万美元（5.8%）和4200万美元（5.7%），2019年6月30日非performing资产为130万美元，2018年12月31日为170万美元[192] - 2019年第二季度平均待售贷款增加1790万美元，增幅44.1%；上半年增加660万美元，增幅18.1%[211] - 2019年6月30日，投资贷款总额为10.90335亿美元，较2018年12月31日的10.6212亿美元有所增加，其中商业、金融和农业贷款占比从43%升至44%[266] - 截至2019年6月30日