公司收购与合并 - 2019年4月1日公司收购GenResults，10月1日TalaTek成为公司全资子公司[142][144] - 2019年4月12日VCAB与公司合并，公司向索赔持有人发行200万股普通股[143] 托管服务特点 - 托管服务文化教育和赋能模块针对75%的网络安全漏洞事件根源[150] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年第一季度公司总营收106.8221万美元，2019年同期为19.7814万美元，增长87.0407万美元[155][158][159] - 2020年第一季度公司总成本77.5241万美元，2019年同期为4.3663万美元，增长73.1578万美元[155][158][159] - 2020年第一季度公司总毛利润29.298万美元，2019年同期为15.4151万美元，增长13.8829万美元[155][158][159] - 2020年第一季度公司总运营费用112.9843万美元，2019年同期为5.1994万美元，增长107.7849万美元[155][158][159] - 2020年第一季度公司总运营亏损83.6863万美元，2019年同期运营收入为10.2157万美元，变动 -93.902万美元[155][158][159] - 2020年第一季度公司税前亏损83.9144万美元，2019年同期税前收入为9.9142万美元，变动 -93.8324万美元[155][158][159] - 截至2020年3月31日，公司营运资金盈余为1,543,104美元，较2019年12月31日的1,900,200美元减少[178] - 2020年第一季度，公司经营活动净现金使用443,938美元；2019年第一季度，经营活动净现金提供329,858美元[179][180][181] - 2020年第一季度，公司投资活动无现金流动；2019年第一季度亦无[179][182] - 2020年第一季度，公司融资活动净现金提供140,000美元；2019年第一季度，融资活动净现金使用125,270美元[179][183] - 2020年第一季度公司总营收为1068221美元，2019年第一季度为197814美元[197] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2020年第一季度差距和风险评估服务收入93.0308万美元，托管安全服务收入13.7812万美元，应用销售101美元[160] - 2020年第一季度，Cerberus收入增加149,902美元，增幅76%；TalaTek收入增加720,505美元，增幅100%[162][163] - 2020年第一季度，TalaTek收入减少93,985美元，降幅12%[175][176][177] - 2020年第一季度差距与风险评估服务营收为930308美元，管理安全服务营收为137812美元，应用销售营收为101美元；2019年第一季度CISO即服务营收为176000美元，风险评估营收为21814美元[197] - 2020年第一季度公共部门营收为705125美元，私营部门营收为363096美元；2019年第一季度私营部门营收为197814美元[197] 各业务线成本及运营费用数据关键指标变化 - 2020年第一季度，Cerberus成本增加191,144美元，增幅438%；TalaTek成本增加540,434美元，增幅100%[167][168] - 2020年第一季度，Cerberus运营费用增加782,889美元，增幅1506%；TalaTek运营费用增加294,960美元，增幅100%[172][173] - 2020年第一季度，TalaTek成本减少22,089美元，降幅4%；运营费用增加57,004美元，增幅24%[175][176][177] 通胀及会计政策相关 - 公司认为通胀在报告期内对业务、收入和经营成果无重大影响[184] - 公司重要会计政策在2020年第一季度财报附注及2019年年报附注中有详细描述[185] 公司服务合同相关 - 公司与客户的服务合同期限从几个月到一年不等，信用条款平均为30天，部分情况需15天付款[192][194] - 公司主要服务合同在服务控制权转移给客户时确认收入，多数合同有不可退还的预付款[192][194] - CISO即服务合同有单一履约义务，内部审计服务在结果交付时确认收入，咨询服务前期费用在合同期内分摊确认[198] - 差距与风险评估和管理安全服务合同为工时与材料项目，有多个履约义务，分别按工作时间和发票生成确认收入[199][201] - 应用销售合同有单一履约义务，在客户下载应用时确认收入[202] 商誉及长期资产减值相关 - 商誉代表收购业务的购买价格超过可辨认净资产公允价值的部分，至少每年年末在报告单元层面进行减值测试[190] - 长期资产的账面价值在预期未折现现金流低于账面价值时被视为减值，损失基于账面价值超过公允价值的金额确认[191]