公司收购情况 - 2019年4月12日，公司与VCAB合并，向约1500名索赔持有人发行200万股普通股以清偿债务[157] - 2019年10月1日，TalaTek成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的会员权益单位转换为620万股公司普通股[158] - 2020年5月25日，Techville成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的普通股换为3392271股公司普通股[159] - 2020年8月1日，Clear Skies成为公司全资子公司，其所有已发行和流通的股权证券换为233万股公司普通股[160] 文化教育和赋能模块情况 - 文化教育和赋能模块针对75%的网络安全漏洞事件的根源，从安全前瞻思维文化入手[165] 公司整体财务数据关键指标变化（前九个月） - 2020年前九个月公司总营收4628305美元，2019年前九个月总营收633384美元[172] - 2020年前九个月公司总成本2945297美元，2019年前九个月总成本322625美元[172] - 2020年前九个月公司总毛利1683008美元，2019年前九个月总毛利310759美元[172] - 2020年前九个月公司总运营费用4101920美元，2019年前九个月总运营费用1300235美元[172] - 2020年前九个月公司税前亏损2420446美元，2019年前九个月税前亏损998861美元[172] - 2020年9月30日止九个月，公司总运营费用为4,101,920美元，2019年同期为1,300,235美元[188][189] - 2020年9月30日止九个月，公司总亏损为1,421,585美元[173] - 截至2020年9月30日，公司营运资金盈余为1,568,634美元，较2019年12月31日的1,900,200美元减少，流动资产和流动负债分别增加1,062,842美元和1,394,408美元[213] - 2020年前九个月，公司经营活动净现金使用量为1,157,976美元，主要因净亏损2,420,446美元和应收账款增加约192,000美元；2019年同期为提供31,571美元[214][215] - 2020年前九个月，公司投资活动净现金提供量为254,180美元，源于Techville和Clear Skies收购获得的现金；2019年同期使用3,386美元，因购买计算机设备[214][216] - 2020年前九个月，公司融资活动净现金提供量为1,443,158美元，主要因出售普通股获得790,000美元和美国小企业管理局薪资保护计划贷款709,600美元；2019年同期为424,757美元[214][217] - 2020年前9个月按服务类型划分，主要部门市场中公共部门收入2503439美元、私营部门2026492美元、非营利组织98374美元；主要服务线中CISO即服务26950美元、差距与风险评估2916511美元等，总收入4628305美元[230] - 2019年前9个月按服务类型划分，主要部门市场中私营部门收入608639美元、非营利组织24745美元；主要服务线中CISO即服务208000美元、差距与风险评估298684美元等，总收入633384美元[232] 各业务线收入关键指标变化（前九个月） - 2020年9月30日止九个月，Cerberus收入增加590,113美元，增幅93%，主要因对大客户的托管安全服务增加约382,000美元[177] - 2020年9月30日止九个月，TalaTek收入增加2,514,693美元，增幅100%，主要因2019年10月1日完成收购，约2,400,000美元的增长来自对一大客户的差距和风险评估服务[178] - 2020年9月30日止九个月，Techville收入增加748,790美元，增幅100%，主要因2020年5月25日完成收购，约358,000美元来自托管服务，约87,000美元来自咨询服务，约160,000美元来自杂项硬件销售[179] - 2020年9月30日止九个月，Clear Skies收入增加141,325美元，增幅100%，主要因2020年8月1日完成收购，约141,000美元来自差距和风险评估服务[180] 各业务线成本收入关键指标变化（前九个月） - 2020年9月30日止九个月，Cerberus成本收入增加499,417美元，增幅155%，主要因重组后员工和合同劳动力增加导致工资相关成本增加498,806美元[184] - 2020年9月30日止九个月，TalaTek成本收入增加1,778,351美元，增幅100%，主要因2019年10月1日完成收购，约1,450,000美元归因于工资及相关服务[185] - 2020年9月30日止九个月，Techville成本收入增加251,358美元，增幅100%，主要因2020年5月25日完成收购[186] - 2020年9月30日止九个月，Clear Skies成本收入增加93,546美元，增幅100%，主要因2020年8月1日完成收购[186] 各业务线运营费用关键指标变化（前九个月） - 2020年前九个月，Cerberus运营费用增加128.2716万美元，增幅99%，主要因薪资福利、股份支付、专业费用和销售管理费用增加[190] - 2020年前九个月，TalaTek运营费用增加81.8477万美元，增幅100%，约48.6万美元归因于行政薪资福利[191] - 2020年前九个月，Techville运营费用增加57.224万美元，增幅100%，约45.3万美元归因于行政薪资福利[191] - 2020年前九个月，Clear Skies运营费用增加12.8252万美元，增幅100%，约6.5万美元归因于行政薪资福利[193] 公司整体财务数据关键指标变化（第三季度） - 2020年第三季度，公司总营收200.9597万美元，较2019年第三季度的28.1253万美元大幅增长[194] - 2020年第三季度，公司总成本为131.1555万美元，包括托管服务、咨询服务和薪资成本[202] 各业务线收入关键指标变化（第三季度） - 2020年第三季度，Cerberus营收增加5.5747万美元，增幅20%，因公司服务向托管服务转移[197] - 2020年第三季度，TalaTek营收增加93.7614万美元，增幅100%，约84.3万美元来自单一主要客户的差距和风险评估服务[198] - 2020年第三季度，Techville营收增加59.3658万美元，增幅100%，约26.9万美元来自托管服务，约6.4万美元来自咨询服务，约16万美元来自硬件销售[199] - 2020年第三季度，Clear Skies营收增加14.1325万美元，增幅100%，约14.1万美元来自差距和风险评估服务[200] 各业务线收入成本关键指标变化（第三季度） - 2020年第三季度，Cerberus收入成本增加119,005美元，增幅62%，主要因重组后员工和合同工薪资成本增加141,245美元[203] - 2020年第三季度，TalaTek收入成本增加696,772美元，增幅100%，源于2019年10月1日完成的收购，约539,000美元归因于薪资及相关服务[204] - 2020年第三季度，Techville和Clear Skies收入成本分别增加211,060美元和93,546美元，增幅均为100%，分别因2020年5月25日和8月1日完成的收购[205] 各业务线运营费用关键指标变化（第三季度） - 2020年第三季度，Cerberus运营费用增加258,929美元，增幅39%，主要因专业费用增加118,183美元和股票薪酬增加68,853美元[208] - 2020年第三季度，TalaTek、Techville和Clear Skies运营费用分别增加257,894美元、421,865美元和128,252美元，增幅均为100%，均因收购所致[209][210][211] 通货膨胀影响情况 - 公司认为报告期内通货膨胀对业务、收入和经营成果无重大影响[218] 公司服务合同情况 - 公司与客户的服务合同期限从几个月到一年不等，多数合同会收到不可退还的预付款，信用条款平均30天，部分情况需15天付款[227][228] 商誉相关情况 - 商誉代表收购业务的购买价格超过所收购可辨认净资产公允价值的部分，至少每年年末在报告单元层面进行减值测试[224] 长期资产评估情况 - 公司会定期评估长期资产的账面价值，当预期未折现现金流低于账面价值时认为资产减值[226] 公司合同认定情况 - 公司在满足合同各方批准并承诺履行义务、能识别各方权利、能确定交易价格、合同有商业实质且很可能收回款项时，才认定与客户的合同存在[231] 公司会计方法情况 - 公司采用了ASC 606的实用权宜方法，包括不调整重大融资成分影响、将获取合同的增量成本在发生时确认为费用[233] 公司报销费用处理情况 - 公司将报销费用计入收入和收入成本，因为公司主要负责履行提供服务的承诺[234] 收入成本构成情况 - 收入成本包括可计费员工和顾问的薪酬福利、服务消耗品及与服务合同直接相关的其他费用[235] 资产负债表外安排情况 - 公司没有对股东有重大影响的资产负债表外安排[239]