股息分配 - 2019年8月30日，公司支付特别现金股息，每股普通股42美元，总计6.13294亿美元[180] - 2019年8月30日，公司向股东支付特别股息，每股42美元（反向股票分割前每股14美元），总计6.13294亿美元[264][267] - 2019年1 - 9月，A类优先股宣布的现金股息分别为8月8日1,318,000美元、6月4日1,150,000美元、2月20日1,010,000美元[357] - 2019年1 - 9月，L类优先股累积现金股息每季度均为3,152,000美元[358] - 2019年1 - 9月，普通股宣布的现金股息包括8月8日定期季度股息每股0.075美元、特别现金股息每股42美元，6月4日定期季度股息每股0.375美元，2月20日定期季度股息每股0.375美元；8月30日支付特别股息总计613,294,000美元[359] 优先股相关 - 每一份A系列优先股认股权证允许持有人购买0.25股普通股，行使价格较普通股每股估计资产净值溢价15%[181] - 截至2019年9月30日，公司发行410.4867万份A系列优先股认股权证，并将49.6万美元净收益分配至永久股权中的A系列优先股认股权证[182] - 公司有一份关于发售最高9亿美元A类优先股单位的有效注册声明，截至2019年9月30日，已发行410.4867万个A类优先股单位，获得净收益9391.1万美元[339] - 2017年11月21日，公司发行808.074万股L类优先股，获得净收益2.07845亿美元，持有者有权获得年利率5.5%的累积现金股息[340] - 2019年10月22日，公司发起要约收购，以每股29.12美元的价格收购最多269.358万股L类优先股，为支付最高收购总价，公司存入托管账户7854.5万美元[341][342] - A类优先股股东有权获得累积现金股息，年利率为A类优先股设定价值的5.5%，即每股每季度0.34375美元[355] - L类优先股股东有权获得累积现金股息，年利率为L类优先股设定价值的5.5%，即每股每年1.56035美元；若公司未及时宣布或支付股息，年利率将暂时提高1.0%，最高至8.5%[357] 利率互换协议 - 2015年8月13日，公司签订十份利率互换协议，名义价值总计3.85亿美元，后续多次还款并终止部分协议，获得终止付款[184] - 2019年第三和九个月，分别有0美元和180.6万美元从累计其他综合收益（AOCI）重分类并减少利息费用，包括终止利率互换时注销的158万美元[185] - 2019年第三和九个月，分别有0美元和20.9万美元因利率互换公允价值变动计入利息费用增加项[185] - 2019年9月30日和2018年12月31日，利率互换资产公允价值分别为0美元和163万美元，归类为二级输入[192] - 2015 - 2019年，公司为管理融资成本和利率风险，进行了一系列利率互换协议操作，包括签订、还款和终止协议，终止协议共获得净终止付款2,959,000美元[365] - 2015年8月13日，公司与多个交易对手签订十份利率互换协议，名义价值总计3.85亿美元[365] - 利率互换协议于2015年11月2日生效，将公司一个月LIBOR指数化可变利率利息支付转换为固定加权平均利率1.563%加上信用利差，2018年12月31日信用利差为1.55%，综合利率为3.11%[365] - 2017年，公司偿还2.15亿美元未偿还一个月LIBOR指数化可变利率借款，终止七份名义价值总计2.15亿美元的利率互换协议，净得终止付款97.3万美元[365] - 2018年12月28日，公司偿还4000万美元未偿还一个月LIBOR指数化可变利率借款，终止一份名义价值5000万美元的利率互换协议，净得终止付款68.4万美元[365] - 2019年3月11日，公司偿还1.2亿美元未偿还一个月LIBOR指数化可变利率借款，终止两份名义价值总计1.2亿美元的利率互换协议，净得终止付款130.2万美元[365] 资产账面价值与公允价值 - 2019年9月30日，SBA 7(a)贷款应收款（受贷款支持票据约束）账面价值3140.4万美元，估计公允价值3265.8万美元[193] - 2019年9月30日，应付抵押贷款账面价值9691.9万美元，估计公允价值1.01258亿美元[193] - 公司有担保借款（政府担保贷款、SBA 7(a)贷款支持票据和循环信贷安排）账面价值接近公允价值[197] - 2019年9月30日和2018年12月31日，应付抵押贷款账面价值分别为96,919,000美元和386,923,000美元，公允价值分别约为101,258,000美元和377,364,000美元；估值使用的利率分别为3.44%和4.62% - 4.64%[363] 折现率与提前还款率 - 2019年9月30日，SBA 7(a)贷款应收款（受贷款支持票据约束）假设的折现率为7.25% - 9.00%，提前还款率为12.10% - 17.50%；2018年12月31日，折现率为6.75% - 9.25%，提前还款率为9.59% - 17.50%[198] - 2019年9月30日，SBA 7(a)贷款应收款（受信用风险约束）假设的折现率为6.75% - 9.50%，提前还款率为8.03% - 17.50%；2018年12月31日，折现率为6.75% - 9.75%，提前还款率为4.91% - 17.50%[199] - 2019年9月30日，SBA 7(a)贷款应收款（受担保借款约束）假设的折现率为8.50% - 9.25%，提前还款率为10.29% - 17.50%；2018年12月31日，折现率为8.75% - 9.50%，提前还款率为10.29% - 17.50%[200] - 2019年9月30日，应付抵押贷款公允价值估计使用的折现率为3.44%；2018年12月31日，折现率为4.62% - 4.64%[201] - 2019年9月30日和2018年12月31日，次级附属票据公允价值估计使用的折现率分别为6.34%和7.05%[202] 费用相关 - 2019年和2018年第三季度，运营商获得的资产管理费分别为242.4万美元和447.5万美元；前九个月分别为966.9万美元和1335万美元。2019年9月30日和2018年12月31日，应付运营商的资产管理费分别为245.7万美元和454万美元[205] - 2019年和2018年第三季度，CIM管理实体获得的物业管理费分别为49.4万美元和108.4万美元；前九个月分别为210.6万美元和328.9万美元。2019年和2018年第三季度，公司向CIM管理实体报销的现场管理成本分别为83.7万美元和125.6万美元；前九个月分别为387.3万美元和452.3万美元[206] - 2019年和2018年前九个月，管理员获得的基本服务费分别为82.7万美元和80.9万美元。2019年和2018年前九个月，公司为管理员提供的其他服务费用分别为163万美元和213.8万美元。2019年9月30日和2018年12月31日，应付管理员的费用分别为117.5万美元和149万美元[208][210] - 2019年三季度资产管理费为242.4万美元，较2018年同期的447.5万美元下降[297] - 2019年三季度利息费用为203.8万美元，较2018年同期的633.2万美元减少429.4万美元[298] - 2019年三季度一般及行政费用为80.7万美元，较2018年同期的70.8万美元增加9.9万美元[298] - 2019年三季度交易成本为34万美元，2018年同期为1.5万美元[299] - 2019年三季度折旧和摊销费用为518万美元，较2018年同期的1331万美元减少813万美元[301] - 2019年前九个月利息及其他收入为322.6万美元，2018年同期为0，2019年第四季度预计将大幅下降[316] - 2019年前九个月办公费用降至3007.4万美元，较2018年同期的4083.2万美元下降26.3%，预计2019年第四季度将大幅下降[317] - 2019年前九个月酒店费用增至1962.8万美元，较2018年同期的1933.4万美元增长1.5%[318] - 2019年前九个月贷款费用增至466.6万美元，较2018年同期的437万美元增长6.8%[319] - 2019年前九个月资产管理费用为966.9万美元，2018年同期为1335万美元，预计2019年第四季度将大幅下降[320] - 2019年前九个月利息费用为751.5万美元，较2018年同期的1929.2万美元减少1177.7万美元，预计2019年第四季度将大幅下降[323] - 2019年前九个月折旧和摊销费用为2199.5万美元，较2018年同期的3978.3万美元减少1778.8万美元，预计2019年第四季度将大幅下降[326] - 2019年前九个月提前偿债损失为2998.2万美元，2018年同期为0[327] - 2019年前九个月房地产减值为6900万美元，2018年同期为0[328] - 2019年前九个月所得税拨备为68.6万美元，2018年同期为79.5万美元[329] 股权交易与持有情况 - 2019年10月，管理员以每股19.1685美元的价格从CIM集团的关联方私下收购246.839万股公司普通股，占公司普通股流通股的约16.9%。截至目前，CIM集团及其关联方、公司高管和董事合计持有公司约19.2%的普通股[216] - CIM REIT清算，向机构投资者分配约1062.4万股公司普通股，占2019年11月7日流通股约72.8%；2019年10月向CIM Group关联方出售约246.8万股，占约16.9%；截至2019年11月7日，CIM Group及其关联方、公司高管和董事共持有约19.2%流通股[268] 物业租赁与收入 - 2019年5月15日，CIM集团租赁公司约3.2万平方英尺的物业，8月7日租约修改为约3万平方英尺。2019年前三季度和前九个月，该租户带来的租金及其他物业收入分别为35.6万美元和56.2万美元[215] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，使用权资产和租赁负债余额约为17万美元，2019年和2018年第三季度租金费用分别为6.9万美元和6.5万美元，前九个月分别为22.4万美元和18.2万美元[228] - 2019年9月30日，公司未来不可撤销的最低租赁付款额为：2019年第四季度6.4万美元，2020年全年10.6万美元[229] - 2019年9月30日，长期经营租赁的未来最低租赁收入（不包括租户报销的某些成本）总计2.55591亿美元[230] - 2019年和2018年前三季度，凯撒基金会健康计划公司的租金和其他物业收入分别占公司办公部门收入的22.2%和13.1%，前九个月分别占15.6%和13.0%；2019年9月30日和2018年12月31日，凯撒分别欠款13.2万美元和33.1万美元[231] - 2019年和2018年前三季度，美国总务管理局和其他政府机构的租金和其他物业收入分别占公司办公部门收入的11.2%和25.3%，前九个月分别占20.0%和25.4%；2019年9月30日和2018年12月31日，政府租户分别欠款76.8万美元和289.9万美元[232] 物业资产情况 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司分别拥有8处和16处办公物业、1处酒店物业、1处和2处停车场、1处和2处开发用地[233] - 2019年9月3日起，公司完成反向股票分割，每三股普通股转换为一股，面值从每股0.003美元降至0.001美元[255][257] - 截至2019年9月30日，公司房地产投资组合包含11项资产，9处办公物业共约130万可出租平方英尺，出租率87.2%；一家酒店及附属停车场共503间客房，2019年前九个月每间可售房收入为131.97美元[258] - 2019年公司出售十处房产，资产出售总毛售价达9.90996亿美元[259][266] - 截至2019年9月30日和2018年9月30日，公司办公物业出租率分别为87.2%和93.6%，每平方英尺年化租金分别为47.96美元和44.86美元；若排除出售物业，出租率分别为87.2%和94.3%，每平方英尺年化租金分别为47.96美元和43.52美元[271] - 2019年和2018年截至9月30日的十二个月内，公司办公物业租金减免总额