公司保险子公司财务实力评级 - 公司主要保险子公司当前财务实力评级分别为A.M. Best“A-”、S&P“A-”、Fitch“A-”和Moody's“A3”[87] 公司保险产品负债情况 - 2019年12月31日，公司保险产品负债总额为244亿美元[93] 公司保险子公司政策风险与再保险情况 - 截至2019年12月31日，公司保险子公司政策风险保留限额一般为80万美元或更低，再保险分出占总寿险有效保额的11%，再保险分入占净寿险有效保额的0.4%[98] 公司主要再保险公司应收款与有效保额 - 2019年12月31日，公司主要再保险公司中，Wilton Re再保险应收款为30.352亿美元、有效保额为10.506亿美元，Jackson为12.439亿美元、5.934亿美元，RGA为2.925亿美元、1.014亿美元等[99] 公司员工分布情况 - 2019年12月31日，公司约有3300名全职员工，其中1300名支持Bankers Life部门，300名支持Colonial Penn部门，1700名支持共享服务及其他部门[100] 公司保险政策给付率要求 - 公司个别长期护理政策需在整个保险期间维持不低于60%的最低预期给付率，医疗保险补充政策三年后实际给付率需不低于65%[108] “控制”的定义 - “控制”通常定义为直接或间接拥有或控制另一人10%或以上有表决权证券[115] 保险公司支付股息规定 - 保险公司支付股息一般不得超过未分配盈余，且12个月内金额不得超过上一年法定运营净收益或法定净收入，或上一年末法定资本和盈余的10%[116] 原则性准备金方法生效情况 - 原则性准备金方法于2017年1月1日生效，有三年过渡期，2020年1月1日起对所有新发行寿险产品强制使用[106] 公司及其保险子公司注册情况 - 公司及其保险子公司已根据相关法律法规在保险子公司注册地州注册为控股公司系统[113] 税收法案对公司的影响 - 2017年《减税与就业法案》将公司税率降至21%，限制2017年后产生的净营业亏损（NOL）结转抵扣额度为应纳税所得额的80%，且禁止NOL向前结转[138] 风险资本（RBC）要求 - 风险资本（RBC）要求规定，若公司年末总调整资本在其RBC的100%至150%之间，需进行趋势测试；若趋势调整后的总调整资本低于其RBC的95%，需提交改善资本状况的综合计划[125][126] 保险公司监管审查情况 - 保险公司若四个或以上比率超出正常范围，将受到监管审查；公司保险子公司某些比率的差异曾引发保险部门询问，但未对运营造成限制[122] 公司保险子公司长期护理业务费率上调情况 - 公司保险子公司长期护理业务已申请费率上调，若未获批，可能需注销部分递延获取成本和未来利润现值，并建立保费不足准备金[121] 证券交易委员会规则生效情况 - 美国证券交易委员会（SEC）的《最佳利益规则》和新的《CRS关系摘要表》于2019年9月生效，合规过渡期至2020年6月30日[136] 公司保险子公司投资合规情况 - 公司保险子公司投资需符合州法律和法规，2019年12月31日的投资在所有重大方面均符合相关投资规定[129] 公司及其保险子公司反洗钱计划 - 公司及其保险子公司已采用反洗钱（AML）计划，包括检测和预防洗钱的政策、程序和控制措施[132] 金融监管法案情况 - 《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》加强了对金融机构的联邦监管，设立了联邦保险办公室[133] 公司资产管理业务监管情况 - 公司资产管理业务受联邦和州证券法及法规监管，SEC是主要监管机构[134] 公司年金和人寿保险产品税收优势 - 公司年金和人寿保险产品具有所得税优势，税收递延至保单持有人领取时[139] 固定指数年金产品相关嵌入式衍生品价值 - 截至2019年12月31日，固定指数年金产品相关嵌入式衍生品价值为16亿美元，包含在保单持有人账户负债中[644] 公司总资产变化情况 - 2019年和2018年公司总资产分别为336.309亿美元和314.398亿美元[654] 公司总负债、股东权益等变化情况 - 2019年和2018年公司总负债分别为289.539亿美元和280.689亿美元[660] - 2019年和2018年公司股东权益分别为46.77亿美元和33.709亿美元[660] 公司金融资产公允价值与成本情况 - 2019年和2018年固定到期可供出售金融资产公允价值分别为181.078亿美元和184.477亿美元，摊余成本分别为191.795亿美元和未提及[654] - 2019年和2018年权益证券公允价值分别为4.41亿美元和29.1亿美元，成本分别为4420万美元和3.198亿美元[654] 公司保单持有人账户负债与未来保单福利情况 - 2019年和2018年保单持有人账户负债分别为121.323亿美元和115.228亿美元[660] - 2019年和2018年未来保单福利分别为114.985亿美元和111.537亿美元[660] 公司普通股发行和流通股数情况 - 2019年和2018年普通股发行和流通股数分别为1.48084178亿股和1.62201692亿股，面值均为0.01美元[660] 公司累计其他综合收益情况 - 2019年和2018年累计其他综合收益分别为13.725亿美元和1.777亿美元[660] 公司保险政策收入、净投资收入等情况（2019 - 2017年） - 2019 - 2017年保险政策收入分别为2480.8百万美元、2593.1百万美元、2647.3百万美元[666] - 2019 - 2017年净投资收入中，一般账户资产分别为1105.2百万美元、1279.7百万美元、1285.4百万美元[666] - 2019 - 2017年总营收分别为4015.8百万美元、4313.5百万美元、4297.2百万美元[666] - 2019 - 2017年总收益和费用分别为3741.6百万美元、4578.3百万美元、3816.7百万美元[666] - 2019 - 2017年税前收入（损失）分别为274.2百万美元、 - 264.8百万美元、480.5百万美元[666] - 2019 - 2017年净收入（损失）分别为409.4百万美元、 - 315.0百万美元、175.6百万美元[666][669] - 2019 - 2017年基本每股收益分别为2.62美元、 - 1.90美元、1.03美元[666] - 2019 - 2017年稀释每股收益分别为2.61美元、 - 1.90美元、1.02美元[666] - 2019 - 2017年综合收入（损失）分别为1604.2百万美元、 - 1333.1百万美元、559.9百万美元[669] 2019年末股东权益总额 - 2019年末股东权益总额为4677.0百万美元[676] 公司现金流量情况（2019 - 2017年） - 2019年经营活动净现金为6.967亿美元，2018年为3.178亿美元，2017年为6.333亿美元[680] - 2019年投资活动净现金使用为5.556亿美元，2018年为5.257亿美元，2017年为2.702亿美元[680] - 2019年融资活动净现金使用为1.43亿美元，2018年提供1.072亿美元，2017年使用2.74亿美元[680] - 2019年现金及现金等价物净减少190万美元，2018年减少1.007亿美元，2017年增加8910万美元[680] 公司收入情况（2019 - 2017年） - 2019年保险政策收入为23.26亿美元，2018年为24.334亿美元，2017年为24.832亿美元[680] - 2019年净投资收入为11.223亿美元，2018年为13.212亿美元，2017年为12.563亿美元[680] - 2019年费用收入和其他收入为1.326亿美元，2018年为6210万美元，2017年为4830万美元[680] 公司收购情况 - 2019年4月29日，公司收购Web Benefits Design Corporation，净收购资产8.17亿美元，总对价8.17亿美元[690] - 公司收购Web Benefits Design Corporation时，确认咨询和法律费用约220万美元[690] 公司业务运营部门情况 - 公司业务通过银行家生活、华盛顿国民、殖民宾州、长期护理清算和企业运营等运营部门进行管理[684] 未来利润现值折现率 - 确定未来利润现值的折现率为12%[708] 公司保单死亡风险保留情况 - 公司目前对任何一项保单保留的死亡风险不超过80万美元[722] 公司分保相关情况（2019 - 2017年） - 2019 - 2017年分保费用分别为2.606亿美元、1.445亿美元和1.05亿美元[723] - 2019 - 2017年分保摊回净额分别为4.398亿美元、1.735亿美元和0.886亿美元[723] - 2019 - 2017年分入保费分别为0.251亿美元、0.28亿美元和0.304亿美元[724] - 2019 - 2017年分入业务相关保险政策福利分别为0.364亿美元、0.364亿美元和0.447亿美元[724] 公司长期护理再保险交易情况 - 2018年9月27日，公司完成长期护理再保险交易，将法定准备金为27亿美元的保单分保，支付分保佣金8.25亿美元，确认交易费用6.611亿美元[725] 信托账户资产要求 - 信托账户需持有账面价值等于该业务块法定负债加上额外金额（初始为5亿美元）的合格资产[727] 公司非主要受益投资情况 - 2019年12月31日，公司持有的非主要受益的有限合伙企业和对冲基金投资总计5.782亿美元[735] - 2019年12月31日，公司对这些合伙企业和对冲基金的未出资承诺总计1.023亿美元[735] 公司FHLB相关资产与借款情况 - 2019年12月31日，公司持有的FHLB普通股账面价值为7100万美元，FHLB的抵押借款总额为16亿美元，用于购买固定到期证券，抵押物估计公允价值为20亿美元[736] - 公司保险子公司从FHLB的借款中，2019年12月31日固定利率为1.960%的借款金额为2170万美元，2020年6月借款；另有多笔不同时间和利率的借款，如2021年7月有两笔1亿美元借款，利率分别为2.536%和2.521%等[738] - 2019年12月31日，提前偿还所有固定利率借款的总收益率维持费为360万美元[738] 公司FHLB借款利息支出情况（2019 - 2017年） - 2019年、2018年和2017年，公司从FHLB的借款利息支出分别为4620万美元、4190万美元和2700万美元[739] 公司递延销售诱导费用情况（2019 - 2017年） - 2019年、2018年和2017年，公司递延的销售诱导费用分别为2490万美元、1160万美元和200万美元，摊销金额分别为770万美元、1060万美元和890万美元；2019年和2018年12月31日，递延销售诱导费用的未摊销余额分别为6070万美元和4350万美元[748] 公司期外调整情况（2018 - 2017年） - 2018年，公司期外调整使保险政策福利增加250万美元，税收费用减少50万美元，净亏损增加200万美元（摊薄后每股增加1美分）；2017年，期外调整使保险政策福利减少420万美元，其他运营成本和费用增加200万美元，税收费用增加80万美元，净收入增加140万美元（摊薄后每股增加1美分）[750] 新准则对公司的影响 - 2020年1月1日起生效的信用损失计量新准则，预计使公司留存收益减少约1800万美元[751] - 2020年1月1日起生效的商誉减值测试新准则，预计对公司合并财务状况、经营成果或现金流无重大影响[752] - 原定于2021年1月1日生效的长期合同会计新准则推迟至2022年1月1日，公司尚未确定该准则对其合并财务状况、经营成果或现金流的预期影响[753][756] - 2020年1月1日起生效的公允价值计量披露新准则，将影响某些公允价值披露，但不影响公司合并财务状况、经营成果或现金流[757] - 2019年1月1日实施新租赁准则，确认“使用权”资产和“租赁负债”7200万美元，对留存收益无累计影响调整[758] - 2019年1月1日采用可赎回债务证券溢价摊销准则，固定到期可供出售证券从184.477亿美元调整为184.437亿美元，留存收益从1.966亿美元调整为1.935亿美元[759] - 2019年1月1日采用衍生品和套期保值准则，对公司合并财务状况、经营成果和现金流无影响[761] - 2018年1月1日采用客户合同收入确认准则，影响某些收入和费用在各季度的确认时间[762] - 2018年1月1日采用金融资产和金融负债准则，累计其他综合收益从12.121亿美元调整为11.958亿美元，留存收益从5.604亿美元调整为5.767亿美元[765][766] - 2018年1