净收入与收益情况 - [2020年第三季度净收入为382.9万美元，较2019年同期增加280.8万美元，增幅275%；前九个月净收入为1151.3万美元，较上年同期增加736.9万美元，增幅178%][109] - [2020年前九个月基本和摊薄后每股收益分别为1.55美元和1.55美元，2019年同期分别为1.14美元和1.14美元；前九个月平均资产回报率和平均股东权益回报率分别为0.87%和7.50%，2019年同期分别为0.83%和6.62%][110] - [2020年第三季度宣布现金股息155.8万美元，即每股0.20美元，2019年同期为290.6万美元，即每股0.80美元；2020年前九个月宣布现金股息445.9万美元，即每股0.60美元，2019年同期为435.6万美元，即每股1.20美元；2020年前九个月现金股息支付率为39%][118] - [2020年第三季度调整前税前收入为461.4万美元，2019年同期为112.7万美元][168] - [2020年前九个月调整前税前收入为1397.3万美元，2019年同期为481.5万美元][168] - [2020年第三季度调整后净收入为525.2万美元，2019年同期为164.2万美元][168] - [2020年前九个月调整后净收入为1368万美元，2019年同期为533.8万美元][168] - [2020年第三季度调整后基本每股收益为0.67美元，2019年同期为0.45美元][168] - [2020年前九个月调整后基本每股收益为1.84美元，2019年同期为1.47美元][168] 收购情况 - [2020年7月1日完成对Community Shores Bank Corporation的收购，其拥有4家分行，总资产2.44亿美元，总贷款1.74亿美元，存款2.28亿美元，公司为此发行524,139股普通股并支付539万美元现金，总价值约2090万美元][113] 贷款损失拨备与延期情况 - [2020年第三季度公司增加贷款损失拨备至122.5万美元，以应对预期中因COVID - 19导致的逾期和贷款损失增加；已为约750笔贷款提供还款延期，截至9月30日，不到50笔延期仍有效，贷款余额总计1030万美元][116] - [2020年第三季度和前九个月，贷款损失拨备分别为122.5万美元和300万美元，上年同期为0；9月30日，不良贷款为700万美元，贷款损失准备金率为0.62%][135] - [2020年前九个月，净冲销额为37.2万美元，年化净冲销率为0.05%，上年同期分别为57.7万美元和0.18%；处理约750笔付款延期，涉及贷款余额1.48亿美元][137] - [公司已为受疫情影响行业的借款人在贷款损失准备金中分配约140万美元，对申请第二次延期的贷款额外分配300个基点的准备金][138][139] - [2020年第三季度贷款损失拨备为122.5万美元，前九个月为300万美元，上年同期为0，因贷款组合增长和新冠疫情不确定性][150] - [截至2020年9月30日，公司已对约750笔贷款进行修改，依据相关法规未反映为问题债务重组贷款，第三季度第二轮延期还款请求明显少于第二季度][151] 薪资保护计划（PPP）贷款情况 - [截至2020年9月30日，公司处理了超过1.26亿美元的薪资保护计划（PPP）贷款，并在与Community Shores的合并中获得额外3700万美元PPP贷款；相关总手续费为470万美元，成本约20万美元，净收入450万美元将在贷款期限内确认；2020年第三季度和前九个月确认的手续费收入分别为100万美元和180万美元][117] 利息收支情况 - [2020年贷款平均余额为11.39634亿美元，利息为1305.2万美元，利率4.58%；2019年平均余额为4.29448亿美元，利息为539.6万美元，利率5.03%][122] - [2020年生息资产平均余额为16.38989亿美元，利息为1540万美元，利率3.76%；2019年平均余额为6.08189亿美元，利息为665.8万美元，利率4.38%][122] - [2020年付息负债平均余额为11.41325亿美元，利息为108.9万美元，利率0.38%；2019年平均余额为4.27564亿美元，利息为99.1万美元，利率0.93%][122] - [2020年净利息收入（非GAAP）为1431.1万美元，2019年为566.7万美元；2020年净利息收益率（非GAAP）为3.38%，2019年为3.46%][122] - [2020年净利息收入（GAAP）为1406.2万美元，2019年为557万美元；2020年净利息收益率（GAAP）为3.49%，2019年为3.66%][122] - [2020年贷款利息收入较2019年增加1805.3万美元，其中因规模增加1998.3万美元，因利率下降193万美元][127] - [2020年生息资产利息收入较2019年增加2127.1万美元，其中因规模增加2429.3万美元，因利率下降302.3万美元][127] - [2020年付息负债利息支出较2019年增加9.8万美元，其中因规模增加244.5万美元，因利率下降234.7万美元][129] - [2020年税等效净利息收入较2019年增加864.4万美元，其中因规模增加1143.1万美元，因利率下降278.7万美元][129] - [调整采用21%的增量税率，以完全税等效基础进行调整，便于与应税生息资产进行比较，税等效基础的指标展示虽不符合GAAP，但在银行业是惯例][122][128] - [2020年前九个月，税等效净利息收入增加2070万美元，主要因与County和Community Shores的合并，税等效净利息收益率从3.43%降至3.42%][130][131] - [2020年前九个月，贷款平均余额增加5.469亿美元，证券平均余额增加1.963亿美元，其他生息资产利息收入增长4.7万美元][132] - [2020年前九个月，计息活期存款利息支出增加60万美元，存款证利息支出减少26.9万美元][130][134] 非利息收支情况 - [2020年第三季度和前九个月，非利息收入分别增加440万美元和1130万美元，主要因合并和低利率导致贷款再融资活动增加][140] - [2020年第三季度和前九个月，非利息支出分别增加820万美元和1960万美元，主要因合并，部分被退休和人员裁减抵消][141] 所得税情况 - [2020年前九个月，所得税费用为246万美元，上年同期为67.1万美元，有效税率从13.9%升至17.6%][143] 资产情况 - [截至9月30日，可供出售证券投资组合增加5380万美元，贷款持有待售增加3270万美元，不包括相关贷款的贷款增长2.767亿美元][145][146] - [截至2020年9月30日，减值贷款总额为510万美元，低于6月30日的530万美元和2019年12月31日的590万美元，2020年前三季度减值农业贷款减少54.5万美元][147] - [截至2020年9月30日，不良贷款总额为702.8万美元，高于2019年12月31日的641.3万美元，非应计商业房地产贷款增加100.1万美元，部分被非应计住宅房地产贷款减少55.6万美元抵消，约51%的问题债务重组贷款按重组条款履约][149] 存款与借款情况 - [2020年前九个月存款总额增加4.318亿美元，第三季度增加2.621亿美元，其中2.278亿美元来自与Community Shores的合并，排除合并因素，前九个月支票和储蓄存款增加2.236亿美元，定期存款减少1960万美元][154] - [2020年前九个月借款总额减少2000万美元，第三季度减少310万美元，2020年前九个月联邦住房贷款银行预付款减少3300万美元][155] 股东权益与资本比率情况 - [2020年第三季度股东权益增加2030万美元，从2019年12月31日至2020年9月30日增加3080万美元，包括发行1550万美元普通股、其他综合收益780万美元和净收入贡献710万美元][156] - [截至2020年9月30日，ChoiceOne Financial Services Inc.总资本与风险加权资产比率为13.4%，普通股一级资本与风险加权资产比率为12.4%，一级资本与风险加权资产比率为12.4%，一级资本与平均资产比率为8.3%；ChoiceOne Bank相应比率分别为13.7%、13.0%、13.0%、8.9%；Community Shores Bank相应比率分别为11.2%、11.2%、11.2%、6.4%][158] 现金流量情况 - [2020年前九个月经营活动净现金使用量为2030万美元，上年同期为提供540万美元，主要因贷款发放与销售收益差额净负变化2600万美元][159] - [2020年前三季度净贷款发放和证券净购买现金使用分别比2019年同期高1.006亿美元和4040万美元][160] - [2020年前三季度存款增长2.069亿美元，批发资金下降比2019年同期多1800万美元][160] - [2020年前三季度与Community Shores合并获得3560万美元净现金][160] - [截至2020年9月30日的九个月，融资活动产生的净现金为1.766亿美元，而上年同期使用了1700万美元][160] 商誉评估情况 - [公司认为截至2020年6月30日，从定性角度看，其运营公允价值超过账面价值，无需进一步定量评估，因新冠疫情潜在影响，将在明年进行第三方商誉评估][153]