公司收购情况 - 公司拟收购Finisar，若合并完成，Finisar股东可选26美元现金、0.5546股II - VI普通股或15.6美元现金加0.2218股II - VI普通股作为合并对价，且合并对价约60%为现金，约40%为II - VI普通股[156][157] - 公司于2018年9月、11月和2019年3月分别完成对CoAdna、额外产品线和Redstone的收购[155] - 合并需满足或豁免某些额外惯常成交条件，包括中国国家市场监督管理总局的审查和批准，预计约在2019年年中完成[167] 公司信贷与融资安排 - 公司与银行签订承诺函，银行承诺提供最高24.25亿美元的高级担保信贷安排[164] - 公司于2019年3月4日签订新信贷协议，提供总计16.25亿美元的高级担保融资，包括11.75亿美元的五年期高级担保第一留置权A类定期贷款安排和4.5亿美元的五年期高级担保第一留置权循环信贷安排[165] - 公司预计使用A类定期贷款安排的收益、最高8亿美元的B类定期贷款安排以及公司和Finisar的现金和短期投资支付合并现金对价及相关费用[165] - Finisar目前有本金总额为5.75亿美元的未偿还可转换票据，合并完成后将用新高级信贷安排偿还[166] - 修订信贷安排提供3.25亿美元循环信贷额度和1亿美元定期贷款，日元贷款额度为5亿日元（约460万美元）[208][209] 公司会计政策 - 公司于2018年7月1日采用ASU 2014 - 09《与客户的合同收入（主题606）》，截至2019年3月31日，重大会计政策无其他变化[168] 公司报告风险提示 - 公司向美国证券交易委员会提交的10 - Q季度报告包含前瞻性陈述，实际结果可能因多种因素与陈述存在重大差异[147][148] 公司业务定位 - 公司是工程材料和光电子元件的全球领导者，客户包括原始设备制造商、激光终端用户等[151][154] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年第一季度净收益为2460万美元（摊薄后每股0.38美元），去年同期为3010万美元（摊薄后每股0.45美元）；前九个月净收益为7950万美元（摊薄后每股1.21美元），去年同期为6080万美元（摊薄后每股0.93美元）[172] - 2019年第一季度营收增长16%至3.424亿美元，前九个月增长19%至9.997亿美元，主要因中美光学通信客户需求增加等[176] - 2019年第一季度毛利润为1.272亿美元，占总收入37.2%，前九个月为3.826亿美元，占38.3%，金额增加但占比下降[177] - 2019年第一季度内部研发费用为3600万美元，占营收10.5%，前九个月为1.03亿美元，占10.3%，预计占比10% - 13%[178] - 2019年第一季度销售、一般和行政费用为6010万美元，占营收17.6%，前九个月为1.718亿美元，占17.2%，因并购和业务增长[179] - 2019年第一季度利息及其他净支出为410万美元，前九个月为1390万美元，因债务和利率上升[180][182] - 2019年3月31日公司年初至今有效所得税税率为15.5%，去年同期为30.9%，受益于估值备抵转回[183] - 2019年前九个月经营活动提供净现金1.144亿美元，上年同期为1.139亿美元[200] - 2019年前九个月投资活动使用净现金1.964亿美元，上年同期为2.482亿美元[201] - 2019年前九个月融资活动提供净现金5690万美元，上年同期为1.129亿美元[202] - 截至2019年3月31日，公司累计以约1900万美元回购1316587股普通股[213] - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，公司在美国境外持有的现金及现金等价物分别约为1.89亿美元和2.45亿美元[215] - 截至2019年3月31日，公司的合同义务总额为7.71531亿美元，其中1年内到期的为9143.4万美元，1 - 3年到期的为2.40214亿美元，3 - 5年到期的为3.70903亿美元，超过5年到期的为6898万美元[217] - 公司预计2019财年剩余的设定受益计划雇主供款为80万美元[221] - 截至2019年3月31日，公司未偿还借款总额为5.565亿美元，其中可变利率债务借款为2.077亿美元[227] - 2019年3月31日止三个月和九个月，借款利率提高1%将分别导致额外利息费用130万美元和390万美元[227] 各业务线数据关键指标变化 - II - VI激光解决方案2019年第一季度营收下降7%至9740万美元，前九个月增长4%至3.092亿美元[187] - II - VI激光解决方案2019年第一季度运营收入下降48%至600万美元，前九个月增长29%至3050万美元[188] - II - VI光子学2019年第一季度营收增长36%至1.665亿美元，前九个月增长31%至4.613亿美元；运营收入第一季度增长48%至2070万美元，前九个月增长20%至5970万美元[191] - II - VI Photonics 2019年第一季度营收1.665亿美元，同比增长36%；前九个月营收4.613亿美元，同比增长31%[193] - II - VI Photonics 2019年第一季度运营收入2070万美元，同比增长48%；前九个月运营收入5970万美元，同比增长20%[194] - II - VI Performance Products 2019年第一季度营收7850万美元，同比增长15%；前九个月营收2.292亿美元，同比增长23%[195] - II - VI Performance Products 2019年第一季度运营收入840万美元，同比下降6%；前九个月运营收入2880万美元，同比增长24%[196] 公司票据情况 - 0.25%可转换优先票据本金总额3亿美元，股权部分净额5640万美元，初始转换率为每1000美元本金兑换21.25股普通股[203][206] 公司外汇合约情况 - 截至2019年3月31日和2018年6月30日，公司日元远期外汇合约的名义金额分别为1450万美元和1200万美元[224] - 2019年3月31日止三个月，日元兑美元汇率变动10%将使收入在减少250万美元至增加300万美元的范围内变动[225] - 2019年3月31日止九个月，公司与人民币相关的远期合约在简明综合收益表中记录了80万美元的损失[226]