首次公开募股情况 - 公司于2020年11月3日完成首次公开募股，发售7500万股，单价10美元，总收益7.5亿美元；同时向发起人出售1133.3333万份私募认股权证，单价1.5美元，收益1700万美元[98][106] - 承销商获45天超额配售选择权，可按10美元/份购买最多1125万份额外单位；首次公开募股结束时，承销商获现金承销折扣1500万美元（行使超额配售权为1730万美元），递延承销佣金约2630万美元（行使超额配售权为3020万美元）[115][116] 资金处理与成本 - 首次公开募股和私募认股权证出售后，7.5亿美元存入信托账户，支付相关成本后，账户外有170万美元现金用于营运资金，交易成本达4230万美元，包括1500万美元承销费、2630万美元递延承销费和100万美元其他成本[99][107] - 首次公开募股完成后，净收益投资于短期美国政府证券或货币市场基金，公司认为无重大利率风险暴露，且不打算进行套期保值活动[123][124] 业务合并相关 - 若在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公开发行股份、清算并解散[102] - 公司计划利用信托账户资金完成业务合并，账户外资金用于识别和评估目标企业等[108][109] - 初始股东或其关联方可能为业务合并提供贷款，最高150万美元贷款可按1.5美元/份转换为私募认股权证[111] 财务状况 - 截至2020年9月30日，公司净亏损8525美元，由组建成本构成[104] - 截至2020年9月30日，公司现金22万美元，营运资金赤字34.1525万美元；首次公开募股前，通过创始人投资2.5万美元和发起人提供的本票满足流动性需求，本票于2020年11月3日偿还[105] 会计准则与报告要求 - 公司作为新兴成长型公司，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[121][122]