财务表现 - 2019年第二季度稀释后每股净收益为0.31美元，同比增长14.8%[140] - 2019年第二季度年化平均资产回报率为1.15%，高于2018年同期的1.01%[140] - 2019年第二季度净利息收入增加540万美元，同比增长46.8%[142] - 2019年第二季度净利息收益率增至3.68%，高于2018年同期的3.46%[142] - 2019年第二季度非利息收入增加430万美元，同比增长154.3%，占总收入的23%[144] - 2019年第二季度非利息支出增加650万美元，同比增长64.6%[146] - 2019年第二季度有效税率为24.0%，高于2018年同期的15.9%[147] - 2019年第二季度年化平均股东权益回报率为8.84%，低于2018年同期的9.30%[150] - 2019年第二季度净利息收益率为3.68%，较2018年同期的3.46%有所上升[156] - 2019年上半年净利息收益率为3.71%，较2018年同期的3.43%有所上升[156] - 2019年第二季度非利息收入为7032万美元，同比增长154.3%，主要得益于收购Athens和交易量增长[173] - 2019年第二季度非利息支出为1.647亿美元，同比增长64.6%，主要由于员工薪酬、数据处理和并购相关费用增加[179] 贷款与存款 - 2019年6月30日贷款总额增至14.4亿美元，存款总额增至17.2亿美元[140] - 2019年上半年公司总资产增长2.8%，达到20.2亿美元，贷款增长0.8%，现金增长48.0%[183] - 2019年上半年存款增长9.7%，达到15.28亿美元，公司利用存款增长减少了1.15亿美元的联邦住房贷款银行借款[183] - 截至2019年6月30日，公司贷款和租赁总额为14.406亿美元，较2018年12月31日的14.297亿美元略有增加[184] - 商业房地产贷款占贷款组合的41.2%，较2018年底的38.5%有所上升[184] - 非应计贷款从2018年底的2078万美元减少至2019年6月30日的1443万美元[185] - 非应计贷款占总贷款的比例从2018年底的0.15%下降至2019年6月30日的0.10%[185] - 非到期客户存款总额为13亿美元，占公司总存款的77%[191] 利率与收益率 - 2019年第二季度贷款平均收益率从5.04%上升至5.44%，主要受短期利率指数上升影响[157] - 2019年上半年贷款平均收益率从4.89%上升至5.47%[157] - 2019年第二季度证券平均收益率从2.82%上升至3.22%，主要受LIBOR利率上升影响[160] - 2019年上半年证券平均收益率从2.75%上升至3.21%[160] - 2019年第二季度平均付息负债利率为1.75%，较2018年同期的1.51%有所上升[162] - 2019年上半年平均付息负债利率为1.73%，较2018年同期的1.40%有所上升[162] - 公司使用静态和动态模拟模型评估利率变化对收益的影响，静态模型基于当前敞口，动态模型考虑业务变化和管理行为[164] - 截至2019年6月30日，公司的资产负债表对利率平行变动具有资产敏感性，资产重新定价速度快于负债，利率上升对净利息收入有利[165] - 利率上升200个基点时，净利息收入预计增加2.6%；利率下降200个基点时，净利息收入预计减少10.7%[167] 资产与负债 - 2019年6月30日有形普通股权益与总有形资产的比率为10.56%，高于2018年底的10.39%[148] - 截至2019年6月30日，公司股东权益为2.627亿美元，较2018年底增加830万美元[195] - 公司持有的可出售投资组合的公允价值为1.95亿美元，其中41%用于抵押[190] - 公司可从联邦住房贷款银行获得1.507亿美元的信贷额度[192] 会计准则与政策 - 公司预计将采用新的会计准则ASU 2016-13，该准则将改变信用损失的会计处理方式[207] - 公司采用新的租赁会计准则ASU 2016-02，导致资产负债表上新增1340万美元的租赁负债和1280万美元的使用权资产[206] - 公司采用ASU 2017-04简化商誉减值测试，不再执行第二步测试，商誉减值金额为报告单位账面价值超过其公允价值的金额，但不超过商誉的账面金额[208] - ASU 2017-04的修正对公司财务报表无重大影响，适用于2019年12月15日之后的报告期[208] - 公司采用ASU 2018-07扩展了股票补偿的范围，包括从非员工处获取商品和服务的基于股份的支付交易[208] - ASU 2018-07的修正对公司财务报表无重大影响，适用于2018年12月15日之后的年度[208] - 公司财务报表按历史美元编制，未考虑通货膨胀对货币购买力的影响[209] - 金融机构的资产和负债主要为货币性质，利率对其业绩的影响大于一般通货膨胀水平[209] - 市场风险的定量和定性披露信息包含在“管理层讨论与分析”部分的“利率模拟敏感性分析”中[210] 贷款损失准备金 - 截至2019年6月30日，贷款损失准备金占总贷款的比例为0.90%，较2018年12月31日的0.85%有所上升[168]