财务表现 - 公司2019年第一季度净利润为1490万美元，同比下降5.5%[196] - 净利息收入为3600万美元，环比下降0.8%，但同比增长4.0%[197] - 非利息收入为1217万美元，同比下降8.6%[200] - 非利息支出为2908万美元，同比增长1.4%[201] - 公司预计第二季度将记录约300万美元的税收优惠[204] - 2019年第一季度，公司每股现金股息为0.36美元，较2018年同期的0.33美元有所增加[228] - 2019年第一季度，公司保留了57.1%的收益，低于2018年同期的62.9%[228] 资产与负债 - 公司总资产为43亿美元，同比增长2.8%[210] - 贷款总额为32亿美元，同比下降2.4%[210] - 存款总额为36亿美元，同比增长1.6%[210] - 股东权益为5.775亿美元，同比增长7.4%[211] - 公司总贷款余额为31.897亿美元，同比下降0.6%[212] - 公司现金及现金等价物为2.539亿美元，较2018年12月的1.415亿美元大幅增加[223] - 公司持有的可出售证券为5.993亿美元，较2018年12月的5.937亿美元略有增加[223] - 公司持有的联邦住房贷款银行借款为40万美元，与2018年12月持平[223] - 公司投资组合中87%的合格证券已质押[224] - 公司预计未来90天内投资组合将产生额外的流动性[223] - 截至2019年3月31日，公司股东权益为5.775亿美元，较2018年12月31日的5.642亿美元有所增长[228] 贷款与信贷 - 贷款损失准备金为19万美元，同比下降79.9%[197] - 不良贷款总额为2540万美元，占总贷款的0.80%，较2018年12月的0.69%有所上升[213] - 逾期90天以上的应计贷款增加了280万美元，主要归因于两个商业信贷关系[213] - 公司持有的止赎房产总额为2500万美元，较2018年12月减少了230万美元[217] - 2019年第一季度净贷款冲销额为110万美元，占平均贷款的0.14%[221] - 公司对贷款和租赁损失准备金（ALLL）的评估基于内部风险分级系统，特别是对大型商业信贷的个别审查[253] - 公司对贷款的分类和评估遵循美国公认会计原则（GAAP），并根据市场条件和管理策略进行调整[242] - 公司使用12个滚动季度进行历史损失率分析，考虑因素包括逾期趋势、当前经济状况和趋势、贷款组合的监督和管理强度、表现不佳贷款的水平、回收率与上一年度冲销的比例、贷款损失趋势、行业集中度及其相对强度、无担保贷款金额和承保例外情况[259] - 当任何有担保的商业贷款被认为无法收回时，公司会对抵押品的当前价值进行评估，如果贷款余额超过抵押品的公允价值，贷款将被列为非应计贷款，并冲销至抵押品价值减去预计销售成本[257] - 所有封闭式消费贷款（不包括传统的1-4户住宅贷款和由房地产担保的分期付款和循环贷款）在逾期120天（5个月付款）后将被冲销，如果贷款被认为无法收回，则会在120天之前冲销[258] - 当公司获得止赎房产时，会进行估价并以当前公平市场价值减去预计销售成本入账，如果更新后的估价反映的公平市场价值低于当前账面价值，则会对当前收益进行冲销以将房产价值调整至新的公平市场价值减去预计销售成本[260] 资本与风险管理 - 截至2019年3月31日，公司的一级普通资本比率为16.49%，一级资本比率为18.34%，总资本比率为19.47%，一级杠杆比率为13.62%[232] - 公司的资本保护缓冲在2019年3月31日为11.47%[232] - 公司使用收益模拟模型来管理利率风险，该模型基于实际现金流和重新定价特征，并包含市场假设[226] - 公司的资产负债管理委员会（ALCO）负责监控和管理利率风险，确保其在董事会批准的政策范围内[227] - 公司未通过股票回购计划购买任何普通股，自2008年2月以来，仍有67,371股在当前的回购授权下[241] - 公司使用收益模拟模型分析净利息收入对利率变动的敏感性，假设收益率曲线上升200个基点，预计净利息收入将在一年内增加5.71%，两年内增加9.04%；若收益率曲线下降200个基点，预计净利息收入将在一年内减少5.52%，两年内减少8.98%[262] 税务与会计 - 公司根据合并纳税申报表上的应纳税额加上基于资产和负债的账面金额与税基之间的暂时性差异的预期未来税收优惠和后果的递延税款计算所得税费用，使用已颁布的税率[261]