财务表现 - 公司第三季度2019年净利润为1530万美元，同比下降5.0%，环比下降16.4%[226] - 公司非利息收入为1240万美元，同比下降2.2%[230] - 公司非利息支出为2990万美元，同比增加6.3%[231] - 公司净利息收入为3650万美元，同比增长1.1%[235] - 公司总资产为43亿美元，较2018年底增加1.36亿美元，年化增长率为4.3%[240] - 公司股东权益为6.055亿美元，较2018年底增加9.8%[241] - 公司股东权益在2019年9月30日为6.055亿美元，较2018年12月31日的5.642亿美元有所增长[261] - 2019年前九个月，公司每股现金股利为1.10美元，较2018年同期的1.02美元有所增加[261] - 公司2019年前九个月的收益留存率为59.9%，高于2018年同期的58.5%[261] 贷款与资产质量 - 公司贷款组合在第三季度增加2260万美元，年化增长率为2.8%[227] - 公司不良贷款增加740万美元至3140万美元，较2018年同期增加940万美元[229] - 公司总贷款余额为32.15亿美元，同比增长0.2%[243] - 公司不良贷款总额为3140万美元，占总贷款的0.98%，较上一季度和去年底有所上升[244] - 公司逾期90天以上的贷款增加了930万美元，主要来自两个正在催收的贷款关系[244] - 公司持有的止赎房产价值为1980万美元，较上一季度和去年底分别减少了270万美元和750万美元[249] - 公司在第三季度对止赎房产进行了2.2亿美元的减值，其中一笔商业房产减值170万美元[250] - 公司第三季度净贷款冲销为140万美元，占平均贷款的0.18%，较上一季度和去年同期有所下降[254] - 公司对止赎财产进行定期更新评估，评估频率通常在12至18个月之间，但一般不超过24个月，评估反映的公平市场价值低于当前账面价值时，会记录费用以将财产减少到新的公平市场价值减去预期销售成本[294] - 公司对任何被认为无法收回的有担保商业贷款进行当前评估，如果贷款余额超过抵押品的公允价值，贷款将被置于非应计状态，并冲减至抵押品的价值减去预计销售成本或创建特定准备金[291] - 公司对任何被认为无法收回的无担保商业贷款在逾期90天后进行冲销[291] - 公司对所有封闭式消费贷款（不包括传统的1-4户住宅贷款和由房地产担保的分期付款和循环贷款）在逾期120天后进行冲销，如果贷款被认为无法收回，则在120天之前进行冲销[292] - 公司对传统的1-4户住宅贷款和由房地产担保的分期付款和循环贷款在逾期90天后进行当前评估，如果贷款余额超过房地产的公允价值，贷款将被置于非应计状态，通常在120天后启动止赎程序[292] 存款与流动性 - 公司存款（包括回购协议）增加5210万美元，年化增长率为5.6%[230] - 公司现金及现金等价物为2.218亿美元，较去年底的1.415亿美元大幅增加[256] - 公司持有的可供出售证券价值为6.5亿美元，较去年底的5.937亿美元有所增加[256] - 公司投资组合主要由美国政府和政府支持机构发行的短期投资级证券组成[258] - 公司可供出售证券占股东权益的107%，其中86%的合格证券已被质押[258] 资本与风险管理 - 公司贷款损失准备金覆盖率为110.8%，较2018年同期的170.1%有所下降[236] - 截至2019年9月30日，公司的一级普通资本比率为17.03%，一级资本比率为18.82%，总资本比率为19.93%，一级杠杆比率为13.84%[266] - 公司的资本保护缓冲在2019年9月30日为11.93%[266] - 公司未通过股票回购计划自2008年2月以来回购任何普通股，目前仍有67,371股在回购授权下[275] - 公司使用收益模拟模型来分析净利息收入对利率变化的敏感性，该模型基于实际现金流和重新定价特征[259] - 公司的资产/负债管理委员会（ALCO）负责监控和管理利率风险，确保其在董事会批准的政策限制内[260] - 公司的主要资本增长来源是收益留存，2019年前九个月的收益留存率为59.9%[261] - 公司目前满足“资本充足”和资本保护缓冲标准，预计其资本比率将继续超过最低要求[264] - 公司使用12个滚动季度进行历史损失率分析，考虑因素包括逾期趋势、当前经济状况和趋势、贷款组合的监督和管理强度、表现不佳贷款的水平、回收率、贷款损失趋势、行业集中度及其相对强度、无担保贷款金额和承保例外情况[293] - 公司使用收益模拟模型分析净利息收入对利率变动的敏感性，假设收益率曲线上升200个基点，预计净利息收入在一年内增加5.77%，两年内增加8.54%；如果收益率曲线下降200个基点，预计净利息收入在一年内减少4.98%，两年内减少8.80%[300] 税务与法规 - 公司预计在2021年开始提交合并报税表，并利用之前产生的净经营亏损，2019年第二季度记录的税收优惠为360万美元，用于逆转这些亏损的递延税资产的估值准备[298] - 公司记录了100万美元的递延税负债，净联邦福利，由于2019年3月通过的HB354法案，该法案将从2021年1月1日起将公司从银行特许税过渡到企业所得税[297] - 公司在2019年和2018年的前三个季度和九个月期间，未记录与所得税相关的重大利息费用或罚款[296]