公司业务与品牌 - [公司是全球知名的实验室培育宝石公司，2020年9月宣布进军实验室培育钻石市场，推出Caydia™品牌][120] - [公司的关键战略是打造全球知名的实验室培育宝石和成品珠宝品牌，与消费者建立直接关系][123] - [公司的独特优势是核心产品莫桑石，以及经过严格筛选的Caydia™实验室培育钻石][121] 疫情影响 - [2021财年第一季度，公司努力部分缓解了新冠疫情对运营的干扰，在线渠道净销售表现强劲，成本和费用整体降低][125] - [新冠疫情对公司运营和财务表现的全面影响仍不确定，预计2021财年将继续产生不利影响][127] 公司战略重点 - [2021财年公司战略重点是在全球范围内扩大品牌，通过利用现有资源实现营收的有序增长][128] 2020年第三季度财务数据对比 - [2020年第三季度净销售额为792.6293万美元，2019年同期为760.8421万美元][123] - [2020年第三季度总成本和费用为705.2023万美元，2019年同期为745.5716万美元][123] - [2020年第三季度运营收入为87.427万美元，2019年同期为15.2705万美元][123] - [2020年第三季度净收入为87.4266万美元，2019年同期为20.7319万美元][123] - [2020年第三季度合并净销售额为793万美元，较2019年同期的761万美元增长约31.8万美元，增幅4%][135] - [2020年第三季度成品珠宝销售额为434万美元，占总合并净销售额的55%，较2019年同期增长约47.7万美元，增幅12%][136] - [2020年第三季度散珠销售额为359万美元，占总合并净销售额的45%，较2019年同期减少约15.9万美元，降幅4%][137] - [2020年第三季度美国净销售额占总合并净销售额的95%，增至750万美元，较2019年同期增长11%][138] - [2020年第三季度国际净销售额占总合并净销售额的5%，降至42.7万美元，较2019年同期减少49%][141] - [2020年第三季度商品销售总成本为420万美元，较2019年同期的388万美元增长约31.9万美元，增幅8%][143] - [2020年第三季度销售和营销费用为165万美元，较2019年同期的223万美元减少约58.2万美元，降幅26%][148] - [2020年第三季度一般和行政费用为121万美元，较2019年同期的135万美元减少约14.1万美元，降幅10%][152] - [2020年第三季度外币兑换损失为530美元，较2019年同期的538美元减少8美元，降幅1%][158] - [2020年第三季度利息收入为3459美元，较2019年同期的61379美元减少57290美元，降幅94%，主要因利率波动不利变化所致][159] - [2020年和2019年第三季度所得税净支出分别约为500美元和6100美元，主要与不确定税务状况相关的预估税、罚款和利息有关][161] 资金相关情况 - [2020年6月18日公司获得96.5万美元薪资保护计划贷款，年利率1%，2021年4月1日起每月还款约4.1万美元，贷款或满足豁免条件但无法确保][164][172] - [2020年10月公司收到约27.2万美元替代性最低税抵免退款][166] - [公司有一份有效货架注册声明，可发售最高2500万美元证券，6月2019年公开发行后约1399万美元额度可用，发行受市场条件和疫情影响][170] - [截至2020年9月30日，公司主要流动性来源包括现金等共计1386万美元、应收账款163万美元和净库存898万美元，较6月30日有变化][174] - [2020年第三季度营运资金增加约320万美元至2063万美元，主要因库存分配、应付账款、应收账款等因素变化][176] - [2020年第三季度公司运营使用约64.2万美元现金，主要因应付账款减少、应收账款增加等因素，部分被净收入等因素抵消][177] 生产情况 - [2020年第三季度公司生产约221万美元成品珠宝和168万美元散珠，预计贵金属采购和劳动力成本将随业务增长而增加][179] 税务抵免与亏损结转 - [截至2020年9月30日，公司有约309美元联邦所得税抵免将于2021年到期，还有联邦、北卡罗来纳州及其他州的净运营亏损结转可用于抵消未来应税收入][182] 供应协议 - [公司与Cree的供应协议经多次修订，有效期延至2025年6月29日，总采购承诺约为5295万美元，截至2020年9月30日，约3660万美元待采购][183] - [2020年第三季度，公司未按修订后的供应协议从Cree购买碳化硅晶体][184] 信贷安排 - [2018年7月13日，公司及其子公司获得500万美元的资产抵押循环White Oak信贷安排，到期日为2021年7月13日][185] - [White Oak信贷安排下的预支款项可以是循环或非循环的，利率根据不同情况计算，最低利率为5.50%][186] - [截至2020年9月30日，公司未动用White Oak信贷安排，且由于借款基数减少，提取资金的能力受限][187] 资金充足性与未来规划 - [公司认为现有现金、现金等价物及其他营运资金来源，加上未来经营活动产生的现金，足以满足未来十二个月的营运资金和资本支出需求][188] - [公司未来资本需求和可用资金的充足性取决于多种因素，包括COVID - 19的影响、销售和营销活动的扩张等][189] - [公司认为White Oak信贷安排可缓解现金和流动性风险，且可能对互补业务进行投资或收购，可能需寻求额外的股权或债务融资][189] 客户销售占比 - [公司最大的美国客户在2020年第三季度占总合并净销售额的14%，2019年同期占13%][139]