整体财务数据关键指标变化 - 2019年第二季度公司营收122153千美元，2018年同期为130177千美元；2019年上半年营收230703千美元，2018年同期为231681千美元[9] - 2019年第二季度公司运营亏损12056千美元，2018年同期为15501千美元；2019年上半年运营亏损29949千美元，2018年同期为68016千美元[9] - 2019年第二季度公司净亏损14849千美元，2018年同期净利润289千美元；2019年上半年净亏损31888千美元，2018年同期为55046千美元[9] - 2019年第二季度综合亏损13765千美元，2018年同期为16145千美元；2019年上半年综合亏损25425千美元，2018年同期为79301千美元[13] - 截至2019年6月30日，公司总资产1020405千美元，较2018年12月31日的1001677千美元有所增加[16] - 截至2019年6月30日，公司总负债510359千美元，较2018年12月31日的466253千美元有所增加[16] - 截至2019年6月30日，公司股东权益510046千美元，较2018年12月31日的535424千美元有所减少[16] - 2019年第二季度基本和摊薄后每股净亏损均为0.09美元，2018年同期为0.29美元；2019年上半年基本和摊薄后每股净亏损均为0.20美元，2018年同期为0.70美元[9] - 2019年第二季度加权平均流通普通股数量基本和摊薄后均为167532千股，2018年同期为165373千股；2019年上半年基本和摊薄后均为166437千股，2018年同期为148595千股[9] - 截至2019年6月30日，公司现金及现金等价物为13459千美元，较2018年12月31日的12372千美元有所增加[16] - 2018年12月31日，优先股数量为9,042千股，普通股数量为165,932千股；2019年6月30日，优先股数量为9,042千股，普通股数量为169,532千股[20] - 2018年3月31日至2019年6月30日期间，累计亏损从634,176千美元变为744,058千美元[22] - 2019年上半年净亏损31,888千美元，2018年同期净亏损55,046千美元[26] - 2019年上半年折旧和摊销为61,778千美元，2018年同期为65,034千美元[26] - 2019年上半年资本支出为21,208千美元，2018年同期为5,943千美元[26] - 2019年上半年循环信贷借款为135,862千美元，还款为108,108千美元；2018年同期借款为232,123千美元，还款为70,067千美元[26] - 2019年上半年现金及现金等价物期末余额为13,459千美元，2018年同期为4,786千美元[26] - 2019年和2018年第二季度，公司基本和摊薄每股亏损分别为0.09美元和0.29美元；2019年和2018年上半年，分别为0.20美元和0.70美元[70] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司长期债务分别为3.68247亿美元和3.42908亿美元[73] - 2019年上半年公司总收入为2.30703亿美元，较2018年同期的2.31681亿美元减少9.78万美元，主要因加拿大业务收入下降[177] - 2019年上半年公司销售成本和服务成本为1.6487亿美元，较2018年同期的1.67156亿美元减少22.86万美元，降幅1%[177][181] - 2019年上半年销售、一般和行政费用为2862.6万美元，较2018年同期的3833.5万美元减少970.9万美元，降幅25%[177][182] - 2019年上半年折旧和摊销费用为6177.8万美元，较2018年同期的6503.4万美元减少325.6万美元，降幅5%[177][183] - 2019年上半年公司运营亏损为2994.9万美元，较2018年同期的6801.6万美元减少3806.7万美元，降幅56%[177][186] - 2019年上半年净利息支出为1330.6万美元，较2018年同期的1359.7万美元减少29.1万美元，降幅2%[177][187] - 2019年上半年其他收入为403.3万美元，较2018年同期的251.1万美元增加152.2万美元，增幅61%[177][188] - 2019年上半年公司所得税收益为733.4万美元，占税前亏损的18.7%，2018年同期为2405.6万美元，占比30.4%[177][189] 各业务线数据关键指标变化 - 2019年第二季度末，公司加拿大、澳大利亚、美国及总体的总营收分别为86518美元、30577美元、13082美元、130177美元[107] - 2019年第二季度末，公司加拿大、澳大利亚、美国及总体的资本支出分别为1409美元、475美元、1029美元、3247美元[107] - 2019年第二季度末，公司加拿大、澳大利亚、美国及总体的总资产分别为860149美元、314446美元、61243美元、1117948美元[107] - 2019年上半年，公司加拿大、澳大利亚、美国及总体的总营收分别为144872美元、59417美元、26414美元、230703美元[107] - 2019年第二季度加拿大业务收入为7810.2万美元，较2018年同期减少840万美元，降幅10%[163][164] - 2019年第二季度澳大利亚业务收入为3099.6万美元，较2018年同期增加40万美元，增幅1%[168][169] - 2019年第二季度美国业务收入为1305.5万美元，与2018年同期的1308.2万美元基本持平，成本销售减少64万美元，毛利率从19.4%提升至24.1%[173] - 加拿大分部2019年上半年收入为1.449亿美元，较2018年同期减少500万美元，降幅3% [194][195] - 加拿大分部2019年上半年销售和服务成本为1.139亿美元，较2018年同期减少150万美元，降幅1% [194][196] - 加拿大分部2019年上半年毛利率为21.4%，较2018年同期下降1.6% [194] - 澳大利亚分部2019年上半年收入为5940万美元，较2018年同期增加100万美元，增幅2% [199][200] - 澳大利亚分部2019年上半年销售成本为3110万美元，较2018年同期增加40万美元，增幅1% [199][201] - 澳大利亚分部2019年上半年毛利率为47.7%，较2018年同期上升0.2% [199] - 美国分部2019年上半年收入为2640万美元，较2018年同期增加310万美元，增幅13% [204] - 美国分部2019年上半年销售成本为1990万美元，较2018年同期减少110万美元，降幅5% [204][205] - 美国分部2019年上半年毛利率为24.7%，较2018年同期上升14.8% [204] 会计政策变更及影响 - 公司将不晚于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04简化商誉减值测试标准，影响取决于未来商誉减值具体情况[33][35] - 公司预计于2020年1月1日采用ASU 2016 - 13标准，目前正在评估其对合并财务报表的影响[36] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2016 - 02标准，确认累计影响调整070万美元以增加累计亏损，截至2019年1月1日产生2130万美元的使用权资产和2240万美元的租赁负债[37] 资产减值及调整 - 2019年第二季度和2018年第一季度，公司将某些长期资产减记至公允价值[43] - 2019年第二季度，公司澳大利亚某些长期资产减值，资产减记至050万美元，记录减值费用450万美元[51] - 2019年第二季度，公司更正澳大利亚一村庄资产退休义务相关错误，记录额外费用240万美元，确认负债230万美元[52] - 2018年第一季度，公司加拿大油砂某些长期资产减值，一加拿大旅馆价值减记至零，记录减值费用2870万美元[53] - 2019年第二季度公司记录澳大利亚业务税前减值费用550万美元[154] - 2019年第二季度公司记录了550万美元的税前减值费用，2018年第一季度为2870万美元[184][185] 资产项目变化 - 2019年第二季度末，公司应收账款净额为9076.3万美元，2018年末为7022.3万美元[47] - 2019年第二季度末，公司存货总额为442.1万美元，2018年末为431.3万美元[47] - 2019年第二季度末，公司固定资产净值为63603.8万美元，2018年末为65890.5万美元[47] - 2019年第二季度末，公司应计负债总额为1469.1万美元，2018年末为1595.6万美元[50] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司持有的待售资产账面价值分别为822.8万美元和1029.7万美元[67] 业务收购与出售 - 2018年4月2日，公司以约1.612亿美元现金、3280万股普通股和初始清算偏好为9680万美元的9679股A类1系列优先股收购Noralta Lodge Ltd.股权，扩大了加拿大油砂市场的住宿业务[54] - 2018年2月28日，公司以2800万美元收购Lakeland, L.L.C.资产，包括2350万美元现金和450万美元普通股，还有潜在未来盈利支付[60] - 2019年第一季度，公司出售加拿大不列颠哥伦比亚省液化天然气市场的四块土地，获得400万美元收益，剩余资产估值约170万美元[65] - 2019年7月1日，公司以1700万美元现金收购澳大利亚珀斯的Action Industrial Catering[109] - 2019年7月1日公司完成对Action Industrial Catering的收购，增强服务能力和地理覆盖范围[129] 信贷协议相关 - 截至2019年6月30日，修订后的信贷协议提供2.395亿美元循环信贷额度和3.25亿美元定期贷款额度，均于2020年11月30日到期[74] - 2019年6月30日、9月30日和12月31日及之后，公司最大杠杆比率分别不得超过4.50:1.00、4.00:1.00和3.50:1.00[76] - 修订信贷协议下，美元、加元和澳元未偿还金额的利率基于总债务与合并EBITDA比率，可变利率分别为LIBOR加2.25% - 4.00%或基准利率加1.25% - 3.00%、B/A贴现率加2.25% - 4.00%或加拿大优惠利率加1.25% - 3.00%、银行票据互换出价利率加2.25% - 4.00%[76] - 2019年6月30日，公司需维持利息覆盖率至少3.0:1.0，最大杠杆比率不超过4.5:1.0；合格债务发行后，需维持最高优先担保比率低于2.50:1.0[77] - 2019年6月30日，修订信贷协议有9家贷款方，总承诺额在2490万美元至1.106亿美元之间；美国、澳大利亚和加拿大信贷安排下未偿还信用证分别为30万美元、50万美元和260万美元[78] 税率相关 - 公司主要运营地加拿大、澳大利亚和美国法定税率在21% - 30%之间，有效税率随各地区盈利结构变化[80] - 2019年上半年和2018年上半年，公司所得税收益分别为730万美元（占税前亏损18.7%）和2410万美元（占税前亏损30.4%）；2019年和2018年上半年有效税率分别因澳美被排除在中期税款计算而降低约3%和5%[83] 综合收益及租赁相关 - 2019年6月30日，公司累计其他综合损失从2018年12月31日的3.712亿美元降至3.648亿美元；加拿大元和澳元功能货币净资产分别约为3亿加元和4亿澳元[86] - 2019年和2018年第二季度，公司经营租赁费用分别为170万美元和160万美元；上半年分别为330万美元和280万美元[88] - 2019年6月30日，经营租赁使用权资产为2244.6万美元，经营租赁负债为2361万美元，加权平均剩余租赁期限为5.8年，加权平均折现率为5.9%[91] 股权奖励相关 - 2019年2月25日，公司授予125.1353万股受限股和递延股奖励、114.4407万股幻影股奖励和118.4599万份绩效奖励；5月16日，授予非员工董事44.91万股受限股奖励[94][99][101] 行业数据相关 - 2019年第二季度WCS平均价格为每桶47.39美元，2016年第一季度最低为每桶20.2