营收数据变化 - 2020年第三季度营收为142,857千美元，2019年同期为148,163千美元，同比下降约3.6%[13] - 2020年前九个月营收为396,351千美元，2019年同期为378,866千美元，同比增长约4.6%[13] - 2020年第三季度总营收为14.2857亿美元，2019年同期为14.8163亿美元；2020年前九个月总营收为39.6351亿美元，2019年同期为37.8866亿美元[41] - 2020年第三季度总营收1.42857亿美元，2019年同期为1.48163亿美元；2020年前九个月总营收3.96351亿美元，2019年同期为3.78866亿美元[93] - 2020年第三季度公司总营收为1.42857亿美元，较2019年同期减少530万美元，降幅4%[126][128] - 2020年前九个月公司总收入为3.96351亿美元，较2019年同期的3.78866亿美元增加1750万美元，增幅5%[153] 净利润与净亏损变化 - 2020年第三季度净利润为7,423千美元，2019年同期为5,056千美元，同比增长约46.8%[13] - 2020年前九个月净亏损为131,560千美元，2019年同期为26,832千美元，亏损扩大约390.3%[13] - 2020年前9个月净亏损131,560美元，2019年同期为26,832美元[30] - 2020年第三季度公司净利润为742.3万美元，较2019年同期增加236.7万美元[126] - 2020年前九个月公司净亏损为1.33885亿美元，较2019年同期的2827.6万美元增加1.05609亿美元[153] 资产负债与股东权益变化 - 截至2020年9月30日，总资产为732,936千美元，截至2019年12月31日为969,912千美元，下降约24.4%[21] - 截至2020年9月30日，总负债为379,324千美元，截至2019年12月31日为479,107千美元，下降约20.8%[21] - 截至2020年9月30日，股东权益为353,612千美元，截至2019年12月31日为490,805千美元，下降约27.9%[21] - 2019年6月30日至9月30日，公司总股东权益从510,046美元降至505,518美元[26] - 2020年6月30日至9月30日，公司总股东权益从334,243美元增至353,612美元[26] - 2020年9月30日应收账款净额为9.2754亿美元，2019年12月31日为9.9493亿美元[49] - 2020年9月30日存货总额为577.5万美元，2019年12月31日为587.7万美元[50] - 2020年9月30日物业、厂房及设备净额为4.81394亿美元，2019年12月31日为5.90309亿美元[53] - 2020年9月30日应计负债总额为2222.9万美元，2019年12月31日为2175.5万美元[54] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司长期债务分别为2.69854亿美元和3.56872亿美元，扣除流动部分后分别为2.36876亿美元和3.21792亿美元[68] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，加拿大定期贷款分别为1.87371亿美元和2.24963亿美元，加权平均利率为4.0%；加拿大循环信贷额度分别为5547.8万美元和1.34117亿美元，加权平均利率为4.2%；澳大利亚循环信贷额度分别为2969.7万美元和0，加权平均利率为3.6%[68] - 截至2020年9月30日，累计其他综合损失从3.632亿美元增至3.712亿美元，因外汇汇率波动[80] - 2020年9月30日，商誉账面价值从1.10173亿美元减至808.6万美元，主要因外币折算和商誉减值[83] - 截至2020年9月30日，公司合并可用流动性为8563万美元，较2019年12月31日的1.24092亿美元减少[186] - 截至2020年9月30日债务余额为2.72546亿美元，较2019年12月31日的3.5908亿美元有变化[192] 每股收益与亏损变化 - 2020年第三季度基本每股收益为0.03美元，2019年同期为0.02美元，同比增长50%[13] - 2020年前九个月基本每股亏损为0.79美元，2019年同期为0.17美元，亏损扩大约364.7%[13] - 2020年和2019年第三季度，公司分别排除240万和450万份股份奖励用于计算摊薄每股收益；2020年和2019年前九个月，分别排除490万和690万份股份奖励用于计算摊薄每股亏损[65] - 2020年和2019年第三季度及前九个月，公司分别排除将优先股转换为2880万和2820万股普通股的影响用于计算摊薄每股收益[65] - 2020年第三季度公司净收入为650万美元，摊薄后每股0.03美元；2019年第三季度净收入为450万美元，摊薄后每股0.02美元[125] 综合收益变化 - 2020年第三季度综合收益为18,554千美元，2019年同期为亏损7,040千美元[16] - 2020年第三季度其他综合收益增加2320万美元，主要因加元和澳元兑美元汇率变动[137] 折旧、摊销与减值费用变化 - 2020年前9个月折旧和摊销为72,527美元，2019年同期为92,974美元[30] - 2020年前9个月减值费用为144,120美元，2019年同期为5,546美元[30] - 2020年第三季度折旧与摊销费用减少640万美元，降幅20%，主要因部分资产折旧完成和使用寿命延长[131] - 2020年前九个月公司折旧和摊销费用为7252.7万美元，较2019年同期的9297.4万美元减少2044.7万美元，降幅22%[153] - 2020年前九个月公司减值费用为1.4412亿美元，较2019年同期的554.6万美元增加1.38574亿美元[153] 现金流变化 - 2020年前9个月经营活动提供的净现金流为80,675美元，2019年同期为33,526美元[30] - 2020年前9个月投资活动提供的净现金流为1,711美元，2019年同期使用34,712美元[30] - 2020年前9个月融资活动使用的净现金流为79,644美元，2019年同期为2,770美元[30] - 2020年前9个月现金及现金等价物净增加3,607美元，2019年同期减少4,300美元[30] - 2020年前9个月经营活动提供现金8070万美元，较2019年的3350万美元增加；投资活动提供现金170万美元，而2019年使用现金3470万美元[187][188] - 2020年前9个月融资活动净现金使用7960万美元，主要因循环信贷净还款4450万美元、定期贷款还款3110万美元等；2019年前9个月为280万美元[190] 未来收入预计 - 截至2020年9月30日，对于期限超过一年的合同，预计2020 - 2022年及以后将确认的收入分别为3.3002亿美元、6.1031亿美元、2.9120亿美元和1.1820亿美元，总计13.4973亿美元[42] 会计准则采用与影响 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，该标准对合并财务报表无重大影响[38] 减值测试折现率 - 公司在进行商誉减值和长期资产减值测试时，使用的折现率介于10.5%和14.0%之间[47] 资产减值与相关费用 - 2020年第一季度，公司记录了与商誉和长期资产相关的减值费用，其中加拿大报告单元商誉减值9360万美元，加拿大分部某些长期资产减值3810万美元，美国分部减值1240万美元[55][57] - 2019年第二季度，澳大利亚某些长期资产减值450万美元，还记录了与资产退休义务相关的额外费用，包括0.9百万美元的额外应计费用、0.5百万美元的额外折旧和摊销费用以及100万美元的额外减值费用，同时确认了230万美元的资产退休义务负债[57][58] 收购事项 - 2019年7月1日，公司以1690万美元现金收购Action，收购产生840万美元无形资产和790万美元商誉[59] 其他收入与赔偿 - 2020年前三季度与加拿大紧急工资补贴相关的其他收入分别为360万美元和970万美元[49] - 2020年第二季度，公司从托管账户获得500万美元现金用于支付诺拉塔的赔偿索赔，并在截至2020年9月30日的九个月内记录了470万美元的其他收入[60] 信贷协议修订 - 2020年9月3日，公司信贷协议第三次修订生效，将部分贷款和承诺到期日延长至2023年5月30日，提高了适用的利差和承诺费，降低了美国、加拿大和澳大利亚的循环信贷承诺额度[70][71][73] - 2020年9月公司修订信贷协议，减少总贷款人承诺9620万美元[183] - 2020年9月3日修订信贷协议，将部分贷款到期日延长18个月至2023年5月30日[195] - 修订信贷协议后，贷款利率和承诺费适用范围提高，如欧元贷款等从2.25% - 4.00%提高到3.50% - 4.50%等[196] - 修订信贷协议降低了美国、加拿大和澳大利亚的循环信贷承诺额度，如美国从2000万美元降至1000万美元[197] 财务比率要求 - 若完成总收益超1.5亿美元的合格债务发行，公司需维持最高杠杆比率4.00:1.00；未完成时，2020年9月30日最高杠杆比率3.75:1.00，2020年12月31日及之后为3.50:1.00[74] - 修订信贷协议下，美元、加元和澳元未偿还金额按可变利率计息，利差为3.50% - 4.50%或2.50% - 3.50%[74] - 公司需维持利息覆盖率至少3.0:1.0，2020年9月30日最高杠杆比率不超3.75:1.0，2020年12月31日起降至3.5:1.0[74] - 截至2020年9月30日，公司需维持最高杠杆率不超过3.75:1.00，2020年12月31日起为3.50:1.00 [199] 税率情况 - 公司运营涉及加拿大、澳大利亚和美国，法定税率21% - 30%，有效税率随盈利结构变化[75] - 2020年第三季度所得税费用0.2百万美元，占税前亏损2.4%；2019年同期所得税收益6.6百万美元，占税前收入421.4%[77] - 2020年前九个月所得税收益8.5百万美元，占税前亏损6.1%；2019年同期为14.0百万美元，占税前亏损34.2%[78] - 2020年第三季度所得税费用为20万美元，占税前收入2.4%；2019年同期所得税收益为660万美元，占税前亏损421.4%[135] - 2020年前九个月公司所得税收益为850.9万美元，占税前亏损的6.1%，较2019年同期的1400万美元，占税前亏损的34.2%，减少545.4万美元[167] 股份支付与薪酬成本 - 截至2020年9月30日，受限股等未确认薪酬成本200万美元，预计1.0年确认；幻影股为290万美元，预计2.3年确认；绩效股为220万美元，预计1.2年确认[86][88][92] - 2020年2月25日，公司授予374.1094万个幻影股奖励和122.1725万个加拿大长期激励计划幻影股奖励，分三年等额归属[87] 业务收入占比 - 约70%的收入由公司的旅馆和村庄产生[100] 公司应对措施 - 2020年公司对董事会和首席执行官实施薪资和总薪酬削减20%，北美地区裁员约25%，削减2020年预期资本支出约25%[104] - 公司密切关注COVID - 19情况，采取多项措施保障员工、客人和承包商的健康[105] 大宗商品价格与市场数据 - 2020年第三季度WCS平均价格为每桶31.15美元，9月30日为每桶29.38美元；WCS差价从2020年第一季度末的每桶15.40美元降至第三季度末的每桶10.84美元[108] - 2019年全球LNG进口量显著增加4000万吨[111] - 2020年前9个月全球钢铁产量同比下降3.2%，截至10月23日，炼焦煤现货价格为110美元/公吨，铁矿石现货价格为117.07美元/公吨[113][114] - 截至2020年第三季度末，美国活跃石油钻机数为183台，其中二叠纪盆地占67%；截至10月23日，美国活跃石油钻机数为211台[118