贷款损失准备金相关 - 2020年前九个月，公司基于经济状况潜在恶化相关定性因素增加，将贷款损失准备金提高了72.5万美元[224] - 2020年第三季度贷款损失拨备为194.1万美元，2019年为115.8万美元[252] - 2020年前三季度贷款损失拨备为329.3万美元，比2019年增加309.6万美元[265] - 2020年9月30日贷款损失准备金为1075.3万美元，高于2019年12月31日的983.6万美元[377] - 2020年9月30日，特定减值贷款准备金为197.6万美元，2019年同期为 - 37万美元；贷款损失拨备总额为329.3万美元，2019年同期为19.7万美元[383] - 2020年9月30日，贷款损失准备金总额为1075.3万美元，2019年为983.6万美元[397][398] - 2020年9月30日，公司贷款损失准备金占贷款总额的0.64%，2019年为0.83%[401] - 2020年9月30日，公司贷款损失准备金和信用调整总额为17,880,000美元，2019年为11,052,000美元[401] 延期贷款与PPP贷款相关 - 截至2020年9月30日，有44笔贷款处于延期状态，总记录投资额为4163.9万美元，其中28笔商业贷款总记录投资额为3991.2万美元[229] - 截至2020年9月30日，薪资保护计划（PPP）贷款记录投资额为1.6305亿美元，包括合同本金余额1.6669亿美元，从Covenant收购的PPP贷款市场利率调整增加76.2万美元，净递延发起费用减少440.2万美元[231] - 2020年第三季度PPP贷款净增值46.7万美元，截至2020年9月30日的九个月为80.4万美元[231] 资本充足率相关 - 2020年9月30日，C&N银行杠杆率（一级资本与平均资产之比）为9.74%，远高于5%的良好资本充足率门槛，超额资本达1.085亿美元；总资本与风险加权资产比率为15.65%，超过10%的良好资本充足率门槛，超额资本达8440万美元[234] - 2020年9月30日，合并报表层面总资本与风险加权资产比率为17.04%，C&N银行一级资本与风险加权资产比率为15.65% [413] - 2019年12月31日，合并报表层面总资本与风险加权资产比率为20.70%，C&N银行一级资本与风险加权资产比率为18.75% [413] - 2020年9月30日，最低普通股一级资本比率为4.5%，加上资本conservation buffer后为7.0% [416] - 2020年9月30日，C&N银行基于最低总资本比率确定的资本conservation buffer为7.65% [416] - 公司和C&N银行2020年9月30日的资本比率表明有能力吸收重大损失并满足资本充足要求[413] 公司收购相关 - 2020年7月1日，公司完成对Covenant的收购，总收购对价为6330万美元，包括公允价值4160万美元的普通股和2170万美元现金，合并后Covenant普通股股东约占公司已发行普通股的12.9%[236] - 与收购相关，2020年7月1日公司记录商誉2410万美元和核心存款无形资产310万美元，收购资产包括价值4.648亿美元的贷款等，承担负债包括价值4.818亿美元的存款等[237] - 2019年4月1日，公司完成对Monument的收购，总交易价值为4270万美元[238] - 2020年前九个月，公司因Covenant交易产生税前合并相关费用750万美元，其中2020年第三季度为640万美元；2019年前九个月，Monument交易合并相关费用总计380万美元，其中2019年第三季度为20万美元[239][240] 每股收益与净收入相关 - 2020年第三季度摊薄后每股净收益为0.18美元，2020年前九个月为0.86美元；2020年第三季度调整后（非美国公认会计原则）每股收益为0.50美元，2020年前九个月为1.27美元[242][244] - 2020年第三季度净收入为284.8万美元，调整后（非美国通用会计准则）收益为792.3万美元；2019年第三季度净收入为530.7万美元，调整后收益为544.4万美元[251] - 2020年前三季度净收入为1245.2万美元，摊薄后每股收益0.86美元；2019年前三季度净收入为1404.6万美元，摊薄后每股收益1.06美元。调整后2020年前三季度收益为1842.2万美元，每股1.27美元；2019年为1705万美元，每股1.31美元[264] 净利息收入与净息差相关 - 2020年第三季度净利息收入为1928.2万美元，比2019年第三季度高500.5万美元；净息差为3.57%，低于2019年第三季度的3.81%[251] - 2020年前三季度净利息收入比2019年同期增加761.3万美元（18.9%），净息差为3.67%，低于2019年的3.90%[264] - 2020年第三季度完全应税等效净利息收入为1953.5万美元，比2019年同期高501.1万美元（34.5%）；2020年利息收入比2019年同期高448万美元，利息费用比2019年同期低53.1万美元[291] - 2020年净利息收益率为3.57%，2019年为3.81%；“利率差”从2019年的3.49%降至2020年的3.40%；2020年生息资产平均收益率比2019年低0.58%，有息负债平均利率在两个期间下降了0.49%[291] - 2020年前九个月完全应税等效净利息收入为4852.4万美元，较2019年增加751.5万美元（18.3%）[306] - 第三季度净利息收入较2019年增加501.1万美元，前三季度增加751.5万美元[322] 非利息收入与费用相关 - 2020年第三季度非利息收入比2019年第三季度增加200.7万美元[254] - 2020年前三季度非利息收入（不包括已实现证券收益）比2019年同期增加356.1万美元[266] - 2020年第三季度非利息费用（不包括合并相关费用）比2019年第三季度增加316.2万美元[257] - 2020年前九个月非利息费用（不包括合并相关费用）较2019年同期增加623万美元[272] - 2020年第三季度非利息收入较2019年增加200.7万美元，增幅40.4%[325][326] - 2020年前三季度非利息收入较2019年增加356.1万美元，增幅25.0%[333][334] - 2020年第三季度贷款销售净收益为205.2万美元，较2019年增加174.2万美元，增幅561.9%，住宅抵押贷款销售收益为6450万美元[326][329] - 2020年前三季度贷款销售净收益为393.1万美元，较2019年增加331.3万美元，增幅536.1%，住宅抵押贷款销售收益为1.263亿美元[334] - 2020年第三季度信托和财务管理收入为159.5万美元，较2019年增加11.6万美元，增幅7.8%[326][328] - 2020年前三季度信托和财务管理收入为463.9万美元，较2019年增加21.7万美元，增幅4.9%[334][336] - 2020年第三季度借记卡交易交换收入为82.8万美元，较2019年增加10.6万美元，增幅14.7%[326][330] - 2020年前三季度借记卡交易交换收入为227.7万美元，较2019年增加21.3万美元，增幅10.3%[334][339] - 截至2020年9月30日的三个月，非利息支出较2019年增加316.2万美元，增幅27.5%[342] - 第三季度，总非利息支出为2105万美元，较2019年的1169.2万美元增加935.8万美元，增幅80%；不含合并相关费用的总非利息支出为1464.8万美元，较2019年的1148.6万美元增加316.2万美元，增幅27.5%[343] - 前九个月，总非利息支出为4736万美元，较2019年的3742.2万美元增加993.8万美元，增幅26.6%；不含合并相关费用的总非利息支出为3983.4万美元，较2019年的3360.4万美元增加623万美元，增幅18.5%[351] 所得税拨备相关 - 2020年第三季度所得税拨备为43.8万美元，低于2019年第三季度的109.6万美元；有效税率为13.3%，低于2019年的17.1%[262] - 2020年前九个月所得税拨备为250.9万美元，低于2019年同期的277万美元；2020年前九个月税前收入比2019年同期低185.5万美元；2020年前九个月实际税率为16.8%，略高于2019年同期的16.5%[278] - 前九个月，所得税拨备为250.9万美元，较2019年的277万美元减少26.1万美元；有效税率为16.8%，高于2019年的16.5%[358] 其他费用与收入相关 - 2020年前九个月，其他房地产相关费用减少28.5万美元；2020年前九个月其他房地产销售或减记净损失为3万美元，低于2019年同期的12.8万美元[275] - 2020年捐赠费用增加43.4万美元，主要是与宾夕法尼亚州教育改善税收抵免计划相关的捐赠增加[274] 股票与商誉相关 - 2020年9月30日公司普通股收盘价为每股16.24美元，低于账面价值每股18.65美元；公司于2020年9月30日对商誉进行减值评估，确定社区银行运营报告单元的公允价值超过账面价值，无商誉减值[286][288] 贷款相关指标变化 - 2020年第三季度贷款平均收益率为4.60%，低于2019年第三季度的5.28%[296] - 2020年可供出售债务证券利息收入较2019年减少13.5万美元（5.8%），平均余额降至3.21541亿美元[297] - 2020年三个月内银行应付利息收入为6.9万美元，较2019年减少9万美元（56.6%），平均收益率降至0.19%[298] - 2020年三个月内利息支出降至246.9万美元，较2019年减少53.1万美元，存款平均利率降至0.50%[299] - 2020年平均总存款增加5.948亿美元，其中前Covenant业务净增4.656亿美元[300] - 2020年利息收入为5601.5万美元，较2019年增加772.2万美元（16.0%），贷款应收利息及费用增至4943.8万美元[308] - 2020年前九个月平均未偿还贷款总额为13.7亿美元，较2019年增加3.488亿美元（34.2%）[309] - 2020年可供出售债务证券利息收入为632.5万美元，较2019年减少106.3万美元，平均收益率降至2.58%[312] - 2020年利息支出增至749.1万美元，较2019年增加20.7万美元，付息负债资金总成本降至0.79%[314] - 2020年第三季度总利息收入为22,004千美元，较2019年同期的17,524千美元增加4,480千美元[318] - 2020年前九个月总利息收入为56,015千美元，较2019年同期的48,293千美元增加7,722千美元[318] - 2020年第三季度总利息支出为2,469千美元，较2019年同期的3,000千美元减少531千美元[318] - 2020年前九个月总利息支出为7,491千美元，较2019年同期的7,284千美元增加207千美元[318] - 2020年第三季度净利息收入为19,535千美元，较2019年同期的14,524千美元增加5,011千美元[318] - 2020年前九个月净利息收入为48,524千美元，较2019年同期的41,009千美元增加7,515千美元[318] - 2020年第三季度应收贷款利息收入为19,724千美元，较2019年同期的15,038千美元增加4,686千美元[318] - 2020年前九个月应收贷款利息收入为49,438千美元，较2019年同期的40,450千美元增加8,988千美元[318] - 2020年第三季度生息存款利息支出为1,787千美元，较2019年同期的2,461千美元减少674千美元[318] - 2020年前九个月生息存款利息支出为5,726千美元，较2019年同期的5,877千美元减少151千美元[318] - 截至2020年9月30日的三个月，生息资产平均余额为2178037千美元，回报率为4.02%；2019年同期平均余额为1512959千美元，回报率为4.60%[320] - 截至2020年9月30日的九个月，生息资产平均余额为176