净利息收入相关数据 - 2020年第二季度净利息收入为1230万美元，2020年上半年为2500万美元，2019年第二季度为1010万美元，2019年上半年为2010万美元[215] - 2020年二季度净利息收入为12303千美元，2019年同期为10083千美元[220] - 2020年上半年净利息收入为24974千美元，2019年同期为20145千美元[224] - 净利息收入增长源于F&M收购带来的平均资产增长、购买信用受损贷款的增值增加和有机贷款增长，部分被净息差百分比下降抵消[215] - 2020年第二季度公司发放1.37亿美元SBA PPP贷款，带来了净利息收入增长[215] 净息差相关数据 - 2020年第二季度净息差为3.34%，2019年第二季度为3.30%；2020年上半年净息差为3.48%，2019年上半年为3.36%[215][216] - 2020年第二季度剔除相关影响后净息差为3.19%，2019年第二季度为3.21%；2020年上半年剔除相关影响后净息差为3.23%，2019年上半年为3.28%[215][216] - 净息差增加是由于购买信用受损折扣的增值增加[215][216] - 2020年二季度利率差为3.16%，净息差为3.34%；2019年同期利率差为3.05%，净息差为3.30%[220] - 2020年上半年利率差为3.28%，净息差为3.48%；2019年同期利率差为3.12%，净息差为3.36%[224] 贷款损失准备金相关 - 公司维持贷款损失准备金以吸收贷款组合中的潜在损失，其确定基于特定和一般准备金[202][203] - 2020年二季度和上半年贷款损失拨备费用分别为1750千美元和3750千美元[232] - 2020年二季度和上半年与COVID - 19相关的贷款损失拨备分别为1250千美元和2000千美元[232] - 截至2020年6月30日，贷款和租赁损失准备金增至1340万美元，占贷款应收款的1.04%，或占扣除100% SBA担保PPP贷款后贷款应收款的1.16%；2019年12月31日为1030万美元，占总贷款的0.88%，增加主要因预计COVID - 19相关经济影响的贷款损失拨备200万美元及贷款增长拨备约80万美元[263] - 截至2020年6月30日，扣除C&I SBA PPP贷款和递延费用后，贷款为11.48375亿美元，贷款损失准备金为1337.3万美元，准备金与贷款比率为1.16%；与期末贷款比率为1.04%[264] - 为应对COVID - 19相关经济放缓，管理层在2020年3月31日和6月30日季度分别增加定性因素使贷款损失准备金增加75万美元和125万美元[264] - 截至2020年6月30日，贷款损失准备金（ALL）期末为1337.3万美元，期初为1032万美元[269] 商誉和无形资产核算 - 公司按ASC Topic 350核算商誉和其他无形资产，2019年12月31日和2020年6月30日商誉未减值[205][207] 资产和负债估值 - 公司对资产和负债应用各种估值方法，不同假设可能产生不同结果[208] 所得税费用相关 - 公司所得税费用基于财务报表收入，评估递延税资产可实现性需考虑未来应税收入和税务规划策略[210] - 2020年第二季度和上半年所得税费用分别为1105美元和2042美元，2019年同期分别为1500美元和1822美元[250] 平均生息资产相关 - 2020年二季度平均生息资产为1480091千美元，平均收益率4.32%；2019年同期为1230595千美元，平均收益率4.68%[220] - 2020年上半年平均生息资产为1441676千美元，平均收益率4.57%；2019年同期为1213416千美元，平均收益率4.68%[224] 生息资产利息收入变动 - 2020年二季度生息资产利息收入变动中，量增2977千美元，价降1426千美元，净增1551千美元[231] - 2020年上半年生息资产利息收入变动中，量增5474千美元，价降734千美元，净增4740千美元[231] 非利息收入相关 - 2020年第二季度非利息收入为5013美元，较2019年同期的5238美元下降4.30%；上半年非利息收入为8616美元，较2019年同期的7570美元增长13.82%[238] - 2020年第二季度和上半年存款账户服务费分别降至345美元和905美元，2019年同期分别为581美元和1131美元，主要因零售客户活动减少和零售支票账户余额增加[238] - 2020年第二季度和上半年贷款服务收入分别增至1315美元和2000美元，2019年同期分别为634美元和1188美元，主要因抵押贷款发起费用增加[238][239] - 2020年第二季度和上半年贷款销售收益分别增至1818美元和2598美元，2019年同期分别为573美元和881美元，主要因抵押贷款发起销售数量增加[238][239] - 2020年上半年贷款手续费和服务费增至721美元，2019年同期为389美元，主要因商业贷款客户活动增加[238][240] - 2020年6月公司出售Wells保险代理机构，实现净收益252美元；2019年第二季度公司出售密歇根分行，实现收益2295美元[241][242] 非利息支出相关 - 2020年第二季度非利息支出为11392美元，较2019年同期的9389美元增长21.33%；上半年非利息支出为22123美元，较2019年同期的19283美元增长14.73%[246] 证券相关数据 - 2020年6月30日，可供出售证券为1.627亿美元，较2019年12月31日的1.801亿美元有所下降；持有至到期证券增至1050万美元，2019年12月31日为290万美元[253] - 2020年第一季度，银行出售约1070万美元的固定利率抵押贷款支持证券，并置换为类似的低溢价证券[252] - 截至2020年6月30日，可供出售证券摊销成本为16.2689亿美元，公允价值为16.2716亿美元；持有至到期证券摊销成本为1.0541亿美元，公允价值为1.0922亿美元[256] 贷款相关数据 - 截至2020年6月30日，贷款总额（扣除未赚取收入和递延费用）增至12.81175亿美元，较2019年12月31日的11.7738亿美元增加1.038亿美元，主要因SBA PPP贷款增长1.373亿美元，部分被商业贷款和住宅抵押贷款及间接消费贷款减少所抵消[257] - 2020年6月30日，公司识别出减值贷款5170万美元，包括1310万美元TDR贷款、2340万美元购买的信用减值贷款和1510万美元次级非TDR贷款；2019年12月31日，识别出减值贷款6320万美元[262] - 2020年第二季度末，平均未偿还贷款余额为12.19905亿美元，期末贷款为12.81175亿美元[269] - 2020年6月30日，非应计贷款总额为1478.7万美元，较2019年12月31日的1905.6万美元有所下降[269] - 2020年6月30日，不良贷款（NPLs）占总贷款的比例为1.30%，低于2019年12月31日的1.71%[269] - 2020年6月30日，不良资产（NPAs）占总资产的比例为1.08%，低于2019年12月31日的1.41%[269] - 2020年6月30日，问题债务重组（TDRs）为1311.9万美元，其中应计TDR为612.7万美元，非应计TDR为699.2万美元[269] - 2020年6月30日，分类资产降至3590万美元，较2019年12月31日的3990万美元减少[277] - 2020年6月30日，非应计TDR贷款降至700万美元，较2019年12月31日的720万美元减少20.6万美元[276] - 2020年第二季度，170万美元收购的非应计贷款根据还款状态和历史恢复应计状态[274] - 2020年6月30日，特殊提及贷款余额为1995.8万美元，次级贷款余额为3591.1万美元，期末余额为5586.9万美元[278] - 2020年6月30日，酒店和餐厅行业贷款分别约为1.09亿美元和4200万美元，酒店行业贷款加权平均贷款价值比为58.5%，债务偿付覆盖率为1.75倍，餐厅行业约2100万美元贷款流向特许快餐餐厅[279][280] - 截至2020年6月30日，公司因COVID - 19相关借款人请求完成1.973亿美元贷款修改，约55%为全额付款延期，45%为仅支付利息延期，酒店和餐厅行业获批延期分别约为7.84亿美元和2500万美元[281] - 2020年6月30日，公司非应计差额期末为335.5万美元[283] 贷款相关规定 - 非执行贷款包括非应计贷款和重组时逾期90天以上的重组贷款；不同类型贷款根据逾期天数停止利息收入计提，如商业/农业房地产贷款逾期90天以上等[266] - 当停止利息计提时，已计入收入的利息将被冲回；若收款存疑，非应计贷款现金收款用于冲减本金而非确认为利息收入[267] - TDR通常涉及向借款人提供贷款修改的让步，如修改还款计划或利率；TDR贷款可能涉及冲减贷款账面价值至公允价值[267] 不良资产相关 - 截至2020年6月30日，不良资产降至1740.1万美元，较2019年12月31日减少420万美元[274] MSR资产相关 - 公司MSR资产公允价值从2019年12月31日的430万美元降至2020年6月30日的350万美元，主要因4120万美元减值，2020年6月30日和2019年12月31日MSR资产占服务组合百分比分别为0.65%和0.82%[284] 存款相关 - 存款从2019年12月31日的11.96亿美元增至2020年6月30日的12.72亿美元，零售和商业非到期存款分别增加3500万美元和9100万美元，经纪和机构存款从5400万美元降至2000万美元，零售定期存款减少1100万美元[285][287] FHLB预付款及借款相关 - 2020年6月30日和2019年12月31日，FHLB预付款分别为1.245亿美元和1.31亿美元，2020年公司可从PPPLF借款1.373亿美元，6月30日无未偿还借款[289][290] - 2020年第一季度，公司增加1250万美元10年期可赎回预付款，2020年6月30日和2019年12月31日分别有5500万美元和4250万美元此类预付款[291] - 截至2020年6月30日，公司FHLB借款安排下可用资金约为1.892亿美元，低于2019年12月31日的2.039亿美元[297] - 2020年公司可在PPPLF工具下借款1.373亿美元，截至2020年6月30日无未偿还借款[297] 股东权益相关 - 股东权益从2019年12月31日的1.506亿美元增至2020年6月30日的1.528亿美元，主要因净利润570万美元，被240万美元现金股息和180万美元股票回购部分抵消，每股账面价值从13.36美元增至13.70美元，有形每股账面价值从9.89美元增至10.31美元[293] 资产负债表流动性及相关额度 - 2020年6月30日，公司资产负债表流动性比率为12.2%，3.502亿美元CD组合中2.275亿美元（65%）将在未来12个月内到期[296] - 公司与美联储银行的信贷额度为120万美元，还有2500万美元的无承诺联邦资金购买信贷额度和500万美元的循环信贷额度[298] - 截至2020年6月30日，公司未使用承诺为2.139亿美元，低于2019年12月31日的2.467亿美元[300] 资本比率相关 - 截至2020年6月30日，银行总资本（风险加权资产）为1.66781亿美元，比率为14.0%；一级资本为1.53408亿美元，比率为12.9% [303] - 截至2020年6月30日，公司总资本（风险加权资产）为1.43353亿美元，比率为12.1%；一级资本为1.1498亿美元，比率为9.7% [306] 利率变动对经济价值权益和净利息收入的影响 - 利率立即且永久上升300个基点时，2020年6月30日经济价值权益估计变化为1%，2019年12月31日为1% [311][312] - 利率立即且永久下降100个基点时，2020年6月30日经济价值权益估计变化为 - 2%，2019年12月31日为 - 1% [312][313] - 利率立即且永久上升300个基点时，2020年6月30日预计净利息收入变化为1%，2019年12月3