公司运营事件 - 2020年3月18日公司暂时关闭美国和加拿大所有门店，7月实施内部重组和裁员，约1000个岗位被裁，含超200个空缺岗位[91][92] - 2020年8月7日，公司以ABL循环信贷取代信贷安排，额度最高4亿美元，截至10月31日，借款基数4亿美元，已使用1亿美元，开具信用证500万美元，可用额度2.95亿美元；同日签订2.5亿美元定期贷款[136][139] 总库存数据变化 - 2020财年第三季度末总库存较去年同期减少19%[94] 特定季度财务数据变化 - 2020年10月31日止三个月净销售额为6.529亿美元，较2019年11月2日止三个月的9.338亿美元下降30.1%，可比销售额下降30.4%[99] - 2020年10月31日止三个月毛利润占净销售额的25.4%，去年同期为29.3%[100] - 2020年10月31日止三个月净亏损4060万美元，即每股摊薄亏损0.56美元；2019年11月2日止三个月净收入4350万美元，即每股摊薄收益0.60美元[101] - 2020年10月31日止三个月与2019年11月2日止三个月相比，销售成本增加1.73304亿美元，增幅26.2%；毛利润减少1.07652亿美元，降幅39.4%[103] - 2020年10月31日止三个月与2019年11月2日止三个月相比，运营费用增加1897.1万美元，增幅8.8%；运营利润（亏损）减少1.14698亿美元[103] - 2020年10月31日止三个月与2019年11月2日止三个月相比，利息费用净增加683.5万美元，增幅314.4%；非运营收入净增加9万美元，增幅60.0%[103] - 2020年10月31日止三个月与2019年11月2日止三个月相比，所得税收益（支出）增加3742.1万美元[103] 各业务板块特定季度净销售额变化 - 各业务板块净销售额均有下降，美国零售下降30.0%，加拿大零售下降19.3%，品牌组合下降39.0%，其他下降6.3%[107] 前三季度财务数据变化 - 2020年前三季度合并净销售额为16.25367亿美元，较去年同期的26.63067亿美元减少10.377亿美元，降幅39.0%[116][119][121] - 2020年前三季度毛利润为1.76238亿美元，较去年同期的7.93814亿美元减少6.17576亿美元，降幅77.8%[116] - 2020年前三季度营业费用为5.51712亿美元，较去年同期的6.54988亿美元减少1.03276亿美元，降幅15.8%[116] - 2020年前三季度运营亏损为5.18512亿美元，去年同期运营利润为1.41356亿美元[116] - 2020年前三季度净亏损为3.54715亿美元，去年同期净利润为1.02061亿美元[116] 各业务板块前三季度净销售额变化 - 2020年前三季度各业务板块净销售额均下降，美国零售、加拿大零售、品牌组合和其他业务分别下降39.0%、26.6%、43.0%和33.0%[121] 2020年第三季度财务数据变化 - 2020年第三季度毛利润为1.65656亿美元，较去年同期的2.73308亿美元减少1.07652亿美元，降幅39.4%[109] - 2020年第三季度运营费用较去年同期减少1900万美元，政府补贴140万美元[111] - 2020年第三季度记录了3010万美元的门店减值费用[112] - 有效税率从2019年第三季度的19.4%增至2020年第三季度的39.9%[114] 2020年10月31日止九个月财务数据变化 - 2020年10月31日止九个月毛利润为1.76238亿美元，占比10.8%，较去年同期的7.93814亿美元（占比29.8%）下降77.8%[123] - 2020年10月31日止九个月运营费用较去年同期减少1.033亿美元，受员工临时无薪休假、减薪、裁员及门店人力减少等因素影响，且有900万美元供应商和解收益及930万美元政府补贴[125] - 2020年10月31日止九个月记录了1.229亿美元的减值费用，品牌组合客户关系无形资产减值650万美元，第一成本报告单元商誉减值2000万美元[126][127] - 2020年10月31日止九个月利息费用因新ABL循环信贷和定期贷款增加[128] - 有效税率从2019年11月2日止九个月的24.6%增至2020年10月31日止九个月的33.4%，主要因《CARES法案》允许将当年亏损转回至联邦法定税率为35%的税年[129] - 2020年10月31日止九个月经营活动净现金使用1.063亿美元，去年同期为提供1.181亿美元，受新冠疫情导致净亏损影响，部分被营运资金管理措施抵消[133] - 2020年10月31日止九个月投资活动净现金提供680万美元，去年同期使用1030万美元，主要因出售可供出售证券、供应商和解收益及资本支出减少[134] - 2020年10月31日止九个月融资活动净现金提供1.272亿美元，去年同期使用1.206亿美元，主要因ABL循环信贷和定期贷款借款、减少股息支付等[135] 资本支出与预计 - 公司预计2020财年资本支出约3000万 - 3500万美元，截至10月31日已投入2690万美元[142] 公司财务状况相关 - 截至2020年10月31日，公司无重大表外安排[143] - 截至2020年10月31日，公司最低合同承诺和义务总计1765056千美元，其中不到1年为390909千美元，1 - 3年为525244千美元，3 - 5年为578692千美元，超过5年为270211千美元[143] - 截至2020年10月31日，公司经营租赁负债总计1056867千美元，其中不到1年为259702千美元，1 - 3年为389097千美元，3 - 5年为224418千美元，超过5年为183650千美元[143] - 截至2020年10月31日，公司债务（含估计利息）总计447030千美元，其中不到1年为89662千美元，1 - 3年为65768千美元，3 - 5年为291600千美元[143] - 截至2020年10月31日，公司最低许可承诺总计253095千美元，其中不到1年为34556千美元，1 - 3年为69304千美元，3 - 5年为62674千美元，超过5年为86561千美元[143] - 截至2020年10月31日，公司采购义务总计8064千美元，其中不到1年为6989千美元，1 - 3年为1075千美元[143] 财务报表编制与政策 - 编制合并财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计不同且可能对报表有重大影响[145][146] - 2019年10 - K表中披露的关键会计政策应用无重大变化[146] 市场风险情况 - 公司面临利率和外汇汇率相关的市场风险，主要风险敞口和市场风险管理与2019年10 - K表披露相比无重大变化[147]