整体财务数据 - 2018年第三季度净收入为9518.59万美元，2017年同期为9003.8万美元；2018年前九个月净收入未提及对比数据，2017年前九个月数据未提及[79] - 2018年第三季度净利润为612.29万美元，2017年同期为439.06万美元；2018年前九个月净利润未提及对比数据，2017年前九个月数据未提及[79] - 2018年第三季度非细分业务总运营费用降至380万美元，较去年同期减少30万美元，降幅7.3%；前九个月降至1010万美元，较去年同期减少50万美元，降幅4.7%[81][84] - 2018年第三季度利息费用降至20万美元，较去年同期减少10万美元；前九个月降至70万美元，较去年同期减少20万美元[82][85] - 2018年第三季度所得税降至100万美元，较去年同期减少30万美元，有效税率为26.0%；前九个月降至220万美元，较去年同期减少50万美元，有效税率为26.5%[83][86] UBAM业务财务数据 - UBAM业务2018年第三季度净收入增至3732.13万美元，较去年同期增加80万美元，增幅2.2%；前九个月增至8711.29万美元，较去年同期增加360万美元，增幅4.3%[87][89][93] - UBAM业务2018年第三季度活跃顾问平均数量降至30200人，较去年同期减少900人，降幅2.9%；前九个月增至32700人，较去年同期增加3200人，增幅10.8%[87][89][93] - UBAM业务2018年第三季度毛利润增至2583.16万美元，较去年同期增加20万美元，增幅0.8%；前九个月增至6016.73万美元，较去年同期增加150万美元，增幅2.6%[87][90][94] - UBAM业务2018年第三季度总运营费用增至1940万美元，较去年同期增加70万美元，增幅3.7%；前九个月增至4433.15万美元，较去年同期增加150万美元，增幅3.5%[87][91][95] - UBAM业务2018年第三季度运营收入降至650万美元，较去年同期减少40万美元，降幅5.8%；前九个月运营收入未提及对比数据，2017年前九个月为1586.64万美元[87][92] - UBAM部门九个月运营收入保持稳定，2018年11月30日止九个月为1580万美元，去年同期为1590万美元[96] 出版部门财务数据 - 出版部门三个月净收入增长80万美元，增幅33.3%，至320万美元；九个月净收入增长160万美元，增幅24.6%，至810万美元[98][101] - 出版部门三个月毛利润增长40万美元，增幅36.4%，至150万美元；九个月毛利润增长80万美元，增幅27.6%，至370万美元[99][102] - 出版部门三个月运营收入增长40万美元，增幅66.7%，至100万美元；九个月运营收入增长60万美元，增幅40.0%，至210万美元[100][104] 现金流与信贷情况 - 2019财年前九个月，公司运营现金流入780.27万美元，投资活动现金使用136.05万美元，融资活动现金使用132.5万美元[107][108] - 2018年11月30日，公司循环信贷协议无借款余额，可用信贷额度为1060.04万美元[106][116] 贷款与债务情况 - 公司与银行的贷款协议包括1340万美元的A类分期贷款、500万美元的B类分期贷款、400万美元的2号定期贷款和1500万美元的循环贷款[110] - 未来五年及以后长期债务到期情况：2019年22.25万美元、2020年94.37万美元、2021年98.54万美元、2022年103.39万美元、2023年108.23万美元、之后1573.63万美元，总计2000.41万美元[118] 资产估值与准备情况 - 2018年11月30日和2月28日，公司估计销售退货约21.7万美元，计入其他流动负债；估计退货产品价值11.7万美元，计入其他流动资产[123] - 2018年11月30日和2月28日，公司估计坏账准备分别为30.35万美元和29.71万美元[124] - 2018年11月30日和2月28日，非流动资产估值备抵前余额分别为102.14万美元和70.77万美元[126] - 2018年11月30日和2月28日，约11%的活跃顾问持有寄售库存，成本分别为182.81万美元和127.07万美元[127] - 2018年11月30日和2月28日，与非活跃顾问相关的库存分别为16.07万美元和27.85万美元[127] - 2018年11月30日和2月28日，公司对当前和非流动资产以及活跃和非活跃顾问持有的寄售库存估值备抵分别为67.65万美元和73.18万美元[128] 业务运营相关 - 主要供应商Usborne通常要求单次印刷至少重新订购6500本书[129] - 公司管理层确定产品的正常运营周期合理估计为2.5年[130] 股份支付相关 - 公司对员工的股份支付交易按授予日的估计公允价值计量[132] - 2019年LTI计划下授予的受限股票奖励包含服务和绩效条件，公司仅对可能归属的部分确认股份补偿费用[133] - 对于某些可调整受限股票分配的奖励，服务起始日期可能早于授予日期，补偿成本从服务起始日期开始计提[134] 市场风险披露 - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[136]