公司业务定位与收购情况 - 公司是收购控股公司，专注收购企业价值低于5000万美元的北美小企业[221] - 2017年3月3日公司收购Neese，通过其为农业、建筑等行业提供产品和服务[225] - 2019年4月5日子公司1847 Goedeker收购Goedeker Television大部分资产并达成融资安排[227] 管理费用相关 - 公司与经理签订管理服务协议，需按公司调整后净资产的0.5%（年化2.0%）支付季度管理费[223] - 2017年3月3日子公司1847 Neese与经理签订协议，季度管理费为6.25万美元，若特定情况会调整费用[224] 新兴成长公司相关 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可享受部分披露要求豁免[228] - 公司选择利用新兴成长公司的过渡期福利，延迟采用某些会计准则[229] - 公司作为“新兴成长公司”最长持续五年，或满足特定条件提前结束，如年总收入超10亿美元等[230] 2019年第一季度财务数据关键指标变化 - 2019年第一季度总营收为812,371美元，较2018年同期的762,645美元增长49,726美元，增幅6.5%[233] - 2019年第一季度销售成本为213,750美元，较2018年同期的98,288美元增长115,462美元，增幅117.5%[233] - 2019年第一季度人员成本为457,197美元，较2018年同期的434,964美元增长22,233美元，增幅5.1%[233] - 2019年第一季度燃料成本为188,377美元，较2018年同期的166,772美元增长21,605美元，增幅13.0%[234] - 2019年第一季度一般及行政费用为375,735美元，较2018年同期的587,251美元减少211,516美元，降幅36.0%[234] - 2019年第一季度其他收入（损失）净额为128,168美元，较2018年同期的155,062美元有所减少[238] - 2019年第一季度归属于公司股东的净亏损为266,680美元，较2018年同期的264,047美元减少2,633美元，降幅1.0%[239] 2019年第一季度各业务线一般及行政费用关键指标变化 - 2019年第一季度土地应用业务一般及行政费用为335,440美元，较2018年同期的557,571美元减少222,131美元，降幅39.8%[236] - 2019年第一季度控股公司一般及行政费用为40,295美元，较2018年同期的29,680美元增长10,615美元，增幅35.8%[237] 截至2019年3月31日财务状况相关 - 截至2019年3月31日，公司现金及现金等价物为96,224美元[240] - 截至2019年3月31日，132,137美元的机器设备和零部件库存质押以获取地板计划贷款，应付余额为137,493美元[266] - 2019年3月31日和2018年12月31日，存货陈旧备抵分别为99,546美元和70,000美元[296] 融资活动与贷款相关 - 2019年第一季度融资活动净现金使用量为263,077美元，2018年同期为275,438美元[251] - 2018年1月3日发行的网格本票初始本金50,000美元，可额外申请最高100,000美元，年利率8%，延期至2021年1月3日到期，截至2019年3月31日已预支117,000美元，应计利息9,889美元[252][253] - 收购Neese发行的归属本票本金1,875,000美元，年利率8%，2020年6月30日到期，2017年和2018年调整后EBITDA未达1,300,000美元目标，无本金归属[255][256] - 收购Neese发行的10%本票本金1,025,000美元，年利率10%，2018年3月3日到期未偿还，处于违约状态，长期贷款放款人限制该票据年利息支付为40,000美元[263] - 2017年9月26日Neese与Home State Bank签订的循环信贷额度最高1,000,000美元，2018年3月31日未偿还本金400,000美元，利率4.85%，已还清[264] - 2017年7月21日Neese与Home State Bank签订的本票本金76,806美元，利率4.5%，2022年8月1日到期，已还清[265] - 2017年3月3日签订的主租赁协议，Utica为Neese设备提供3,240,000美元贷款，初始期限51个月，后延长至57个月[267][268] - 2017年10月31日签订的第二份设备附表，Utica为Neese设备提供980,000美元贷款，期限51个月，月付款25,807美元[270] - 主租赁协议若租金逾期5天，需支付10%滞纳金；付款因资金不足退回，需支付5%费用；每年需支付3,000美元管理费[271] - 租赁欠款方面，承租人需支付欠款总计173,376美元及4,500美元宽容费[275] - 租赁余额减至475,000美元，分46期每期支付12,881.96美元，期末买断价38,000美元[276] - 2018年6月13日，公司签订3,654,074美元定期贷款协议，年利率6.85%，半年还款302,270美元[278] - 若发生违约事件，贷款利率将提高3个百分点[279] - 贷款协议限制对既得期票和短期期票的利息支付每年不超过40,000美元[280] 截至2019年3月31日的三个月财务指标 - 截至2019年3月31日的三个月，公司净亏损635,259美元[315][318] - 截至2019年3月31日的三个月，公司EBITDA为亏损406,564美元，调整后EBITDA为亏损335,964美元[315] - 截至2019年3月31日的三个月，公司折旧和摊销为338,822美元，融资成本摊销为8,100美元[315][318] - 截至2019年3月31日的三个月，公司净利息费用为144,292美元[315][318] - 截至2019年3月31日的三个月，公司固定资产损失为24,224美元[318] - 截至2019年3月31日的三个月，公司经营活动使用的净现金为4,033美元[318] - 截至2019年3月31日的三个月，公司估计可用于分配和再投资的现金流为159,292美元[318] 财务报告内部控制缺陷及补救措施 - 由于2018年12月31日财年存在重大缺陷且仍在整改中，截至2019年3月31日公司披露控制和程序无效[322] - 公司计划采取一系列补救措施，包括更换CFO、培训财务团队、聘请财务总监和外包会计服务等[326][327][328] - 公司定期审查财务报告内部控制系统并进行改进[323] - 截至2019年3月31日，公司管理发现缺乏评估关键文件和协议会计处理与披露的政策和程序这一重大缺陷[324] - 截至2019年3月31日，公司管理发现缺乏具备足够技术会计知识和经验的会计人员这一重大缺陷[325] - 2019财年第一季度，公司继续实施补救措施，筹集额外资金后Robert D. Barry将辞去董事职务并担任首席财务官[326] - 2019财年第一季度，公司计划为财务团队和相关人员提供GAAP会计指南培训[327] - 2019财年第一季度，公司计划为Neese招聘财务总监，Robert D. Barry暂代其职[327] - 2019财年第一季度，公司聘请Carrollton Partners, LLC提供外包会计和财务报告服务[328] - 公司打算尽快完成重大缺陷整改，但无法保证能成功[329] - 2019财年第一季度，除上述补救措施外，公司财务报告内部控制无重大变化[330] 会计准则与资产折旧摊销相关 - 2017年1月FASB发布ASU No. 2017 - 04，2021财年生效，允许提前采用[301] - 2019年1月1日，公司因采用新租赁标准确认使用权融资租赁资产624,157美元和融资租赁负债624,157美元，其中非流动融资租赁负债为559,972美元[302] - 建筑物及改良设施折旧年限为4年，机器设备和拖拉机为3 - 7年，卡车和车辆为3 - 6年[297] - 客户相关无形资产按直线法摊销，预计使用寿命为5年[299] 表外安排情况 - 公司无表外安排影响财务状况等[285]