公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为2936.9325万美元和1923.1992万美元[12] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为3797.4843万美元和2323.0786万美元[12] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司股东赤字分别为860.5518万美元和399.8794万美元[12] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，公司总营收分别为1755.4917万美元和1220.8213万美元[15] - 2020年和2019年截至6月30日的六个月，公司总营收分别为2796.6265万美元和1302.0584万美元[15] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，公司净亏损分别为354.2702万美元和82.4951万美元[15] - 2020年和2019年截至6月30日的六个月，公司净亏损分别为491.4999万美元和119.3530万美元[15] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，公司普通股每股净亏损分别为1.04美元和0.26美元[15] - 2020年和2019年截至6月30日的六个月，公司普通股每股净亏损分别为1.49美元和0.38美元[15] - 2020年和2019年加权平均流通普通股数量（基本和摊薄）分别为341.8378万股和316.2322万股（三个月）、329.0747万股和313.8981万股（六个月）[15] - 截至2020年6月30日，公司普通股数量为3,780,625股，额外实收资本为2,638,496美元，累计亏损为9,317,042美元，非控股权益为1,931,752美元，股东赤字为8,605,518美元[17] - 2020年6月净亏损为6,922,321美元，2019年6月为1,890,999美元[20] - 2020年经营活动提供的净现金为3,800,759美元，2019年使用的净现金为452,738美元[20] - 2020年投资活动提供的净现金为1,253,781美元，2019年为1,310,088美元[20] - 2020年融资活动使用的净现金为777,309美元，2019年为873,394美元[20] - 2020年现金净增加4,277,231美元，期末现金为4,515,991美元；2019年现金净减少16,044美元，期末现金为317,836美元[20] - 2020年6个月内公司运营亏损6922321美元，运营现金流3800759美元，净营运资金为负16392429美元，未质押资产预计可额外借款478000美元[85] - 2020年6月30日止的三个和六个月内，因净亏损，分别有1311437和919451份潜在稀释证券被排除在摊薄每股亏损计算之外[81] - 2020年上半年净收入为3375.9878万美元，2019年同期为1936.0577万美元；2020年上半年普通股股东可分配净亏损为435.3514万美元，2019年同期为75.9928万美元；2020年上半年每股净亏损为1.26美元，2019年同期为0.22美元[127] - 截至2020年6月30日，公司总债务比率实际为(2.9)x，要求为4.0x；优先债务比率实际为(0.7)x，要求为1.5x；利息覆盖率实际为(1.2)x，要求为1.0x；流动性比率实际为0.36x，要求为0.35x[144] - 2020年和2019年上半年，债务发行成本摊销分别为10,173美元和16,200美元[161] - 2020年6月30日止三个月，债务发行成本摊销分别为6030美元（2020年）和8100美元（2019年）[203] 公司业务线收购情况 - 2017年3月3日，公司子公司1847 Neese收购Neese全部已发行和流通的资本股票，1847 Neese持股55% [22] - 2019年4月5日，公司子公司Goedeker收购Goedeker Television大部分资产，公司持有1847 Goedeker 70%股权[24] - 2020年5月28日，公司子公司1847 Asien收购Asien's全部已发行和流通的股票，公司持有1847 Asien 95%股权[25] - 2019年收购Goedeker业务，总购买价6200000美元，现金部分调整为478000美元，因工作资本调整问题有809000美元未收回，2020年达成和解协议若IPO完成卖方无需支付该款项[106][107][108][109] - Goedeker业务EBITDA目标达成情况决定是否支付最高600000美元的或有付款，收购日或有付款公允价值81494美元，2020年6月30日负债余额49248美元[110][114] - Goedeker收购中，购买对价4483415美元，收购净资产（负债）为 - 614337美元，商誉确认为5097752美元[116] - 2020年3月27日公司签订收购Asien's全部已发行和流通股本的协议，5月28日完成收购[118][119] - 收购总价为191.8万美元，包括23.3万美元现金、20万美元分期偿还本票、65.5万美元即期本票和价值103.75万美元的41.5万股普通股[120] - 收购价格需根据收盘后营运资金调整条款进行调整，若最终营运资金超过初步估计，公司需向卖方支付超出部分现金；反之，卖方可选择支付现金或交付股份[121] - 收购的净资产公允价值约为16.2272万美元，收购总价与净资产公允价值的差额196.3228万美元分配至商誉[122][123] - 自2020年5月28日收购日至6月30日，Asien的收入和非控股权益前净亏损分别约为118.598万美元和18.8781万美元[126] 公司业务线营收及运营情况 - 2020年和2019年截至6月30日的三、六个月，Goedeker和Asien's按销售类型划分的总营收分别为1647.1014万美元、1061.605万美元、2614.8192万美元、1061.605万美元[53] - 2020年和2019年截至6月30日的三、六个月，Neese按销售类型划分的总营收分别为108.3903万美元、159.2162万美元、181.8073万美元、240.4534万美元[61] - 2020年上半年零售与家电业务家具和家电收入26148192美元，土地管理服务业务收入1818073美元，总计27966265美元；2019年同期分别为10616050美元、2404534美元，总计13020584美元[93] - 2020年上半年零售与家电业务运营亏损2003125美元，土地管理服务业务运营亏损1009969美元，总计3534755美元；2019年同期分别为350409美元、1126110美元，总计1556396美元[93] - 2020年第二季度零售与家电业务家具和家电收入16471014美元，土地管理服务业务收入1083903美元，总计17554917美元；2019年同期分别为10616050美元、1592163美元，总计12208213美元[93] - 2020年第二季度零售与家电业务运营亏损688002美元，土地管理服务业务运营亏损290056美元，总计1460426美元；2019年同期分别为350409美元、404895美元，总计794886美元[93] 公司资产相关指标变化 - 2020年6月30日和2019年12月31日，应收账款净额中未开票应收账款分别为0美元和12.1989万美元[64] - 2020年6月30日和2019年12月31日，Neese确定的坏账准备分别为1.4614万美元和2.9001万美元[66] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司估计的存货陈旧准备分别为46.3687万美元和42.5万美元[71] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，应收账款净额分别为3848990美元和2453455美元[95] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，存货净额分别为3587157美元和1615432美元[96] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，供应商存款分别为345502美元和294960美元[97] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，财产和设备净额分别为2930772美元和3367427美元；2020年和2019年上半年折旧费用分别为645979美元和684686美元[98] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，可辨认无形资产净额分别为1728411美元和1893577美元；2020年和2019年上半年摊销费用分别为165166美元和3400美元[101] - 2020年接下来五年预计年度摊销费用分别为165166美元（剩余部分）、330332美元、324665美元、323532美元、122132美元，之后为462584美元，总计1728411美元[102] 公司业务线经营相关政策 - Asien's在订单下达时收取特殊订单型号包括税的100%款项，非特殊订单的50%款项[48] - 公司客户中没有单一客户占总营收超过5%[52] - Goedeker和Asien's按合同类型分解与客户合同的收入[47][59] - Neese的付款条款是从接受交付起按需支付[54] 公司会计政策相关 - 公司采用ASU No. 2014 - 09，对经营成果或资产负债表无影响[39] - 建筑物及改良设施折旧年限为4年，机器设备和拖拉机折旧年限为3 - 7年[72] - 客户相关无形资产摊销年限为5 - 15年，营销相关无形资产摊销年限为5年[74] - 简化商誉减值测试的ASU 2017 - 04于2021财年生效，金融工具信用损失计量的ASU 2016 - 13公司采用日期为2022年12月15日后开始的财年[90][92] 公司贷款及债务相关 - 2019年6月24日，Goedeker与Northpoint签订贷款和担保协议，最高贷款额度为100万美元，利率为LIBOR加7.99%，截至2020年6月30日无未偿还余额[128] - 2019年4月5日，Goedeker与Burnley签订贷款和担保协议，最高贷款额度为150万美元（可增至300万美元），借款基数为85%乘以库存清算价值，截至2020年6月30日，信贷额度余额为45.6104万美元[122] - Burnley的循环票据年利率为LIBOR加6%或8.5%中的较高者，违约时利率增加3%，Goedeker需每月支付利息[133][134] - Goedeker需向Burnley支付承诺费（0.5%）、年度贷款安排费（0.75%）、每月抵押管理费（1700美元）等费用，提前终止贷款需支付相应百分比的违约金[137] - 2019年4月5日，公司与SBCC签订贷款协议，贷款本金150万美元，截至2020年6月30日，定期票据余额为877,604美元，包括本金1,130,826美元等[146] - SBCC定期票据年利率为现金利率11%加实物支付利率2%，违约时利率增加3%[147] - 公司需每季度末向SBCC偿还定期票据本金93,750美元，2023年4月5日到期[148] - 2018年6月13日，Neese与Home State Bank签订定期贷款协议，本金3,654,074美元，年利率6.85%，截至2020年6月30日，本金余额为2,953,867美元[155] - 2020年7月30日，Home State Bank将该贷款续期至2022年7月30日[158] - 2020年和2019年上半年，公司分别向Home State Bank汇出145,690美元和21,500美元设备评估值[160] - 公司向Steve Goedeker发行9%次级本票，本金410万美元，截至2020年6月30日，余额为3,395,243美元[162] - 1847 Neese和Neese向卖家发行10%本票，本金1,025,000美元，2018年3月3日到期[167] - 公司某票据未偿还处于违约状态，长期贷款放款人限制该票据年利息支付为4万美元，超出部分计入长期应计费用[169] - 8%次级摊销本票本金20万美元，2020年6月30日余额201,447美元，含本金20万美元和应计利息1,447美元[171] - 即期本票本金65.5万美元，2020年6月已偿还[174] - 2020年4月，