贷款损失准备金模型与方法 - 公司采用24家银行组成的同业组作为贷款损失准备金基准模型，这些银行总资产规模在10亿至30亿美元之间[199] - 公司通过同业平均损失率结合自身贷款组合特性及环境因素调整来确定贷款损失准备金[198] - 公司贷款损失准备金模型每季度更新同业损失率数据[199] - 公司使用24家总资产在10亿至30亿美元之间的银行作为同行组进行贷款损失准备评估[199] 贷款组合构成 - 公司贷款组合分为五类：商业与工业贷款、商业房地产贷款、商业建设贷款、消费者房地产贷款和消费者非住宅贷款[198] - 公司贷款组合分为五类：商业和工业贷款、商业房地产贷款、商业建筑贷款、消费者房地产贷款和消费者非住宅贷款[198] 贷款损失准备金构成与会计处理 - 公司截至2020年6月30日贷款损失准备金中包含一项收购贷款减值专项拨备，金额为66,000美元[205] - 公司确认收购的信用受损贷款（PCI）按公允价值初始计量，不设贷款损失准备金[205] - 公司贷款损失准备金包含针对已识别减值贷款的特殊拨备部分[200] - 贷款损失准备包括针对已识别受损贷款的特定准备金和基于组合评估的一般准备金[200] 会计准则实施时间 - 公司预计到2023年1月1日才需实施当前预期信用损失会计准则（CECL）[195] 收入来源构成 - 公司强调净利息收入是主要收入来源，非利息收入作为补充收入来源[192] - 净利息收入是公司主要收入来源，定义为净利息收入加非利息收入[192] 收购活动 - 公司于2018年10月12日完成对Colombo银行的收购，新增5个银行网点[191] 资产与负债增长 - 总资产从2019年12月31日的15.4亿美元增长至17.8亿美元，增加2.439亿美元，增幅15.9%[212] - 净贷款增加2.076亿美元，增幅16.3%，不良贷款占总资产比例从0.70%降至0.48%[212] - 存款总额增长2.333亿美元，增幅18.2%[212] - 总资产在2020年6月30日达到17.8亿美元，较2019年底增长15.9%[290] - 净贷款应收款在2020年6月30日达到14.9亿美元，较2019年底增长16.3%[290] - 截至2020年6月30日，公司总存款达15.2亿美元，较2019年12月31日的12.857亿美元增长2.333亿美元，增幅18.2%[329] 净利润与每股收益 - 2020年第二季度净利润为290万美元，同比下降29%，受180万美元贷款损失拨备增加影响[212] - 公司2020年第二季度净利润为290万美元，摊薄每股收益0.21美元，同比下降29.3%[241] - 公司2020年上半年净利润为660万美元，摊薄每股收益0.46美元[243] 贷款修改与PPP计划 - 公司通过薪资保护计划（PPP）发放755笔贷款，总额1.694亿美元[216] - 疫情期间修改277笔贷款条款，涉及本金3.602亿美元，占贷款组合24.4%[218] - 截至2020年7月31日，修改条款贷款余额降至2.267亿美元，占贷款组合总额15.3%[237] - 截至2020年6月30日，公司发放755笔PPP贷款共计1.694亿美元[239] - 2020年第二季度，公司修改了277笔贷款，总本金余额为3.602亿美元，占贷款组合总额的24.4%[306] - 截至2020年7月31日，修改贷款数量减少至165笔，总本金余额为2.267亿美元，占贷款组合总额的15.3%[306] 流动性状况 - 流动性资产达2.124亿美元，占总资产11.9%，较2019年末增长11.4%[222] - 在联邦住房贷款银行和联邦储备银行分别拥有1.209亿和5140万美元额外借贷能力[222] - 2020年6月30日流动资产总额为2.124亿美元，占总资产11.9%[356] - 2020年6月30日FHLB额外借款能力约为1.209亿美元，FRB借款能力约为5140万美元[356] 股票回购 - 2020年上半年以平均每股14.90美元回购487,531股普通股，总额730万美元[225] - 2020年上半年以平均价格14.90美元回购487,531股普通股，总额730万美元[345] 外部经济刺激 - CARES法案提供2万亿美元经济刺激计划，包含PPP贷款担保计划[227] 贷款损失准备金变化 - 2020年第二季度贷款损失准备金为180万美元，同比增加256.4%[241] - 贷款损失准备金增加至1290万美元，占总贷款比例0.87%[280] - 贷款损失准备金从2019年12月31日的1.023亿美元增加至2020年6月30日的1.289亿美元[316] - 2020年上半年贷款损失准备金为281.6万美元，而2019年同期为102万美元[316] - 2020年6月30日贷款损失准备金占贷款净额的0.87%，高于2019年同期的0.81%[316] 净利息收入与生息资产 - 2020年第二季度净利息收入1270万美元，同比增加2.6%[241] - 净利息收入为1270万美元，环比增长32.4万美元（2.6%）[257] - 生息资产平均余额增长16.7%至16.2亿美元[263] - 净利息收入增长至2490万美元，同比增长3.2%[274] - 生息资产平均余额增长14.2%至15.4亿美元[276] 贷款利息收入与收益率 - 贷款利息收入下降40.5万美元至1540万美元[254][263] - 商业房地产贷款平均余额7.703亿美元，收益率4.34%[250] - PPP贷款规模增加1.218亿美元，收益率2.63%[263] - 贷款总额平均余额增加1.74亿美元至13.5亿美元，其中PPP贷款占6090万美元[276] - 生息资产收益率下降58个基点至4.32%[274] - PPP贷款收益率2.63%，且未计提准备金[276][280] 计息负债与成本 - 总计息负债平均余额11.08亿美元，利息支出358.6万美元[250] - 计息负债成本下降57个基点至1.30%[257] - 付息负债成本下降27个基点至1.56%[274] - 其他借款成本下降212个基点至3.74%[264] - 其他借款资金成本下降209个基点至3.57%[277] 存款变化 - 平均计息存款增长9460万美元至10.6亿美元[264] - 无息存款增长1.366亿美元至4.013亿美元[264] - 批发存款增加4400万美元至1.321亿美元[264] - 定期存款平均余额增加3410万美元[277] - 批发存款平均余额增加4510万美元至1.27亿美元[277] - 无息存款总额为4.424亿美元，占存款总额29.1%，较2019年末增长1.362亿美元，增幅44.5%[329] - 核心存款（总存款减去批发存款）增至14.2亿美元，较2019年末的11.9亿美元增长19.7%[329] - 批发存款保持1亿美元，占存款总额6.6%[329] - 市政存款占存款总额7.0%，受联邦住房贷款银行信用证担保[330] - 大额存单（10万美元以上）总额2.371亿美元，加权平均利率1.96%，较2019年末的2.705亿美元下降[333] 净息差 - 净息差（税务等效）从3.59%降至3.16%[258] 非利息收入 - 2020年第二季度非利息收入68.7万美元，同比增加27.5%[241] - 非利息收入在2020年上半年为140万美元，相比2019年同期的130万美元有所增长[282] - 费用收入在2020年上半年为120万美元，同比增长10.8万美元，增幅9%[282] - BOLI收入在2020年同比增长162.8%，达到56.5万美元[282] - 2020年上半年证券销售实现收益9.7万美元，涉及1020万美元可供出售投资证券[282] 非利息支出 - 2020年第二季度非利息支出为800万美元，同比增长72.2万美元，增幅9.9%[284] - 2020年上半年非利息支出为1520万美元，同比增长100万美元，增幅7%[287] 所得税 - 2020年第二季度所得税费用为75.4万美元，有效税率20.7%[288] - 2020年上半年所得税费用为170万美元，有效税率20%[289] 资产回报率 - 2020年第二季度年化平均资产回报率0.67%，同比下降40.7%[242] 贷款总额变化 - 贷款总额从2019年12月31日的107.25亿美元下降至2020年6月30日的84.93亿美元[305] 贷款组合集中度 - 商业地产（包括建筑贷款）占2020年6月30日总贷款组合的67.9%[312] 投资证券 - 可供出售投资证券的公允价值从2019年12月31日的1.413亿美元下降13.8%至2020年6月30日的1.218亿美元[318] - 2020年上半年出售了1020万美元的可供出售投资证券[318] 银行股票投资 - 2020年6月30日持有240万美元FHLB股票和400万美元FRB股票，2019年12月31日分别为190万美元和400万美元[321] 借款与债务 - 其他借款资金总额4950万美元，包括2500万美元FHLB预付款和2450万美元次级票据[336] - 次级债务利率为6.00%，总借款资金加权平均利率3.62%[339] 股东权益与资本 - 股东权益增至1.807亿美元，较2019年末增长160万美元[345] - 2020年6月30日总股东权益占总资产比率为10.1%，2019年12月31日为11.7%[346] - 2020年6月30日有形账面价值每股为12.79美元，2019年12月31日为12.26美元[346] - 2020年6月30日银行CBLR杠杆资本比率为11.05%[346] - 2019年12月31日总风险资本与风险加权资产比率为13.43%[346][351] 未使用信贷承诺 - 2020年6月30日未使用的贷款和信贷额度承诺总额为1.935亿美元[366] 利率风险敏感性分析（净利息收入） - 利率上升100基点时一年期净利息收入预计下降1.4%，上升400基点时下降3.1%[371] - 利率上升100基点时两年期净利息收入预计增长2.2%，上升400基点时增长7.4%[371] - 利率上升400基点时净利息收入模拟变化为-3.41%[373] 利率风险敏感性分析（资本经济价值） - 利率上升400基点时，2020年6月30日公司资本经济价值增长7.42%，而2019年12月31日下降13.72%[375] - 利率上升300基点时，2020年6月30日公司资本经济价值增长7.03%，而2019年12月31日下降9.36%[375] - 利率上升200基点时，2020年6月30日公司资本经济价值增长5.75%，而2019年12月31日下降5.21%[375] - 利率上升100基点时，2020年6月30日公司资本经济价值增长3.28%，而2019年12月31日下降1.99%[375] - 利率下降100基点时，2020年6月30日公司资本经济价值增长1.51%，2019年12月31日增长1.68%[375] - 利率下降200基点时，2020年6月30日公司资本经济价值增长2.29%，2019年12月31日增长1.55%[375]