财务数据关键指标变化 - 2019年前九个月净收入为830万美元，摊薄后每股收益1.08美元，2018年同期净收入为850万美元，摊薄后每股收益1.11美元[166] - 2019年前九个月净利息收入较2018年同期增加110万美元[166] - 2019年前九个月净息差为3.65%，2018年同期为3.61%，增加了四个基点[166] - 2019年前九个月非利息支出较2018年同期增加180万美元[166] - 2019年前九个月净利息收入为2750万美元，较2018年同期的2640万美元增加110万美元，净息差从3.61%提升至3.65%[167] - 2019年前九个月生息资产平均收益率较2018年同期增加24个基点，贷款组合收益率从4.73%提升至4.85%，投资组合收益率从2.36%提升至2.61%[167] - 2019年前九个月平均贷款占平均生息资产的72.6%，高于2018年同期的69.4%[167] - 2019年前九个月计息负债成本为0.81%，高于2018年同期的0.52%；低成本资金占平均计息负债的68.0%，高于2018年同期的67.1%[167] - 2019年前九个月非利息收入为880万美元，2018年同期为840万美元[178] - 2019年前九个月总非利息支出增至2580万美元，较2018年同期增加180万美元[181] - 2019年和2018年前九个月有效税率分别为20.5%和18.9%，预计2019年剩余时间有效税率为20.5% - 21.0%[183] - 2019年第三季度净收入为290万美元，2018年同期为280万美元[185] - 2019年第三季度净利息收入为930万美元，2018年同期为890万美元，净利息收益率从3.55%增至3.62%[187] - 2019年第三季度非利息收入为310万美元，2018年同期为280万美元[188] - 2019年第三季度总非利息支出增至880万美元，较2018年同期增加65.6万美元[191] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，资产总额均为11亿美元[194] - 截至2019年9月30日，贷款（不包括待售贷款）为7.351亿美元，较2018年12月31日增加1660万美元[194] - 2019年9月30日总毛贷款为735,074千美元，净贷款为728,514千美元；2018年12月31日总毛贷款为718,462千美元，净贷款为712,199千美元[196] - 2019年第一季度采用新租赁会计准则，记录使用权资产和租赁负债均为290万美元；第三季度新增使用权资产403千美元，租赁负债406千美元[197] - 模拟显示不同利率变化下净利息收入的百分比变化，如2019年9月30日短期利率+200bp时净利息收入变化为 - 2.87%，2018年12月31日为 - 3.54% [202] - 2019年9月30日市场利率+200bp时，PVE敞口估计为7.23%，2018年12月31日为 - 1.56% [203] - 2019年9月30日股东权益占总资产的10.5%，2018年12月31日为10.3% [208] - 2019年9月30日，银行杠杆率、一级资本和总资本的风险资本比率分别为10.1%、13.4%和14.2%，2018年12月31日分别为10.0%、13.2%和14.0% [216] - 2019年前九个月，平均盈利资产中贷款平均余额731,033美元，利息收入26,492美元，收益率4.85%；证券平均余额252,357美元，利息收入4,924美元，收益率2.61%等[222] - 2019年前九个月，平均生息负债中交易账户平均余额204,300美元，利息支出442美元，利率0.29%；货币市场账户平均余额179,063美元，利息支出1,283美元，利率0.96%等[222] - 2019年前九个月，净利息利差3.42%，净利息收入/利润率3.65%（FTE基础下为3.69%）[222] - 2019年第三季度，平均盈利资产中贷款平均余额740,152美元，利息收入9,091美元，收益率4.87%；证券平均余额254,802美元，利息收入1,593美元，收益率2.48%等[225] - 2019年第三季度，平均生息负债中交易账户平均余额216,163美元，利息支出159美元，利率0.29%；货币市场账户平均余额180,758美元，利息支出461美元，利率1.01%等[225] - 2019年第三季度，净利息利差3.38%，净利息收入/利润率3.62%（FTE基础下为3.65%）[225] - 截至2019年9月30日，公司总资产为1,120,024美元，总负债和股东权益为1,120,024美元[225] 贷款业务关键指标变化 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，贷款损失准备金分别为660万美元（占贷款总额0.89%）和630万美元（占贷款总额0.87%）[169] - 2019年和2018年前九个月贷款损失拨备分别为13.9万美元和25.2万美元[169] - 过去36个月所有贷款风险类别的年化加权平均损失率为0.01%；2009 - 2011年贷款组合净冲销年化平均为63个基点，最近三年年化平均低于1个基点[170] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，约91.1%的贷款组合以房地产为抵押[171] - 截至2019年9月30日，不良资产为370万美元（占总资产0.33%），低于2018年12月31日的400万美元（占总资产0.37%）[173] - 截至2019年9月30日，逾期30 - 89天的贷款总计320万美元，占贷款总额的0.44%[173] 业务收入关键指标变化 - 2019年前九个月抵押贷款业务收入和投资咨询费较2018年同期分别增加20.7万美元和22.9万美元[178] 会计政策相关 - 贷款损失准备是编制合并财务报表时需要最重大判断和估计的关键会计政策[156] - 商誉每年或在特定情况时进行减值评估，判断是否减值需考虑定性因素，若减值需分两步处理[157] - 核心存款无形资产按合理方法在估计使用年限内摊销，估计使用年限会定期审查[160] - 公司在2019年9月30日和2018年12月31日处于净递延所得税资产状况[161] - 至少每季度评估证券是否存在其他非暂时性减值，考虑多方面因素[162] - 收购业务采用收购法会计处理，收购贷款按公允价值记录，收购日不记录相关贷款损失准备[163] 公司资产结构相关 - 2019年9月30日，生息银行余额、联邦基金出售和可供出售投资证券占总资产的24.6% [204] - 2019年9月30日，10万美元及以上定期存款占总存款的9.3%，25万美元及以上占3.3% [204] - 2019年9月30日，已发放信贷承诺1.27亿美元，其中未使用的房屋净值信贷额度为4000万美元[205] 监管政策与公司应对 - 联邦银行机构2019年9月17日发布最终规则，2020年1月1日生效，公司正在评估社区银行杠杆率框架[217] 股票回购计划 - 2019年5月公司董事会批准一项股票回购计划，可回购至多300,000股普通股，截至9月30日已按每股18.79美元均价完成回购；9月又批准新计划，可再回购至多200,000股，截至9月30日未回购[220] 公司股息政策 - 公司作为银行控股公司，支付股息能力受联邦和州监管考量影响，子银行资本不足时支付股息能力可能受限[218] - 公司银行作为南卡罗来纳州特许银行，一般允许在日历年支付最高达100%净收入的现金股息，无需事先获得南卡罗来纳州金融机构委员会批准[219]