宏观经济与政策环境 - 2019年下半年联邦公开市场委员会将联邦基金利率下调75个基点，2020年第一季度又下调150个基点[189] - 2020年9月美国全国失业率为7.9%，较2019年12月上升4.4个百分点；当地失业率分别为8.8%和7.4%，较2019年12月分别上升3.2和2.9个百分点[189] 公司收购与非经常性费用 - 2020年5月1日公司完成对MNB Corporation的收购，2020年前九个月产生2.4百万美元非经常性合并及系统整合成本[190] - 2020年前九个月公司为应对疫情产生约0.2百万美元非利息费用[188] 调整后财务指标 - 若不考虑非经常性费用，2020年第三季度和前九个月调整后净收入分别为5.1百万美元和10.3百万美元，调整后摊薄每股收益分别为1.03美元和2.29美元，调整后资产回报率分别为1.19%和0.96%，调整后权益回报率分别为12.79%和9.99%[191] 账面价值与税率 - 2020年和2019年9月30日，有形普通股账面价值每股分别为30.68美元和27.66美元[192] - 2020年9月30日和2019年公司计算全额应税等价调整的税率均为21%[195] 利息收入与效率比率 - 2020年第三季度和前九个月利息收入（GAAP）分别为13,699千美元和35,660千美元，调整后利息收入（非GAAP）分别为13,994千美元和36,364千美元[196] - 2020年第三季度和前九个月效率比率（非GAAP）分别为55.08%和67.04%，2019年分别为61.41%和62.34%[196] 净收入与每股收益 - 2020年第三季度净收入为500万美元，摊薄后每股收益0.99美元，较2019年第三季度增加190万美元，增幅63%；2020年前九个月净收入降至790万美元，摊薄后每股收益1.75美元，较2019年减少100万美元[201] 资产回报率与股东权益回报率 - 2020年和2019年第三季度的平均资产回报率分别为1.15%和1.22%，前九个月分别为0.74%和1.21%；同期平均股东权益回报率分别为12.36%和11.77%，前九个月分别为7.66%和11.96%[202] 净利息收入与相关因素 - 2020年第三季度净利息收入增加450万美元，增幅57%，达1250万美元；前九个月增加770万美元，增幅32%，达3140万美元[203][204] - 2020年第三季度利息收入增长370万美元，源于平均生息资产增加6.652亿美元，但资产收益率下降86个基点；前九个月FTE利息收入增长650万美元，平均生息资产增加3.787亿美元，收益率下降61个基点[203][204] - 2020年第三季度贷款组合平均贷款增加4.065亿美元，主要来自MNB收购和PPP贷款；前九个月平均余额增长2.513亿美元，产生630万美元更多利息收入[203][204] - 2020年第三季度总付息负债平均增长4.583亿美元，利率下降76个基点；前九个月平均增长2.849亿美元，利率下降52个基点[203][204] - 2020年第三季度存款利息支出减少60万美元，因存款利率下降66个基点抵消了平均付息存款增加4.244亿美元的影响；前九个月存款利息支出减少70万美元，平均付息存款增长2.638亿美元，利率下降40个基点[203][204] - 2020年第三季度借款利息支出减少20万美元，因PPPLF借款还清和FHLB预付款余额降低；前九个月借款利息支出减少60万美元，因用低利率PPPLF资金替代隔夜借款和FHLB预付款余额降低[203][204] 净息差与利润率 - 2020年第三季度和前九个月FTE净息差分别下降10和9个基点，利润率分别下降29和24个基点；整体资金成本分别下降61和42个基点[205] 付息负债成本 - 2020年和前九个月付息负债成本分别为0.41%和0.60%，较2019年同期分别下降76和52个基点[207] 净递延贷款费用/（成本）摊销 - 2020年和2019年第三季度净递延贷款费用/（成本）摊销分别为70万美元和 - 17.9万美元，2020年和2019年截至9月30日的九个月分别为110万美元和 - 50万美元[210] MNB相关会计调整 - 2020年截至9月30日的三个月和九个月，MNB贷款公允价值购买会计调整分别有24.9万美元和41.1万美元计入贷款利息收入，8.8万美元和15.9万美元减少存款利息支出[210] 生息资产与付息负债数据 - 2020年第三季度末，总生息资产平均余额15.95073亿美元，利息收入1399.4万美元，收益率3.49%；2019年同期平均余额9.29882亿美元，利息收入1019.4万美元，收益率4.35%[210] - 2020年第三季度末，总付息负债平均余额11.3824亿美元，利息支出116.3万美元，成本率0.41%；2019年同期平均余额6.79906亿美元，利息支出200.8万美元，成本率1.17%[210] - 2020年截至9月30日九个月，总生息资产平均余额12.931亿美元，利息收入3636.4万美元，收益率3.76%；2019年同期平均余额9.1437亿美元，利息收入2987.8万美元，收益率4.37%[211] - 2020年截至9月30日九个月，总付息负债平均余额9.52611亿美元，利息支出429.7万美元，成本率0.60%；2019年同期平均余额6.67713亿美元，利息支出561.6万美元，成本率1.12%[211] 净利息收入相关比率 - 2020年第三季度，净利息收入（FTE）为1283.1万美元，净利息利差3.08%，净利息收益率3.20%，资金成本率0.30%；2019年同期分别为818.6万美元、3.18%、3.49%、0.91%[210] - 2020年截至9月30日九个月，净利息收入（FTE）为3206.7万美元，净利息利差3.16%，净利息收益率3.31%，资金成本率0.45%；2019年同期分别为2426.2万美元、3.25%、3.55%、0.87%[211] 资产与负债总额 - 2020年第三季度末，总资产17.25532亿美元，总负债15.65306亿美元，股东权益1602.26万美元；2019年同期分别为9.95219亿美元、8.92102亿美元、1031.17万美元[210] - 2020年截至9月30日九个月，总资产14.24315亿美元，总负债12.87184亿美元，股东权益1371.31万美元；2019年同期分别为9.75602亿美元、8.76564亿美元、990.38万美元[211] 贷款损失拨备 - 2020年前九个月贷款损失拨备为370万美元，较2019年的80万美元增加290万美元，增幅346%[215] 非利息收入 - 2020年第三季度非利息收入为430万美元，较2019年同期的260万美元增加170万美元，增幅66%[218] - 2020年前九个月非利息收入为980万美元，较2019年同期的760万美元增加220万美元，增幅30%[219] 非利息运营费用 - 2020年第三季度非利息运营费用为950万美元，较2019年同期的670万美元增加280万美元，增幅43%[220] - 2020年前九个月非利息费用为2810万美元，较2019年同期的1980万美元增加830万美元，增幅42%[221] 费用比率与效率比率 - 2020年前九个月和2019年前九个月费用比率分别为1.71%和1.68%，效率比率从62.34%增至67.04%[222] 所得税拨备 - 2020年前九个月所得税拨备较2019年同期减少20万美元，有效税率均为16.4%[223] 合并资产 - 截至2020年9月30日，合并资产较2019年12月31日增加7.011亿美元，增幅69%，达17亿美元[225] 投资证券 - 截至2020年9月30日，投资证券账面价值为3.403亿美元，占总资产20%，较2019年12月31日的1.851亿美元（占比18%）增加[227] - 2020年前九个月，公司总投资账面价值增加1.552亿美元，增幅84%[231] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，投资证券总额分别为3.4031亿美元和1.85117亿美元，MBS - GSE住宅占比分别为46.0%和67.1%，州及市政分区占比分别为48.5%和29.6%，机构 - GSE占比分别为5.5%和3.3%[232] 公共存款与质押证券 - 截至2020年9月30日，公司有2.995亿美元公共存款，占总存款20%，需维持2.307亿美元质押证券，占总证券68%[229] 联邦住房贷款银行相关 - 2020年和2019年前九个月，公司从联邦住房贷款银行获得的股息分别为16.5万美元和26.7万美元，截至2020年9月30日和2019年12月31日，FHLB和ACBB股票余额分别为280万美元和440万美元[234] 住宅抵押贷款相关 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，待售贷款中的住宅抵押贷款账面价值分别为1330万美元和160万美元，2020年前九个月，公司出售本金余额为1.065亿美元的住宅抵押贷款，实现净收益200万美元，2019年同期分别为3650万美元和60万美元[236] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，已售住宅抵押贷款服务组合余额分别为3.44亿美元和3.023亿美元，抵押贷款服务权分别为110万美元和100万美元[237] 总贷款与租赁 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总贷款和租赁分别为11亿美元和7.54亿美元，增加3840万美元，增幅51%[238] - 贷款增加主要源于与MNB合并获得的2.24亿美元贷款和2020年第二季度发放的1.56亿美元薪资保护计划（PPP）贷款[239] - 2020年前九个月，总贷款增加3.84亿美元，增幅51%，达到11亿美元，主要源于与MNB合并收购的2.24亿美元贷款和2020年二季度发起的1.56亿美元PPP贷款[258][259] 商业贷款组合 - 截至2020年9月30日，公司商业贷款组合为6.78亿美元，2019年12月31日为3.58亿美元，公司发放的贷款同比增加1.52亿美元，增幅42%[241] 薪资保护计划（PPP）贷款 - 截至2020年9月30日，公司发放了1551笔薪资保护计划（PPP）贷款，总额为1.59亿美元，获得约560万美元手续费收入，2020年第二和第三季度确认180万美元，截至9月30日，未确认手续费收入为350万美元[246] - 截至2020年9月30日，15万美元及以下、大于15万美元但小于200万美元、200万美元及以上的PPP贷款发放余额分别为4651.6万美元、8093.1万美元、3165.6万美元，SBA手续费分别为232.6万美元、297万美元、31.6万美元[247] 消费贷款组合 - 截至2020年9月30日，消费贷款组合总计2.21亿美元，较2019年12月31日的2.12亿美元增加900万美元，增幅4%，主要因收购MNB所致[248] - 剔除MNB收购的贷款，公司发起的消费贷款减少40万美元，降幅2%，主要因2020年二、三季度汽车贷款组合净流出[249] 住宅贷款组合 - 截至2020年9月30日，住宅贷款组合总计2.4亿美元，较2019年12月31日的1.85亿美元增加5500万美元，增幅30%，主要因收购MNB[250] - 剔除MNB收购的贷款，公司发起的住宅贷款增加120万美元，增幅6%，主要因截至目前有240万美元的121笔抵押贷款修改用于为合格客户按市场利率再融资现有贷款[251] 贷款损失准备金 - 2020年前九个月，贷款损失准备金增加310万美元，增幅32%，达到1290万美元，原因是计提370万美元部分被60万美元的净冲销所抵消[258] - 截至2020年9月30日，贷款损失准备金占总贷款的比例从2019年12月31日的1.29%降至1.13%，因贷款增长超过贷款损失准备金增长[262] 剔除特定贷款后的贷款组合 - 截至2020年9月30日，剔除PPP贷款和MNB收购的贷款后，贷款组合总计7.53亿美元，与2019年12月31日持平[263] 净冲销 - 2020年前九个月，净冲销总计60万美元，较2019年前九个月的110万美元减少50万美元，降幅45%，主要因2020年一季度从房利美获得20万美元的补偿[270] 贷款组合拨备占比 - 2020年9月30日，商业贷款组合拨备占