财务总体规模与增长 - 截至2020年9月30日总资产为159.26亿美元，较2019年12月31日的145.12亿美元增长约9.74%[6] - 截至2020年9月30日总贷款和租赁为102.01亿美元，较2019年12月31日的92.02亿美元增长约10.86%[6] - 截至2020年9月30日存款总额为115.67亿美元，较2019年12月31日的102.10亿美元增长约13.29%[6] - 截至2020年9月30日总负债为136.78亿美元，较2019年12月31日的122.64亿美元增长约11.53%[6] - 截至2020年9月30日股东权益为2.25亿美元，较2019年12月31日的2.25亿美元基本持平[6] 财务收入与收益 - 2020年第三季度净收入为4.1477亿美元，2019年同期为5.0856亿美元；2020年前九个月净收入为10.7498亿美元，2019年同期为14.9398亿美元[10][13] - 2020年第三季度基本每股净收益为0.43美元，摊薄后为0.42美元；2019年同期基本每股净收益为0.52美元，摊薄后为0.51美元[10] - 2020年前九个月基本每股净收益为1.10美元，摊薄后为1.10美元；2019年同期基本每股净收益为1.52美元，摊薄后为1.51美元[10] - 2020年第三季度宣布每股现金股息为0.23美元，2019年同期相同；2020年前九个月为0.69美元，2019年同期为0.67美元[10] - 2020年第三季度其他综合收益（损失）为5835万美元，2019年同期为1.0257亿美元；2020年前九个月为2.8943亿美元，2019年同期为5.8952亿美元[13] - 2020年第三季度综合收入为4.7312亿美元，2019年同期为6.1113亿美元；2020年前九个月为13.6441亿美元，2019年同期为20.835亿美元[13] - 2020年净收入为107,498千美元，较2019年的149,398千美元有所下降[18] 资产项目情况 - 2020年9月30日现金及银行存款为2.07亿美元，2019年12月31日为2.01亿美元[6] - 2020年9月30日投资证券可供出售的公允价值为3.88亿美元，2019年12月31日为5.69亿美元[6] - 2020年9月30日持有至到期投资证券公允价值为1.18亿美元，2019年12月31日为1.43亿美元[6] - 2020年9月30日贷款待售为6900.8万美元，2019年12月31日为1368万美元[6] - 2020年9月30日商誉价值为9.38亿美元，与2019年12月31日持平[6] - 截至2020年9月30日，持有至到期债务证券应计利息应收款为0.2百万美元，可供出售债务证券应计利息应收款为11.7百万美元，均不计入信用损失估计[31][33] - 截至2020年9月30日，持有至到期（HTM）投资证券摊余成本为118,072千美元，公允价值为123,441千美元；可供出售（AFS）投资证券摊余成本为2,915,937千美元，公允价值为3,004,963千美元[56] - 截至2019年12月31日，HTM投资证券摊余成本为142,862千美元，公允价值为142,821千美元；AFS投资证券摊余成本为2,798,298千美元，公允价值为2,852,084千美元[56] - 截至2020年9月30日，公司投资证券组合包含1,291只证券，其中119只处于未实现损失状态；截至2019年12月31日，包含1,273只证券，其中140只处于未实现损失状态[61] - 截至2020年9月30日，投资证券公允价值总计593166千美元，未实现损失总计9363千美元；截至2019年12月31日，公允价值总计695930千美元，未实现损失总计6307千美元[64] 贷款业务情况 - 截至2020年9月30日，贷款方面，商业和工业贷款为28,485千美元，租赁融资为1,089千美元，建筑房地产贷款为13,960千美元等[53] - 截至2020年9月30日，贷款的信用损失准备为119,155千美元，较之前的57,650千美元增加61,505千美元[53] - 截至2020年9月30日，表外信贷风险敞口的信用损失准备为12,740千美元，较之前的585千美元增加12,155千美元[53] - 截至2020年9月30日，公司PPP贷款净额为886100千美元，未赚取费用为24200千美元[68] - 2020年9月30日，商业和工业贷款中，通过类贷款总额为3158460千美元，特别提及类为80401千美元，次级类为53452千美元[75] - 2020年9月30日，租赁融资中，通过和特别提及类贷款总额为72841317千美元[75] - 2020 - 2016年及之前、期限和循环的总计不良和可疑贷款金额为7474.2万美元[77] - 2020年建设房地产合格贷款金额为5359.8万美元，2019年为21196.2万美元[77] - 2020年商业房地产（投资者）合格贷款金额为37972万美元，2019年为109622.5万美元[77] - 2020年商业房地产（所有者）合格贷款金额为15548.6万美元，2019年为18080.8万美元[77] - 2020年住宅房地产执行中贷款金额为22804.9万美元，2019年为26502.3万美元[77] - 2020年房屋净值执行中贷款金额为4529.7万美元，2019年为2210.7万美元[77] - 2020年分期付款执行中贷款金额为1861万美元，2019年为1788.7万美元[77] - 2020年信用卡执行中贷款金额为0，2019年也为0[77] - 2019年12月31日商业和工业合格贷款金额为232402.1万美元[79] - 2019年12月31日住宅房地产执行中贷款金额为104078.7万美元[79] - 截至2020年9月30日，贷款逾期总额为2.4924亿美元，其中30 - 59天逾期544.2万美元，60 - 89天逾期889万美元，90天以上逾期1059.2万美元[80] - 截至2019年12月31日，贷款逾期总额为4855.4万美元，其中30 - 59天逾期1292.3万美元，60 - 89天逾期732.5万美元，90天以上逾期2830.6万美元[80] - 截至2020年9月30日，公司有169笔问题债务重组（TDR）贷款，总额3710万美元，其中应计状态780万美元，非应计状态2930万美元[86] - 截至2019年12月31日，公司有157笔TDR贷款，总额3000万美元，其中应计状态1140万美元，非应计状态1850万美元[87] - 2020年第三季度，TDR贷款预修改余额170.9万美元，期末余额169万美元[89] - 2019年第三季度，TDR贷款预修改余额468.4万美元，期末余额469.9万美元[89] - 2020年前九个月，TDR贷款预修改余额1703.3万美元，期末余额1692.4万美元[89] - 2019年前九个月，TDR贷款预修改余额3136.5万美元，期末余额3098.8万美元[89] - 2020年第三季度和前九个月，TDR贷款认定为无法收回的冲销额分别为60万美元和170万美元[89] - 2019年第三季度和前九个月，TDR贷款认定为无法收回的冲销额为230万美元[89] - 2020年前9个月贷款修改总额为1690万美元，2019年同期为3098.8万美元[90] - 2020年第三季度和前9个月各有1笔TDR关系出现支付违约，2019年第三季度有1笔0.1百万美元的TDR关系违约，前9个月有3笔共7.0百万美元的TDR关系违约[92] - 截至2020年9月30日，公司因COVID - 19修改的贷款组合中，有1902笔商业贷款余额21亿美元和1830笔消费贷款余额1.314亿美元不视为TDR，其中15亿美元已恢复正常还款，6.312亿美元获得二次延期[93] - 截至2020年9月30日，二次延期贷款中酒店和特许经营贷款占4.382亿美元，占二次延期总额的69%[93] - 2020年9月30日非应计贷款总额为7793万美元，2019年12月31日为4816.5万美元[94] - 2020年前9个月非应计贷款利息收入净影响为259.2万美元，2019年同期为309.6万美元[94] - 2019年12月31日公司对减值贷款的投资总额为5960万美元，合同本金余额为8448.2万美元，相关拨备为217.5万美元[96] - 截至2019年9月30日的三个月和九个月，公司无相关拨备贷款的平均记录投资额分别为77,824千美元和78,975千美元，利息收入分别为513千美元和1,428千美元；有拨备贷款的平均记录投资额分别为6,136千美元和5,275千美元，利息收入分别为7千美元和124千美元[98] - 截至2020年9月30日，有特定准备金的抵押依赖型贷款中，商业及工业类贷款抵押品总值为21,632千美元，商业房地产投资者类为649千美元，商业房地产所有者类为662千美元，住宅房地产类为1,235千美元，总计24,178千美元[101] - 截至2020年9月30日，贷款和租赁应计利息应收款总计4120万美元，不包括在信用损失估计中[106] 贷款信用损失准备评估 - 公司对各类金融资产的信用损失准备采用不同评估方法和模型，如对贷款和租赁采用定量模型结合定性框架评估[34][35] - 商业和工业（C&I）贷款ACL建模使用当前违约率，并根据国债期限利差和市场波动率指数的预测变化进行调整[109] - 租赁融资的ACL模型从C&I投资组合模型获取预期违约率，国债期限利差和市场波动率指数的预测变化可能导致公司ACL波动[111] - 建筑房地产贷款ACL模型根据银行地理区域内的租金空置率和房价指数的预测变化进行调整[113] - 业主自用商业房地产贷款ACL建模使用当前违约率，并根据BAA债券利差、全国租金空置率和消费者信心指数的预测变化进行调整[115] - 投资者商业房地产贷款ACL建模使用当前违约率，并根据BAA债券利差、银行地理区域内的多户住宅建筑许可和全国租金空置率的预测变化进行调整[116] - 住宅房地产ACL模型根据房价指数、银行地理范围内住房开工数和全国单户现房销售的预测变化进行调整[118] - 房屋净值ACL模型根据银行地理范围内消费者信贷增长率和劳动年龄劳动力参与率的预测变化进行调整[120] - 2020年3月和9月，公司ACL增加主要因COVID - 19大流行预计信贷损失增加，但被期间提前还款率上升部分抵消[124] - 公司在定量模型中使用穆迪9月基线最终预测作为合理且可支持的预测，并考虑替代经济预测、较慢提前还款速度和增加违约率的影响[125] - 截至2019年12月31日，贷款的期末信贷损失拨备为5765万美元，总贷款为92.01665亿美元[132] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，未使用承诺的信贷损失拨备分别为1480万美元和60万美元；2020年前三季度记录了200万美元的未使用承诺信贷损失拨备，2019年前三季度记录了30万美元的未使用承诺拨备收回[134] 其他财务项目 - 2020年和2019年前九个月，与实施FASB ASC Topic 842相关的收入微不足道[101] - 2020年和2019年9月30日结束的三个月，其他不动产（OREO）期初余额分别为1,872千美元和1,421千美元，九个月期初余额分别为2,033千美元和1,401千美元；期末余额均分别为1,643千美元和1,613千美元[103] - 2020年和2019年第三季度商誉余额分别为9.37771亿美元和9.37689亿美元；2019年第三季度因收购Bannockburn增加了5800万美元商誉[135] - 2020年9月30日进行的商誉临时定性减值测试未显示商誉减值，2019年10月1日的年度减值测试也未显示减值[136][138] - 其他无形资产主要包括核心存款、客户名单和其他杂项无形资产；2020年和2019年第三季度无形资产摊销费用分别为280万美元和240万美元，前三季度分别为840万美元和650万美元[139][142] - 因Bannockburn合并记录了3940万美元的客户名单无形资产，按直线法在11年的估计使用寿命内摊销[140] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，使用权资产分别为6720万美元和5860万美元，租赁负债分别为7490万美元和6430万美元