贷款组合结构 - 2020年9月30日，公司贷款组合中79900万美元（占比72.0%）为商业房地产贷款和商业企业贷款，非执行商业房地产贷款总计760万美元，非执行商业企业贷款总计240万美元[128] - 2020年9月30日，公司贷款组合中2570万美元（占比2.3%）为建筑贷款、土地及土地开发贷款，其中投机性建筑贷款为500万美元（占建筑贷款组合的19.4%）[129] - 2020年9月30日，公司住宅抵押贷款组合中2660万美元（占比13.9%）、总贷款组合中2.4%为非业主自住住宅房地产贷款，有一笔非执行非业主自住住宅贷款总计2.1万美元[130] 利率风险 - 2020年3月，美联储将联邦基金利率目标范围降至0% - 0.25%，利率波动可能对公司净利息收入等产生负面影响[125] - 截至2020年9月30日，约3.953亿美元（占贷款总额的35.6%）为2021年9月30日后到期的固定利率贷款，使公司面临更高的利率风险[142] - 利率变化可能损害公司收益和资产价值，影响净利息收入和净息差，还会影响生息资产价值[142][143] 业务收入风险 - 截至2020年9月30日财年，公司抵押贷款银行业务收入为1.179亿美元，未来利率上升等因素或使该收入显著下降[136] SBA贷款业务风险 - 公司SBA贷款业务依赖联邦政府，若失去首选贷款人地位或SBA项目变化，可能影响业务和收益[133] - 公司通常在二级市场出售SBA 7(a)计划贷款的担保部分，若无法继续出售或无法实现溢价，以及贷款出现违约，可能影响业务和收益[134] 疫情影响 - 新冠疫情可能导致公司贷款出现还款不足、抵押物价值下降等问题，影响公司业务和财务状况[121] 运营风险 - 公司修改业务实践让部分员工在家远程工作，但可能带来网络等工具受限、网络安全风险等运营风险[123] - 公司依赖第三方服务提供商，若其服务受限或中断，可能对公司运营产生负面影响[124] - 公司面临重大运营风险，包括欺诈、交易处理错误、系统故障等，可能导致财务损失、监管行动和声誉损害[149] 存款市场份额 - 截至2020年6月30日，公司在印第安纳州克拉克、戴维斯、弗洛伊德、哈里森、克劳福德和华盛顿县分别持有约21.86%、18.01%、3.35%、25.19%、100.00%和21.69%的联邦存款保险公司（FDIC）保险存款[140] 商誉减值风险 - 截至2020年9月30日，公司商誉总计980万美元，虽暂无减值费用记录，但未来评估可能出现减值和减记[147] 服务权价值波动风险 - 住宅抵押贷款服务权和小企业管理局（SBA）贷款服务权价值主观且易受不可控因素影响，资产价值可能因多种因素波动[138] 衰退影响 - 衰退条件可能导致不良贷款增加、产品服务需求降低，进而导致收入减少、贷款损失增加和收益降低[139] 市场竞争风险 - 公司在贷款和吸引存款方面面临激烈竞争，未来竞争可能因多种因素加剧，盈利能力取决于在主要市场的竞争能力[140][141] 流动性风险 - 流动性风险可能损害公司运营资金筹集能力和财务状况，多种因素可能影响公司获取资金来源[144] 扩张与收购风险 - 市场扩张和收购可能无法达到预期的收入提升和成本节约，还可能导致整合困难和现有股东价值稀释[145] 财务报告内部控制缺陷 - 公司在2019年9月30日发现财务报告内部控制存在重大缺陷，2020年实施补救措施，于2020年9月30日认定已完全整改[161][162][163] - 公司在抵押贷款银行部门的利率锁定承诺和待售贷款估值以及激励性薪酬应计方面存在财务报告内部控制重大缺陷[162] 股息支付风险 - 公司支付股息能力受FRB资本充足率和股息指引、其他监管限制及维持充足合并资本需求的限制，无法保证未来能维持2020年的股息水平或支付股息[164] 股价波动风险 - 公司普通股交易价格可能大幅下跌，交易量每日不同，公开交易市场的流动性和秩序受投资者决策和经济状况影响[165] 股权结构影响 - 截至2020年12月7日，公司董事、高管及其相关实体和人员合计约持有14.30%的已发行普通股，可能影响股价并限制股东对公司事务的影响力[166] - 公司董事、高管及其相关方的大量持股可能延迟或阻止第三方获得公司控制权，即使这种控制权变更对其他股东有益[167] 关键人员依赖风险 - 公司依赖管理团队，关键人员意外流失可能对运营产生不利影响，且吸引和留住关键人员的市场竞争激烈[159][160] 监管约束风险 - 若公司受到监管协议或更高的个别最低资本要求约束，可能对业务计划执行、增长、支付股息、并购等能力产生负面影响[158] 补救计划 - 公司补救计划包括重新评估会计政策和做法、分配更多资源、聘请第三方审查、改进文件记录和审查以及提供额外培训[162] 补救措施不足风险 - 若补救措施不足或未来出现新的重大缺陷，公司可能无法准确及时报告财务结果、防范或发现欺诈或提供可靠财务信息[163]