公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为99.32719亿美元和92.97661亿美元[17] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为88.91435亿美元和82.52183亿美元[20] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为10.41284亿美元和10.45478亿美元[20] - 2020年第二季度和2019年第二季度，公司总利息收入分别为1.21692亿美元和0.94255亿美元[22] - 2020年第二季度和2019年第二季度，公司总利息支出分别为0.16632亿美元和0.1317亿美元[22] - 2020年第二季度和2019年第二季度，公司净利息收入分别为1.0506亿美元和0.81085亿美元[22] - 2020年第二季度和2019年第二季度，公司信贷损失拨备分别为0.17696亿美元和0.17705亿美元[22] - 2020年第二季度和2019年第二季度，公司非利息收入分别为0.27152亿美元和0.22948亿美元[22] - 2020年上半年和2019年上半年，公司总利息收入分别为2.45389亿美元和1.88965亿美元[22] - 2020年上半年和2019年上半年，公司总利息支出分别为0.35228亿美元和0.26091亿美元[22] - 2020年第二季度非利息总支出为8548.1万美元，2019年同期为5145.2万美元；2020年上半年为1.72803亿美元，2019年同期为1.03604亿美元[24] - 2020年第二季度净利润为2178.7万美元，2019年同期为2397.9万美元；2020年上半年为2358.8万美元，2019年同期为4744.9万美元[24][26] - 2020年第二季度普通股基本每股收益为0.39美元，2019年同期为0.44美元；2020年上半年为0.40美元，2019年同期为0.86美元[24] - 2020年第二季度综合收益为2308.5万美元，2019年同期为2834万美元；2020年上半年为3218.4万美元，2019年同期为5472.6万美元[26] - 截至2020年和2019年各报告期，优先股余额均为9200万美元[29] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为2155.4万美元，2019年同期为3436.8万美元[31] - 2020年第二季度其他综合收益（税后）为129.8万美元，2019年同期为436.1万美元；2020年上半年为859.6万美元，2019年同期为727.7万美元[26] - 2020年第二季度股票薪酬费用为82.2万美元，2019年同期为54万美元；2020年上半年为132.3万美元，2019年同期为98.7万美元[29] - 2020年上半年信用损失准备为6482.7万美元，2019年同期为2995.4万美元[31] - 2020年第二季度现金股息普通股每股0.07美元，2019年同期相同；2020年上半年为0.14美元，2019年同期相同[24] - 2020年上半年投资活动提供的净现金为407,498千美元，2019年为362,977千美元[33] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为618,228千美元，2019年使用的净现金为169,978千美元[33] - 2020年上半年现金、现金等价物和受限现金净增加1,047,280千美元，2019年为227,367千美元[33] - 2020年上半年末现金、现金等价物和受限现金为1,900,037千美元，2019年为677,430千美元[33] 会计标准变更影响 - 2020年1月1日公司采用CECL标准，对按摊余成本计量的金融资产和表外信贷敞口采用修改追溯法，确认税后累计影响使留存收益减少2550万美元[43][44] - 采用CECL标准后，递延所得税资产增加13,874千美元至190,614千美元[47] - 采用CECL标准后，贷款总额增加50,522千美元至6,808,908千美元[47] - 采用CECL标准后，贷款信用损失准备增加89,720千美元至206,259千美元[47] - 采用CECL标准后，表外信贷敞口信用损失准备增加170千美元至3,858千美元[47] - 公司采用CECL后，对先前按ASC 310 - 30核算的贷款池按池确定非应计或应计状态，确定各池的信贷损失准备并加入池账面价值以建立新的摊余成本基础[58] 新冠疫情相关业务影响 - 2020年3月新冠疫情爆发，公司为未逾期89天以上的贷款客户提供本息延期支付计划[38] - 公司实施多项贷款修改计划以缓解新冠疫情对借款人的经济影响，多数与新冠疫情相关的贷款修改不被视为问题债务重组[77] - 截至2020年6月30日，公司因COVID - 19疫情执行的未分类为问题债务重组（TDR）的贷款延期未偿余额约为21亿美元[119] 公司收购相关情况 - 2019年12月31日，公司以5.5亿美元收购丰业银行波多黎各分行全部流通普通股[81] - 截至2019年12月31日，收购资产账面价值35.12724亿美元，公允价值调整4920.4万美元，重估后公允价值35.658亿美元；承担负债账面价值31.31692亿美元，公允价值调整 - 51.6万美元，重估后公允价值31.31176亿美元；可辨认净资产公允价值4.34624亿美元，廉价购买收益4187万美元，总对价4.30437亿美元[83] 合并与重组费用情况 - 2020年第二季度和上半年，合并与重组费用分别为3006万美元和3310万美元，其中包括遣散及员工相关费用、系统集成及相关费用等[85] - 2020年第二季度和上半年，重组储备期初余额分别为1.4948亿美元和1.7491亿美元，合并与重组费用分别为3006万美元和3310万美元，现金支付分别为 - 1566万美元和 - 4413万美元，期末余额均为1.6388亿美元[86] 受限现金及相关资产情况 - 2020年6月30日和2019年12月31日，受限现金中，为满足监管要求质押现金分别为0和40万美元，为有追索权贷款销售协议质押现金均为105万美元[88] - 2020年6月30日和2019年12月31日，银行国际银行实体持有的短期高流动性证券分别为30.5万美元和32.5万美元，2019年12月31日收购时持有30万美元定期存款证，2020年6月30日为32.5万美元[88] - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司为与房利美合同交付的质押现金约为110万美元[90] - 2020年6月30日所在周和2019年12月31日，银行需维持的最低平均储备余额分别为4.087亿美元和2.893亿美元[91] - 2020年6月30日和2019年12月31日，作为现金等价物的货币市场工具分别为1000万美元和680万美元[92] 证券业务数据关键指标变化 - 2020年6月30日，可供出售证券的摊销成本为529985000美元，公允价值为540239000美元，加权平均收益率为1.93%；2019年12月31日，摊销成本为1074475000美元，公允价值为1074169000美元，加权平均收益率为1.92%[93] - 2020年上半年，公司保留了证券化的GNMA池，摊销成本为3110万美元，收益率为2.81%；2019年同期，摊销成本为2570万美元，收益率为3.69%[96] - 2020年上半年，公司出售了3.163亿美元可供出售的抵押支持证券，实现净收益470万美元；2019年同期，出售了3.497亿美元，实现收益480万美元[97] - 2020年6月30日，按合同到期日划分，1 - 5年到期的抵押支持证券摊销成本为152.7万美元，公允价值为157.5万美元；5 - 10年到期的摊销成本为21352万美元，公允价值为21924.4万美元；10年以上到期的摊销成本为11594万美元，公允价值为11937.5万美元[95] - 2020年6月30日，投资证券中，不到一年到期的摊销成本为18645.1万美元，公允价值为18712.6万美元；1 - 5年到期的摊销成本为1180.3万美元，公允价值为1213.8万美元；5 - 10年到期的摊销成本为74.4万美元，公允价值为78.1万美元[95] - 2020年上半年出售可供出售证券中，FNMA和FHLMC证书销售价格为22957.1万美元，账面价值为22721.3万美元，毛收益为235.8万美元；GNMA证书销售价格为9141.3万美元，账面价值为8904.3万美元，毛收益为237万美元[98] - 2019年上半年出售可供出售证券中，FNMA和FHLMC证书销售价格为21337.6万美元，账面价值为21154.9万美元，毛收益为182.7万美元；GNMA证书销售价格为14112.5万美元，账面价值为13817.7万美元，毛收益为294.9万美元[98] - 2019年12月31日，12个月及以上处于未实现损失状态的可供出售证券，摊销成本为29650.2万美元，未实现损失为180.8万美元，公允价值为29469.4万美元；不到12个月的，摊销成本为2059.8万美元，未实现损失为10.9万美元，公允价值为2048.9万美元[100] - 2019年12月31日，总计处于未实现损失状态的可供出售证券，摊销成本为31710万美元，未实现损失为191.7万美元，公允价值为31518.3万美元[100] 贷款业务数据关键指标变化 - 公司贷款组合由商业、抵押、消费和汽车四个部分组成[101] - 2020年6月30日，东方银行贷款组合摊余成本基础总额为67.39243亿美元，其中投资贷款总额为6.719811亿美元，待售抵押贷款为1943.2万美元[102] - 2020年6月30日和2019年12月31日，东方银行向波多黎各政府发放的投资贷款当前余额分别为1.574亿美元和1.34亿美元[102] - 2020年6月30日，东方银行贷款逾期总额为2.76878亿美元，其中商业贷款逾期3825.5万美元，抵押贷款逾期1.15809亿美元，消费贷款逾期1.22814亿美元[105] - 2019年12月31日，东方银行贷款逾期总额为2.76879亿美元，其中商业贷款逾期3010.6万美元，抵押贷款逾期1.16499亿美元，消费贷款逾期1.30274亿美元[106] - 2019年12月31日，收购的信用质量恶化贷款中，Scotiabank PR & USVI的账面净额为1.39394亿美元，BBVAPR为513.979万美元，Eurobank为63.923万美元[107] - 2020年6月30日，东方银行商业房地产担保贷款非PCD为8.57552亿美元，PCD为2.70555亿美元，总计11.28107亿美元[102] - 2020年6月30日，东方银行其他商业和工业贷款非PCD为7.35511亿美元，PCD为1.15234亿美元，总计8.50745亿美元[102] - 2020年6月30日，东方银行商业薪资保护计划贷款为2.78059亿美元[102] - 2020年6月30日，东方银行美国贷款计划贷款为3.25358亿美元[102] - 2020年6月30日，东方银行抵押贷款非PCD为8.74292亿美元，PCD为15.41902亿美元，总计24.16194亿美元[102] - 截至2019年6月30日，收购的BBVAPR贷款可 accretable yield 季度末余额为2.52518亿美元，半年末余额相同；non - accretable discount 季度末余额为3.46055亿美元，半年末余额相同[108] - 截至2019年6月30日，收购的Eurobank贷款可 accretable yield 季度末余额为3839.4万美元，半年末余额相同；non - accretable discount 季度末余额为179.9万美元，半年末余额相同[109] - 截至2020年6月30日，非PCD非应计贷款有信用损失准备的为4719.3万美元，无信用损失准备的为3935万美元；PCD非应计贷款有信用损失准备的为7937.2万美元，无信用损失准备的为307.7万美元[110] - 截至2019年12月31日，非应计贷款总额为8092.3万美元[112] - 2020年6月30日和2019年12月31日，分类为不良债务重组但未计入非应计贷款的展期贷款分别为1.053亿美元和1.037亿美元[113] - 2020年6月30日季度末，消费者贷款修改前合同数量1个，投资121千美元，加权平均利率5.99%，加权平均期限60个月；修改后加权平均利率6.50%，加权平均期限72个月[115] - 2020年6月30