公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为100.19亿美元和92.98亿美元[17] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为89.55亿美元和82.52亿美元[21] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为10.64亿美元和10.45亿美元[21] - 2020年第三季度和2019年第三季度，公司总利息收入分别为1.15亿美元和0.94亿美元[23] - 2020年前三季度和2019年前三季度，公司总利息收入分别为3.60亿美元和2.83亿美元[23] - 2020年第三季度和2019年第三季度，公司总利息支出分别为0.15亿美元和0.13亿美元[23] - 2020年前三季度和2019年前三季度，公司总利息支出分别为0.51亿美元和0.39亿美元[23] - 2020年第三季度和2019年第三季度，公司净利息收入分别为0.99亿美元和0.81亿美元[23] - 2020年前三季度和2019年前三季度，公司净利息收入分别为3.10亿美元和2.44亿美元[23] - 2020年第三季度和2019年第三季度，公司非利息收入分别为0.31亿美元和0.22亿美元[23] - 2020年第三季度非利息总支出为83444千美元，2019年同期为50727千美元；2020年前九个月为256247千美元，2019年同期为154331千美元[26] - 2020年第三季度净利润为27438千美元，2019年同期为7383千美元；2020年前九个月为51026千美元，2019年同期为54832千美元[26] - 2020年第三季度普通股基本每股收益为0.50美元，2019年同期为0.11美元；2020年前九个月为0.90美元，2019年同期为0.97美元[26] - 2020年第三季度综合收益为28118千美元，2019年同期为8611千美元；2020年前九个月为60302千美元，2019年同期为63337千美元[29] - 2020年前九个月经营活动净现金使用为12266千美元，2019年同期为提供41009千美元[34] - 2020年和2019年优先股期初和期末余额均为92000千美元[32] - 2020年和2019年普通股期初和期末余额均为59885千美元[32] - 2020年第三季度其他综合收益（税后）为680千美元，2019年同期为1228千美元；2020年前九个月为9276千美元，2019年同期为8505千美元[29] - 2020年和2019年第三季度现金股息每股普通股均为0.07美元；2020年和2019年前九个月均为0.21美元[26] - 2020年和2019年第三季度平均普通股流通股数及等价物分别为51527千股和51772千股；2020年和2019年前九个月分别为51563千股和51695千股[26] - 2020年前九个月投资活动提供净现金7.47339亿美元，2019年为7.45494亿美元[36] - 2020年前九个月融资活动提供净现金6.9522亿美元，2019年使用净现金2.73679亿美元[36] - 2020年前九个月现金、现金等价物和受限现金净增加14.30293亿美元，2019年为5.12824亿美元[36] - 2020年前九个月利息支付4038.5万美元，2019年为3971万美元[36] - 2020年前九个月所得税支付594.1万美元，2019年为3692.4万美元[36] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司净递延税资产分别为1.79亿美元和1.767亿美元[183] - 2020年第二季度，因税务状态变更，公司对某些递延税资产记录了130万美元的估值备抵[185] - 2020年和2019年截至9月30日的九个月内，公司有效税率分别为21.4%和30.5%，2020年估计年度有效税率为22.3%[186] - 2020年9月30日和2019年12月31日，未确认税务利益分别为71.1万美元和270万美元[187] - 2020年和2019年截至9月30日的季度所得税费用分别为630万美元和100万美元，九个月所得税费用分别为1390万美元和2350万美元[188] - 2020年9月30日和2019年12月31日，优先股和普通股实收资本分别为9200万美元和5990万美元[198] - 2020年9月30日和2019年12月31日，银行法定盈余分别为1.012亿美元和9580万美元[200] - 2020年前9个月库藏股期初848.63万股，金额1.0234亿美元，期末854.06万股，金额1.0310亿美元；2019年前9个月期初859.13万股，金额1.0363亿美元，期末853.82万股，金额1.0294亿美元[203] - 截至2020年9月30日，累计其他综合收益（税后）为826.8万美元，2019年12月31日为 - 100.8万美元[205] - 2020年第三季度，累计其他综合收益（税后）期初758.8万美元，期末826.8万美元；2019年同期期初 - 368.6万美元，期末 - 245.8万美元[206] - 2020年前9个月，累计其他综合收益（税后）期初 - 100.8万美元，期末826.8万美元；2019年同期期初 - 1096.3万美元，期末 - 245.8万美元[206] - 2020年第三季度，累计其他综合收益重分类转出47.7万美元，2019年同期为403.7万美元；2020年前9个月重分类转出625.4万美元，2019年同期为956.1万美元[207] - 2020年第三季度，基本和摊薄每股收益均为0.50美元，2019年同期为0.11美元；2020年前9个月基本每股收益0.90美元，摊薄每股收益0.89美元，2019年同期均为0.97美元[208] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，备用信用证担保承担的名义债务分别为1620万美元和4730万美元[209] - 截至2020年9月30日，有信用追索权的住宅抵押贷款未偿还本金余额为1.368亿美元，2019年12月31日为1.474亿美元[210] - 2020年和2019年第三季度期初余额分别为894000美元和225000美元[212] - 2020年和2019年前三季度期初余额分别为985000美元和346000美元[212] - 2020年和2019年第三季度净冲销/终止回收分别为 - 18000美元和20000美元[212] - 2020年和2019年前三季度净冲销/终止回收分别为 - 109000美元和 - 101000美元[212] - 2020年和2019年第三季度期末余额均为876000美元和245000美元[212] - 2020年和2019年前三季度期末余额均为876000美元和245000美元[212] 采用CECL标准相关财务数据变化 - 2020年1月1日公司采用CECL标准，对按摊余成本计量的金融资产和表外信贷敞口采用修改追溯法，确认税后累计影响使留存收益减少2550万美元[46][47] - 2020年1月1日采用CECL标准后，递延所得税资产增加1387.4万美元至1.90614亿美元[50] - 2020年1月1日采用CECL标准后，贷款总额增加5052.2万美元至68.08908亿美元[50] - 2020年1月1日采用CECL标准后，贷款信用损失准备增加8972万美元至2.06259亿美元[50] - 2020年1月1日采用CECL标准后，表外信贷敞口信用损失准备增加17万美元至385.8万美元[50] 各类资产应计利息数据变化 - 2020年9月30日和2019年12月31日，可供出售债务证券应计利息分别为160万美元和410万美元[55] - 2020年9月30日和2019年12月31日，贷款应计利息分别为7020万美元和3270万美元[56] - 2020年9月30日，参与新冠延期计划的贷款应计利息为4310万美元，其中3920万美元对应当前状态的贷款[56] - 2020年9月30日，参与新冠延期计划的贷款应计利息的信贷损失拨备为82.6万美元[56] - 2020年9月30日和2019年12月31日，应计利息应收款分别为7183万美元和3678.1万美元，其中参与新冠延期计划贷款的应计利息应收款信用损失准备为82.6万美元[160][161] 贷款组合评估方法 - 公司选择对贷款组合终身预期信贷损失进行集体和个别估计[63] - 公司采用2年合理可支持预测期，额外1年直线回归至均值[63] - 公司在损失预测框架中纳入宏观经济情景的前瞻性信息[65] - 商业贷款根据业务线、抵押品类型等进行细分，对无共同风险特征的贷款进行个别评估[68][69] - 抵押贷款根据历史经验和经济前景估计终身预期信贷损失，政府担保的住宅贷款定量信贷损失拨备为零[71] - 消费贷款根据历史经验和经济前景集体评估终身预期信贷损失，信用卡采用剩余寿命方法[73] 公司收购相关情况 - 2019年12月31日，公司以5.5亿美元收购Scotiabank de Puerto Rico全部流通普通股，并以净资产账面价值加1000万美元存款溢价收购BNS美属维尔京群岛银行业务[84] - 截至2019年12月31日，收购资产和承担负债按公允价值列示，在2020年9月30日止9个月内对部分资产进行重新计量调整，总可辨认净资产从4.30752亿美元调整为4.38088亿美元[85][86] - 2019年12月31日收购的Scotiabank PR & USVI贷款按公允价值确认，收购日未记录信用损失拨备[141] - 2019年12月31日，公司完成收购，使服务资产增加4010万美元[147] 合并和重组费用相关情况 - 2020年第三季度和截至9月30日的9个月，合并和重组费用分别为268.1万美元和599.1万美元，包括severance和员工相关费用、系统集成费用等[88] - 2020年第三季度和截至9月30日的9个月，重组储备期初余额分别为1638.8万美元和1749.1万美元，期末余额均为1190.5万美元[89] 受限现金及相关资产情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，受限现金分别为105万美元和145万美元，其中监管要求抵押现金从40万美元降至0，贷款出售有追索权协议抵押现金均为105万美元[91] - 2020年9月30日和2019年12月31日，银行国际银行实体持有的短期高流动性证券分别为30.5万美元和32.5万美元，2019年收购时持有30万美元定期存款[91] - 2019年12月31日整合时，Scotiabank为个人退休账户管理存入10万美元定期存款，到期未续[92] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司向FNMA交付约110万美元现金作为贷款回购抵押[93] - 2020年9月30日当周，银行最低平均准备金余额为4.161亿美元，2019年12月31日为2.893亿美元[94] - 2020年9月30日和2019年12月31日，作为现金及现金等价物一部分的货币市场工具分别为1460万美元和680万美元[95] 证券相关数据情况 - 2020年9月30日，可供出售证券的摊销成本为4.129亿美元，公允价值为4.23815亿美元，加权平均收益率为2.00%；2019年12月31日，摊销成本为10.74475亿美元，公允价值为10.74169亿美元，加权平均收益率为1.92%[96] - 2020年9月30日，按合同到期日划分，抵押贷款支持证券中，1年以内到期的摊销成本为59.7万美元，公允价值为62.4万美元；1 - 5年到期的摊销成本为54.6万美元，公允价值为55万美元；5 - 10年到期的摊销成本为2.04507亿美元，公允价值为2.10763亿美元；10年以上到期的摊销成本为1.13645亿美元，公允价值为1.17783亿美元[98] - 2020年9月30日止九个月，公司保留了自行发起的证券化GNMA池，摊销成本总计4620万美元，收益率为2.69%；2019年同期摊销成本总计4570万美元，收益率为3.42%[99] - 2020年9月30日止九个月，公司出售了3.163亿美元可供出售的抵押贷款支持证券，证券销售净收益为470万美元；2019年同期出售了6.805亿美元，收益为830万美元[100] - 2020年9月30日止九个