公司整体财务数据关键指标变化 - 2020财年第二季度，公司合并运营收入为5450万美元，占净销售额的13.2%，去年同期为5070万美元，占比12.9%；调整后运营收入增至6580万美元，占净销售额的15.9%，同比增长10.4%，去年同期为5960万美元，占比15.1%[145] - 2020财年前六个月，公司合并运营收入为1.017亿美元，占净销售额的12.9%，去年同期为9400万美元，占比12.6%；调整后运营收入增至1.251亿美元，占净销售额的15.8%，同比增长8.7%，去年同期为1.151亿美元，占比15.4%[146] - 调整后营业利润降至1410万美元，较去年同期的1530万美元下降7.9%，占部门净销售额的比例从9.9%降至8.6%[161] - 2019年8月31日止三个月利息费用为320万美元，去年同期为280万美元；六个月利息费用为650万美元，去年同期为540万美元[162] - 2019年8月31日止三个月所得税费用占税前收入的比例为10.3%，去年同期为8.3%；六个月该比例为9.0%，去年同期为7.3%[164][165] - 2019年8月31日止三个月持续经营业务收入为4610万美元，去年同期为4400万美元；摊薄后每股收益为1.83美元，去年同期为1.66美元[172] - 2019年8月31日止三个月调整后持续经营业务收入增至5650万美元，较去年同期的5250万美元增加400万美元，增幅7.6%；调整后摊薄后每股收益增至2.24美元，较去年同期增加13.1%[173] - 2019年8月31日止六个月持续经营业务收入为8680万美元，去年同期为8220万美元；摊薄后每股收益为3.44美元，去年同期为3.09美元[174] - 2019年8月31日止六个月调整后持续经营业务收入增至10860万美元，较去年同期的10230万美元增加630万美元，增幅6.2%；调整后摊薄后每股收益增至4.30美元，较去年同期增加11.7%[175] - 2019年8月31日止六个月应收账款周转天数为68.4天，去年同期为65.4天；存货周转率为2.9次，去年同期为3.3次[176] - 2019年8月31日止六个月营运资金为393514000美元，去年同期为338360000美元；流动比率为2.2:1，去年同期为2.1:1[176] - 2019年8月31日止六个月持续经营业务经营活动提供净现金3820万美元，去年同期为3730万美元[178] - 2019年8月31日止六个月，公司资本和无形资产支出为890万美元，去年同期为1310万美元[179] - 2019年8月31日止六个月，持续经营的融资活动使用现金2420万美元，去年同期为2470万美元[180] 各业务线数据关键指标变化 - 2020财年第二季度，家居用品业务运营收入为3570万美元，占该业务净销售额的21.3%，去年同期为2830万美元，占比20.6%；调整后运营收入增至3760万美元，占该业务净销售额的22.4%，同比增长22.1%，去年同期为3080万美元，占比22.4%[148] - 2020财年前六个月，家居用品业务运营收入为6690万美元，占该业务净销售额的21.4%，去年同期为5050万美元，占比19.8%；调整后运营收入增至7200万美元，占该业务净销售额的23.0%，同比增长28.1%，去年同期为5620万美元，占比22.1%[149] - 2020财年第二季度，健康与家居业务运营收入为1240万美元，占该业务净销售额的7.8%，与去年同期持平；调整后运营收入降至1770万美元，占该业务净销售额的11.2%，同比下降4.1%，去年同期为1850万美元，占比10.5%[150][153] - 2020财年前六个月，健康与家居业务运营收入为2750万美元，占该业务净销售额的8.8%，去年同期为3330万美元，占比9.8%；调整后运营收入降至3900万美元，占该业务净销售额的12.4%，同比下降10.5%，去年同期为4350万美元，占比12.8%[154][155] - 2020财年第二季度，美妆业务运营收入为640万美元，占该业务净销售额的7.3%，去年同期为870万美元，占比10.8%；调整后运营收入增至1040万美元，占该业务净销售额的11.9%，同比增长1.3%，去年同期为1030万美元，占比12.8%[156][157] - 2020财年前六个月，美妆业务运营收入为740万美元，占该业务净销售额的4.5%，去年同期为1020万美元，占比6.6%；调整后运营收入相关数据未提及明显变化趋势[158] 运营收入影响因素 - 运营收入增长因素包括关税排除退款、家居用品销售占比提高、有利的外汇合约和重计量对SG&A的影响、净销售额增长对运营费用杠杆的有利影响以及税前重组费用的净有利比较影响[147] - 运营收入增长被部分因素抵消，如与短期和长期绩效相关的年度激励和基于股份的薪酬费用增加、广告和新产品开发费用增加、摊销费用增加、运费和分销费用增加以及不利的外汇波动对净销售额和运营利润率的影响[147] 债务相关情况 - 截至2019年8月31日，信用协议下无担保总循环承诺为10亿美元，到期日为2021年12月7日，未偿还循环贷款本金余额为2.83亿美元，未偿还信用证余额为900万美元，可用借款金额为7.08亿美元[182] - 截至2019年8月31日，公司与密西西比州商业金融公司的贷款协议下本金余额为2050万美元，还款安排为2020 - 2022年每年3月1日还款190万美元，2023年3月1日还款1480万美元[183] - 债务协议要求的利息覆盖率最低为3.00:1.00，最大杠杆比率目前允许为3.50:1.00，若完成合格收购，最大杠杆比率为4.25:1.00[185] 其他财务相关情况 - 截至2019年8月31日，公司外国子公司持有的现金及现金等价物为1930万美元[189] 财务控制与法律诉讼情况 - 管理层评估认为，截至2019年8月31日，公司的披露控制和程序在合理保证水平上是有效的[197] - 公司在2019年8月31日止的财季内，未发现对财务报告内部控制有重大影响的变化[198] - 公司参与的各类法律诉讼，预计不会对合并财务状况、经营成果或流动性产生重大不利影响[199]