公司收购情况 - 公司于2017年12月11日以1630万美元收购Emsor S.A.，含50万美元留存款和490万美元或有对价[169] - 公司于2018年7月31日以8950万美元收购Faxitron Bioptics, LLC，含1170万美元留存款和290万美元或有对价，2019财年第一季度支付260万美元留存款，初步分配5320万美元至无形资产，4560万美元至商誉[170] - 公司于2018年10月1日以1.201亿美元收购Focal Therapeutics, Inc.，含1400万美元留存款，2019财年第二季度支付150万美元留存款，初步分配9720万美元至无形资产，3070万美元至商誉[171] - 2019年6月20日，公司宣布与SuperSonic Imagine进行独家谈判，预计以约8500万美元现金收购，计划在2019年8月收购约46%的股份，随后进行现金要约收购剩余股份[245] 各业务线收入情况 - 2019年第二季度诊断业务收入2.986亿美元，占比35.0%，较去年同期增长3.7%；前九个月收入8.791亿美元，占比35.1%，较去年同期增长4.6%[173] - 2019年第二季度乳腺健康业务收入2.081亿美元，占比24.4%，较去年同期增长8.6%；前九个月收入6.14亿美元，占比24.5%，较去年同期增长11.3%[173] - 2019年第二季度医学美容业务收入6860万美元，占比8.0%，较去年同期下降9.6%；前九个月收入1.918亿美元，占比7.7%，较去年同期下降13.8%[173] - 2019年第二季度妇科手术业务收入1.119亿美元，占比13.1%，较去年同期增长4.2%；前九个月收入3.22亿美元，占比12.9%，较去年同期增长2.6%[173] - 2019年第二季度骨骼健康业务收入1680万美元，占比2.0%，较去年同期增长11.3%；前九个月收入4790万美元，占比1.9%，较去年同期增长6.4%[173] - 2019年第二季度产品总收入7.04亿美元，占比82.5%，较去年同期增长3.9%；前九个月产品总收入20.548亿美元，占比82.1%，较去年同期增长4.1%[173] - 公司在当前三个月和九个月产品收入分别增长3.9%和4.1%，除医学美容业务外各业务均增长，医学美容业务的SculpSure和MonaLisa Touch系统销量在两个时期均下降[174] - 诊断产品收入在当前3个月和9个月期间分别增加1070万美元和3850万美元，增幅为3.7%和4.6%[175] - 乳腺健康产品收入在当前3个月和9个月期间分别增加1650万美元和6220万美元，增幅为8.6%和11.3%[176] - 医学美容产品收入在当前3个月和9个月期间分别减少730万美元和3060万美元，降幅为9.6%和13.8%[177] - 妇科手术产品收入在当前3个月和9个月期间分别增加450万美元和810万美元，增幅为4.2%和2.6%[178] - 骨骼健康产品收入在当前3个月和9个月期间分别增加170万美元和290万美元，增幅为11.3%和6.4%[179] - 按地理区域划分，美国产品收入占比在当前3个月和9个月期间分别为74.7%和74.3%，较上年同期有所增加[180] - 服务和其他收入在当前3个月和9个月期间分别增加230万美元和1580万美元，增幅为1.6%和3.7%[181] - 截至2019年6月29日的三个月和九个月，诊断业务总收入分别为3.054亿美元和8.986亿美元，较上年同期增长3.8%和4.7%[209] - 乳腺健康业务本季度和前九个月总营收分别为3.254亿美元和9.716亿美元，同比增长5.7%和8.4%[213] - 医疗美容业务本季度和前九个月总营收分别为8500万美元和2.386亿美元，同比下降7.3%和11.1%[217] - 妇科手术业务本季度和前九个月总营收分别为1.122亿美元和3.228亿美元，同比增长4.2%和2.6%[222] - 骨骼健康业务本季度和前九个月总营收分别为2440万美元和6980万美元，同比增长8.4%和4.5%[225] 各业务线成本及毛利率情况 - 产品收入成本在当前3个月和9个月期间分别为2.358亿美元和7.008亿美元，占产品收入的比例分别为33.5%和34.1%，较上年同期有所增加[182] - 诊断产品成本占收入的比例在当前3个月期间下降，在9个月期间略有上升[183] - 乳腺健康产品成本占收入的比例在当前3个月和9个月期间均增加[184] - 本季度和前九个月服务及其他收入成本分别为9320万美元和2.329亿美元，占服务收入比例分别为62.8%和59.3%，较去年同期分别增长13.0%和13.7%[190] - 本季度和前九个月服务及其他收入毛利率分别降至37.2%和40.7%，去年同期为43.5%和45.9%[190] 各业务线营业利润情况 - 截至2019年6月29日的三个月和九个月，诊断业务运营收入分别为4570万美元和1.201亿美元，较上年同期增长41.5%和16.5%[209] - 乳腺健康业务本季度和前九个月营业利润分别为9750万美元和2.943亿美元，前者同比下降2.5%，后者同比增长1.0%[213] - 医疗美容业务本季度和前九个月营业亏损分别为1860万美元和5.176亿美元，前者同比减少16.2%[217] - 妇科手术业务本季度和前九个月营业利润分别为2250万美元和7000万美元，同比分别下降1.7%和1.5%[222] - 骨骼健康业务本季度和前九个月营业亏损分别为180万美元和410万美元，去年同期分别盈利10万美元和300万美元[225] 公司费用情况 - 2019财年第二季度，公司对医疗美容资产组进行减值测试，使用11.0%的折现率，记录了4.438亿美元的减值费用，其中3.733亿美元为已开发技术无形资产，130万美元为设备[189] - 本季度Faxitron和Focal收购相关无形资产摊销费用为320万美元，本年前九个月为950万美元[188] - 本季度和前九个月研发费用分别为6140万美元和1.718亿美元，占总收入比例分别为7.2%和6.9%，较去年同期分别增长12.9%和3.5%[191] - 本季度和前九个月销售和营销费用分别为1.436亿美元和4.231亿美元，占总收入比例分别为16.9%和16.9%，较去年同期分别增长1.8%和2.9%[191] - 本季度和前九个月一般及行政费用分别为7990万美元和2.485亿美元，占总收入比例分别为9.4%和9.9%，本季度较去年同期下降7.4%，前九个月增长0.2%[191] - 本季度和前九个月无形资产摊销费用分别为1190万美元和4010万美元，占总收入比例分别为1.4%和1.6%，较去年同期分别下降22.3%和9.7%[191] - 2019财年第二季度，减值费用分配到长期资产并计入营业费用的金额分别为客户关系1440万美元、商标3150万美元、分销协议1780万美元和设备550万美元[195] - 2018财年第二季度，公司取消并放弃一项在研研发项目，记录了4600万美元的减值费用[196] - 2018财年第二季度，公司对医美业务单元进行商誉减值测试，采用12.0%的折现率[197] - 本财年三个和九个月期间，公司分别记录遣散费130万美元和480万美元，上年同期分别为330万美元和890万美元；本财年三个和九个月期间记录租赁义务费用140万美元，上年同期为250万美元[198] 公司财务指标情况 - 截至2019年6月29日的三个月和九个月，利息费用分别为3510万美元和1.06亿美元，较上年同期变化1.7%和 -7.3%[199] - 截至2019年6月29日的九个月，债务清偿损失为80万美元，较上年同期减少98.3%[200] - 截至2019年6月29日的三个月和九个月，其他收入净额分别为290万美元和580万美元，较上年同期变化 -44.2%和100.0%[202] - 截至2019年6月29日的三个月和九个月，所得税拨备分别为2040万美元和 -5490万美元，上年同期分别为 -760万美元和 -3.281亿美元[204] - 2019年6月29日止三个月和九个月，公司实际税率分别为17.8%和 -40.7%，上年同期分别为 -7.2%和 -67.0%[205] 公司资金及债务情况 - 截至2019年6月29日，公司营运资金为5.766亿美元，现金及现金等价物总额为4.279亿美元[228] - 2019财年前九个月，公司现金及现金等价物余额减少2.388亿美元，主要因融资和投资活动现金流出[228] - 2019财年前九个月，公司经营活动产生现金4.018亿美元，净亏损8010万美元，非现金调整项包括医疗美容无形资产和设备减值4.438亿美元、折旧和摊销3.497亿美元、基于股票的薪酬费用4850万美元，净递延所得税负债减少1.948亿美元部分抵消了这些调整，经营资产和负债变动导致净现金流出1.896亿美元[229] - 2019财年前九个月，投资活动使用现金1.999亿美元，主要用于Focal收购支付1.094亿美元和资本支出7770万美元[230] - 2019财年前九个月，融资活动使用现金4.407亿美元，主要用于偿还2017年信贷协议下的定期贷款14.6亿美元、循环信贷额度净还款3亿美元、回购普通股2.001亿美元、支付员工相关税款1240万美元，部分被2018年修订定期贷款所得15亿美元和股权计划所得3590万美元抵消[231] - 截至2019年6月29日，公司总债务为30.5亿美元，包括2018年信贷协议下的14.9亿美元、2025年高级票据9.367亿美元、2028年高级票据3.937亿美元、应收账款证券化计划下的2.34亿美元[232] - 2018年修订并重述的信贷协议包括15亿美元的有担保定期贷款（2018年修订定期贷款）和最高15亿美元的有担保循环信贷额度（2018年修订循环信贷额度），2018年修订定期贷款需按季度分期偿还本金，金额从2019年12月27日结束的季度的937.5万美元递增至2022年12月29日结束的季度的2812.5万美元[234] - 2025年高级票据本金总额为9.5亿美元，年利率4.375%，2025年10月15日到期，可在特定时间按不同价格赎回，若发生控制权变更且评级下降，需按101%的本金价格回购[239] - 2028年高级票据本金总额为4亿美元，年利率4.625%，2028年2月1日到期，可在特定时间按不同价格赎回，若发生控制权变更且评级下降，需按101%的本金价格回购[240] - 应收账款证券化计划于2016年4月25日开始，2019年4月18日修订，将到期日延长至2020年4月17日，最高借款额度从2.25亿美元提高到2.5亿美元，截至2019年6月29日，该计划下的未偿还金额为2.34亿美元[242][243] - 2018年6月13日，董事会授权一项最高5亿美元的股票回购计划，2019财年回购480万股，花费2.001亿美元，截至2019年6月29日，该计划下还有2.115亿美元可用[246] - 2019年6月29日，2025年高级票据和2028年高级票据的公允价值分别约为9.631亿美元和4.06亿美元[252] - 2019年6月29日，2018年信贷协议和证券化计划的未偿本金分别为15亿美元和2.34亿美元[252][254] - 2018年信贷协议借款利率为欧元货币利率（即伦敦银行同业拆借利率）加每年1.375%的适用利差，证券化计划借款利率为伦敦银行同业拆借利率加0.70%的适用利差[253] 公司风险及政策情况 - 伦敦银行同业拆借利率上升10%，每年利息费用将增加约420万美元[255] - 公司指定利率上限协议为10亿美元本金的基于伦敦银行同业拆借利率的利息支付变动的现金流套期保值，协议于2020年12月23日到期[255] - 假设利率变动10%，不会对公司业务、财务状况或经营成果产生重大不利影响[256] - 公司国际业务面临外汇汇率波动等风险，执行了远期外汇合约对冲部分以欧元、英镑等货币计价的结果[257][258] - 假设公司交易的外币汇率变动10%，不会对公司业务、财务状况或经营成果产生重大不利影响[259] - 除2018年9月30日生效的与采用ASC Update No. 2014 - 09相关的关键会计政策外，公司关键会计政策或估计与2018财年年度报告相比无重大变化[251] - 编制合并财务报表需进行估计和判断，包括收入确认、坏账准备等多方面，实际结果可能与估计不同[250] - 2018财年第二季度，公司完成10亿美元高级票据私募配售[201]