公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日和6月30日，公司总资产分别为36.74034亿美元和37.22852亿美元，下降1.31%[11] - 2020年第三季度和2019年同期，公司总利息和股息收入分别为3044.9万美元和3624.7万美元，下降16.00%[14] - 2020年第三季度和2019年同期，公司净利息收入分别为2550.9万美元和2707.3万美元，下降5.77%[14] - 2020年第三季度和2019年同期，公司净收入分别为575.3万美元和880.4万美元，下降34.66%[14] - 2020年第三季度和2019年同期，公司基本每股净收入分别为0.35美元和0.51美元，下降31.37%[14] - 2020年第三季度和2019年同期，公司综合收入分别为590.6万美元和903.1万美元，下降34.60%[16] - 截至2020年9月30日和6月30日，公司普通股发行和流通股数分别为1702.0724万股和1702.1357万股，减少633股[11,19] - 2020年第三季度，公司因采用ASU 2016 - 13累计效应调整使留存收益减少1335.8万美元[19] - 2020年第三季度，公司宣布普通股现金股息为每股0.07美元，使留存收益减少114.8万美元[19] - 2019年第三季度，公司股票回购使股东权益减少480万美元[19] - 2020年第三季度净收入为5753000美元，2019年同期为8804000美元[22] - 2020年第三季度经营活动净现金使用量为55783000美元，2019年同期为9064000美元[22] - 2020年第三季度投资活动净现金提供量为150172000美元，2019年同期使用量为111183000美元[22] - 2020年第三季度融资活动净现金使用量为44867000美元，2019年同期提供量为166297000美元[22] - 2020年第三季度现金及现金等价物净增加49522000美元，2019年同期增加46050000美元[22] - 2020年第三季度末现金及现金等价物为171144000美元，2019年同期为117093000美元[22] - 2020年第三季度支付利息5308000美元，2019年同期为9011000美元[24] - 2020年第三季度支付所得税1686000美元，2019年同期为5000美元[24] - 2020年9月30日与6月30日相比，公司总资产和负债分别维持在37亿美元和33亿美元；现金及现金等价物、商业票据和可供出售证券累计减少8200万美元（14.8%），主要用于为持有待售贷款增加4780万美元（61.9%）和存款减少4370万美元（1.6%）提供资金[202] - 2020年9月30日，现金及现金等价物从6月30日的1.216亿美元增加4950万美元（40.7%）至1.711亿美元；商业票据从6月30日的3.05亿美元减少1.001亿美元（32.8%）至2.049亿美元[204] - 2020年9月30日，可供出售债务证券从6月30日的1.275亿美元减少3140万美元（24.6%）至9620万美元；其他银行定期存款从6月30日的5570万美元减少330万美元（6.0%）至5240万美元；其他成本投资维持在3900万美元[205] - 2020年9月30日，持有待售贷款从6月30日的7720万美元增至1.25亿美元，主要因用于出售的房屋净值信贷额度增加2860万美元（59.9%）、用于出售的抵押贷款增加1410万美元（50.2%）和持有待售的小企业管理局（SBA）贷款增加500万美元[206] - 2020年9月30日与2019年9月30日相比，有形账面价值从3.85822亿美元降至3.74066亿美元；有形账面价值每股从21.65美元升至21.98美元；有形权益与有形资产比率从10.63%降至10.25%[190] - 2020年9月30日与2019年9月30日相比，贷款损失准备（ACL）与调整后总贷款（非GAAP）比率从0.85%升至1.61%[192] 公司会计政策相关情况 - 2020年7月1日公司采用ASU No. 2016 - 13标准[34] - 公司于2020年7月1日采用ASU No. 2016 - 13，记录金融工具额外ACL 15,059千美元、额外递延所得税资产3,989千美元、额外未使用承诺准备金2,288千美元，留存收益减少13,358千美元[54] - 采用ASU No. 2016 - 13后，商业票据ACL为 - 250千美元，零售消费贷款ACL为 - 17,692千美元，商业贷款ACL为 - 25,189千美元，贷款总ACL为 - 42,881千美元，递延所得税为20,323千美元，表外信用风险敞口信用损失负债为2,288千美元，留存收益为229,418千美元[55] - 公司于2020年7月1日采用ASU 2018 - 13、ASU 2018 - 19、ASU 2019 - 04、ASU 2019 - 05、ASU 2019 - 11、ASU 2020 - 03相关修订，对合并财务报表无重大影响[55][56][58][59][60][63] - 公司于2019年7月1日采用ASU 2017 - 12修订，对合并财务报表无重大影响[58] - ASU 2019 - 12生效日期为2020年12月15日后年度及中期，提前采用允许，预计对公司合并财务报表无重大影响[61] - ASU 2020 - 01生效日期为2021年12月15日后年度及中期，提前采用允许，预计对公司合并财务报表无重大影响[62] - 2020年7月1日，公司采用CECL会计准则，导致贷款损失准备增加1480万美元，额外递延所得税资产390万美元，未使用贷款承诺额外准备金230万美元，留存收益减少1320万美元；为商业票据设立25万美元的损失准备，递延所得税资产5.8万美元[203] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 2020年9月30日，贷款总额为27.69396亿美元，贷款损失准备为4313.2万美元，净贷款为27.26264亿美元；6月30日，贷款总额为27.6893亿美元，贷款损失准备为2807.2万美元，净贷款为27.41047亿美元[77] - 2020年9月30日，贷款组合包括净递延成本194.1万美元和与收购贷款相关的未摊销折扣512.6万美元[78] - 2020年6月30日，贷款损失准备包括购买信贷受损贷款的次日估值备抵18.2万美元[78] - 2020年9月30日和2019年同期，公司均无可供出售证券的销售，也无已实现的毛收益或损失[68] - 2020年9月30日，所有处于未实现损失状态的可供出售债务证券均按计划履约，公司认为不存在信用损失[72] - 截至2020年9月30日，商业贷款中风险评级为“通过”的总额达1852602000美元，“特别提及”为30861000美元，“次级”为11912000美元，“损失”为16000美元[86] - 截至2020年9月30日，消费贷款中风险评级为“通过”的总额达856483000美元，“特别提及”为2857000美元，“次级”为14463000美元，“可疑”为202000美元[88] - 商业房地产贷款中，风险评级为“通过”的总额为215580000美元，“特别提及”为624000美元，“次级”为553000美元[86] - 商业和工业贷款中，风险评级为“通过”的总额为127684000美元，“特别提及”为20427000美元，“次级”为302000美元[86] - 设备融资贷款中，风险评级为“通过”的总额为250813000美元，“次级”为1015000美元[86] - 市政租赁贷款中，风险评级为“通过”的总额为130066000美元，“特别提及”为271000美元[86] - 薪资保护计划贷款中，风险评级为“通过”的总额为80816000美元[86] - 一至四户家庭贷款中，风险评级为“通过”的总额为447736000美元，“特别提及”为2046000美元，“次级”为9301000美元，“可疑”为202000美元[88] - 住房净值信贷额度（HELOCs）- 发起贷款中，风险评级为“通过”的总额为133035000美元，“特别提及”为807000美元，“次级”为2043000美元[88] - 住房净值信贷额度（HELOCs）- 购买贷款中，风险评级为“通过”的总额为60875000美元，“次级”为660000美元[88] - 2020年6月30日，非PCI贷款总额为2756138000美元，其中合格贷款2694017000美元，关注贷款33803000美元，次级贷款28095000美元，可疑贷款207000美元，损失贷款16000美元[90] - 2020年6月30日，PCI贷款总额为12792000美元，其中合格贷款8110000美元，关注贷款2207000美元，次级贷款2472000美元，可疑贷款0美元，损失贷款3000美元[90] - 2020年9月30日，逾期贷款总额为9861000美元，其中30 - 89天逾期3400000美元，90天以上逾期6461000美元，当前贷款2759535000美元[92] - 2020年6月30日，逾期贷款总额为16133000美元，其中30 - 89天逾期8245000美元，90天以上逾期7888000美元，当前贷款2752797000美元[92] - 2020年9月30日，非应计贷款总额为14420000美元，较6月30日的15923000美元有所减少，减少原因主要是一笔大型商业非应计贷款部分还款，部分被新增965000美元PCI非应计贷款抵消[95] - 2020年9月30日，商业房地产非应计贷款为7841000美元，6月30日为8869000美元，利息收入为232000美元[95] - 2020年9月30日，建设与开发非应计贷款为554000美元，6月30日为465000美元，利息收入为29000美元[95] - 2020年9月30日，商业与工业非应计贷款为250000美元，6月30日为259000美元，利息收入为38000美元[95] - 2020年9月30日，公司贷款总应收款为2769396000美元，其中单独评估贷款为206000美元，集体评估贷款为2758018000美元，信贷损失拨备为43132000美元[98] - 2020年6月30日（采用ASU 2016 - 13之前），公司贷款总应收款为2768930000美元，其中单独评估贷款为27278000美元，集体评估贷款为2741652000美元，贷款损失拨备为28072000美元[98] - 2020年6月30日（采用ASU 2016 - 13之前，不包括PCI贷款），公司总减值贷款为46865000美元，其中有记录拨备的为24566000美元，无记录拨备的为5663000美元，相关记录拨备为1708000美元[100] - 2019年第三季度末，公司平均记录的减值贷款投资为32209000美元，确认的利息收入为379000美元[101] - 2019年第三季度末，PCI贷款可 accretable yield期初为5259000美元，重新分类增加115000美元，其他净变化减少14000美元，利息收入减少444000美元，期末为4916000美元[103] - 2020年9月30日，商业房地产贷款单独评估为90000美元，集体评估为11915000美元，总贷款为12005000美元，信贷损失拨备为6552000美元，总应收贷款为1068255000美元[98] - 2020年6月30日（采用ASU 2016 - 13之前），商业房地产贷款单独评估为11805000美元（含PCI 5822000美元、减值961000美元），集体评估为10731000美元，总应收贷款为1052906000美元[98] - 2020年6月30日（采用ASU 2016 - 13之前，不包括PCI贷款），商业房地产减值贷款为9130000美元，其中有记录拨备的为8062000美元，无记录拨备的为1068000美元，相关记录拨备为976000美元[100] - 2019年第三