可供出售债务证券 - 截至2019年3月31日，公司持有的以公允价值计量的可供出售债务证券总额为34.16亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券为32.63亿美元[36] - 截至2018年12月31日，公司持有的以公允价值计量的可供出售证券总额为34.17亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券为32.23亿美元[39] - 截至2019年3月31日，可供出售债务证券的摊余成本为34.477亿美元，估计公允价值为34.101亿美元，未实现净损失约为3760万美元[85] - 截至2019年3月31日，为符合受托人资格等原因而质押的可供出售债务证券的摊余成本和公允价值分别为11.835亿美元和11.659亿美元[90] - 截至2019年3月31日，住宅抵押贷款支持证券的未实现亏损为4955.1万美元，其中持有12个月或以上的证券占全部亏损[92] - 截至2018年12月31日，住宅抵押贷款支持证券的未实现亏损为7916.9万美元，其中持有12个月或以上的证券亏损为7704.5万美元[93] 新租赁准则影响 - 2019年1月1日采纳新租赁准则后，公司确认了约640万美元的使用权资产和租赁负债[34] - 在截至2019年3月31日的三个月内，使用权资产摊销费用约为21.4万美元，计入占用费用[34] 受损贷款及准备金 - 截至2019年3月31日，以非重复性基础计量的受损贷款公允价值为3455.2万美元，当期计提了951万美元的拨备[40] - 截至2019年3月31日，公司拥有4670.6万美元的商业抵押品依赖型受损贷款，其中3388.9万美元的贷款在过去12个月内进行了评估[41] - 截至2018年12月31日，公司拥有约1430.6万美元的商业抵押品依赖型受损贷款，其中1091.1万美元的贷款在过去12个月内进行了评估[41] - 截至2019年3月31日，已单独评估为受损的贷款投资额为5604.9万美元，相关准备金为1028.2万美元；而2018年12月31日分别为2390万美元和77.2万美元[67] - 2019年3月31日，受损贷款中无相关准备金的贷款投资额为3012.7万美元，当季确认利息收入9万美元[69] - 2019年3月31日，受损贷款中有相关准备金的贷款投资额为2592.2万美元，相关准备金为1028.2万美元，当季未确认利息收入[69] - 截至2018年12月31日，公司减值贷款总额中，有相关拨备的部分为169.8万美元（未偿还本金余额233万美元，拨备77.2万美元），无相关拨备的部分为2220.2万美元（未偿还本金余额2328.4万美元）[70] - 截至2018年3月31日季度，公司减值贷款总额中，有相关拨备部分的平均账面投资为1696.4万美元，无相关拨备部分的平均账面投资为5028万美元，当期确认利息收入93万美元[70] 其他不动产持有（OREO） - 截至2019年3月31日，其他不动产持有（OREO）以非重复性基础计量的公允价值为3千美元，当期计提了8千美元的拨备[40] - 截至2018年12月31日，其他不动产持有（OREO）以非重复性基础计量的公允价值为3887.1万美元，当期计提了307.1万美元的拨备[41] - 公司为转入其他不动产的贷款计提的贷款损失准备金在2019年第一季度为5.1万美元，2018年全年为17万美元[44] - 公司对其他不动产公允价值调整在2019年第一季度为8,000美元，2018年全年为307.1万美元[44] 金融工具公允价值 - 固定利率正常贷款的账面价值在2019年3月31日为15.12111亿美元，2018年12月31日为15.15437亿美元，其公允价值分别为14.76879亿美元和14.69231亿美元[51] - 定期存款的账面价值在2019年3月31日为19.90462亿美元，2018年12月31日为19.73468亿美元，其公允价值分别为19.93376亿美元和19.76156亿美元[54] - 固定利率长期FHLB借款的账面价值在2019年3月31日为4.36645亿美元，2018年12月31日为4.3669亿美元，其公允价值分别为4.39218亿美元和4.36238亿美元[57] 贷款总额及构成 - 截至2019年3月31日，贷款总额为67.07343亿美元，较2018年12月31日的65.61289亿美元有所增长[62] - 商业、金融和农业贷款在2019年3月31日为34.04309亿美元，2018年12月31日为33.05124亿美元[62] - 房地产抵押贷款在2019年3月31日为11.78026亿美元，2018年12月31日为11.73101亿美元[62] - 房地产建设贷款在2019年3月31日为19.34346亿美元，2018年12月31日为18.86231亿美元[62] - 消费贷款在2019年3月31日为4607.3万美元，2018年12月31日为4631.6万美元[62] 贷款损失准备金 - 2019年第一季度末贷款损失准备金总额为6703万美元，较2018年第四季度末的6138.4万美元增加561.6万美元，增幅为9.1%[66] - 2019年第一季度计提的贷款损失准备金为742万美元，显著高于2018年同期的166.2万美元[66] - 2019年第一季度，国内商业地产（农田和商业）类别的贷款损失准备金大幅增加，从1935.3万美元增至2588万美元，增加了652.7万美元，增幅为33.7%[66] - 公司对一笔涉及汽车经销商的贷款关系计提了950万美元的专项准备金，该贷款因欺诈和破产被列为受损且停止计息状态[66] 非应计贷款 - 截至2019年3月31日，非应计贷款总额为4802.8万美元，较2018年12月31日的1579.1万美元大幅增加3223.7万美元，增幅为204.1%[68] - 国内商业地产（农田和商业）类别的非应计贷款从2018年底的350.9万美元激增至2019年3月底的2639.1万美元，增加了2288.2万美元[68] 受损贷款评估方法 - 公司受损贷款的计量主要基于抵押品的公允价值[68] - 公司对减值贷款的评估主要依据抵押品的公允价值，并根据ASC 310-10规定计提专项拨备[78] 问题债务重组 - 截至2019年3月31日，问题债务重组总额为807.4万美元，较2018年12月31日的815.8万美元略有下降[73] 逾期贷款 - 截至2019年3月31日，贷款组合总额为67.07343亿美元，其中逾期90天及以上但仍计息的贷款为829.2万美元[76] - 截至2018年12月31日，贷款组合总额为65.61289亿美元，其中逾期90天及以上但仍计息的贷款为4067.4万美元[76] - 逾期90天及以上但仍计息的贷款从2018年12月31日的4067.4万美元大幅下降至2019年3月31日的829.2万美元，主要归因于一项由房地产担保的关系被置于不计息减值状态[76] - 公司国内商业贷款逾期总额从2018年12月31日的2559.1万美元上升至2019年3月31日的2727.8万美元[76] - 公司国内商业地产（农地和商业）贷款逾期总额从2018年12月31日的3095.1万美元上升至2019年3月31日的3710.6万美元[76] - 公司国内住宅初级留置权贷款逾期总额从2018年12月31日的903.7万美元上升至2019年3月31日的963.8万美元[76] 贷款组合关注名单 - 贷款组合总额从2018年12月31日的61.269亿美元微增至2019年3月31日的63.168亿美元[80] - 关注名单-合格（Watch List – Pass）贷款从2018年12月31日的9297.6万美元减少至2019年3月31日的5262.6万美元，降幅约43%[80] - 关注名单-次级（Watch List – Substandard）贷款从2018年12月31日的2.533亿美元减少至2019年3月31日的2.182亿美元[80] - 关注名单-受损（Watch List – Impaired）贷款从2018年12月31日的2390万美元增加至2019年3月31日的5604.9万美元，增幅约134%[80] 股票期权与薪酬 - 2019年3月31日，公司股票期权计划中尚有741,777份期权未行权，加权平均行权价为26.38美元，总内在价值为869.9万美元[82] - 2019年第一季度股票薪酬费用为26.5万美元，较2018年同期的18.48万美元增长约43%[82] 持有至到期投资证券 - 截至2019年3月31日，持有至到期投资证券的摊余成本和公允价值均为240万美元[85] 证券销售与赎回 - 2019年第一季度，可供出售债务证券的销售和赎回收益为4142万美元，实现的总收益为2,000美元，总损失为6,000美元[91] 其他借款 - 截至2019年3月31日，其他借款总额为5.10895亿美元，较2018年12月31日的7.05665亿美元下降27.6%[96] 次级后偿债券 - 截至2019年3月31日，公司未偿还的次级后偿债券本金总额为1.60416亿美元[97][99] 权益证券 - 截至2019年3月31日，公司持有的权益证券公允价值为607.5万美元，被归类为公允价值层级中的第1级[36] - 截至2019年3月31日，具有可确定公允价值的权益证券余额为607.5万美元，较2018年12月31日的593.7万美元有所增加[94] - 2019年第一季度，权益证券的未实现收益为13.8万美元，而2018年同期为未实现亏损77.4万美元[94][95] 股东回报 - 公司于2019年4月15日支付了每股0.50美元的现金股息，高于2018年同期的每股0.33美元[101] - 董事会批准将股票回购计划授权额度增至5000万美元，有效期自2019年4月9日起的12个月内[101] - 截至2019年5月6日，公司已累计回购9,801,561股普通股，总成本为3.11359亿美元[101] 资本充足率 - 管理层认为，截至2019年3月31日，公司满足所有完全生效的资本充足率要求[105][108] - 公司截至2019年3月31日的普通股一级资本充足率为18.17%，较2018年12月31日的17.55%有所提高[111] - 公司截至2019年3月31日的一级资本杠杆率为16.06%，较2018年12月31日的15.87%有所提高[111] - 公司截至2019年3月31日的风险加权一级资本充足率为19.71%，较2018年12月31日的19.06%有所提高[111] - 公司截至2019年3月31日的风险加权总资本充足率为20.46%，较2018年12月31日的19.74%有所提高[111] - 公司资本和普通证券中有1.60416亿美元符合一级资本资格[111] - 管理层认为截至2019年3月31日，公司及其各子公司银行均满足所有资本充足率要求[113] - 公司及其子公司银行选择不计入大部分其他综合收益组成部分来计算普通股一级资本[111] 监管新规 - 新规豁免资产低于100亿美元的银行，若其杠杆率超过8%至10%的区间，可免于基于风险的资本要求[109] - 新规将符合小型银行控股公司政策声明的银行控股公司资产门槛从10亿美元提高至30亿美元[109] 市场风险 - 2019年第一季度，公司市场风险敞口未发生重大变化[158]