UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2025 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number 000-09439 INTERNATIONAL BANCSHARES CORPORATION 1200 San Bernardo Avenue, Laredo, Texas 78042-1359 (Address of principal executive offices) ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 8-K CURRENT REPORT Pursuant to Section 13 or 15 (d) of The Securities Exchange Act of 1934 Date of Report (Date of earliest event reported): November 6, 2025 INTERNATIONAL BANCSHARES CORPORATION Check the appropriate box below if the Form 8-K filing is intended to simultaneously satisfy the filing obligation of the registrant under any of the following provisions (see General Instruction A.2.below): ☐Written communications pursuant ...

Nov 6, 2025 12:09 PM Eastern Standard Time IBC Reports Strong Earnings for the Third Quarter of 2025 Share LAREDO, Texas--(BUSINESS WIRE)--International Bancshares Corporation (NASDAQ:IBOC), one of the largest independent bank holding companies in Texas, today reported net income for the three months ended Sept. 30, 2025 of $108.4 million or $1.74 diluted earnings per common share ($1.74 per share basic) compared to approximately $99.8 million or $1.60 diluted earnings per common share ($1.60 per share basi ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2025 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number 000-09439 INTERNATIONAL BANCSHARES CORPORATION (Exact name of registrant as specified in its charter) incorporation or organization) Texas 74-21 ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 8-K CURRENT REPORT Pursuant to Section 13 or 15 (d) of The Securities Exchange Act of 1934 Date of Report (Date of earliest event reported): August 7, 2025 INTERNATIONAL BANCSHARES CORPORATION (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction (Commission File (IRS Employer of incorporation) Number) Identification No.) Texas 000-9439 74-2157138 1200 San Bernardo, Laredo, Texas 78040-1359 (Address of ...

可供出售证券公允价值情况 - 截至2025年3月31日，可供出售债务证券公允价值为50.25486亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券48.74583亿美元、州和政治分区证券1.45442亿美元、权益证券0.05461亿美元[34] - 截至2024年12月31日，可供出售证券公允价值为49.9331亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券48.35176亿美元、州和政治分区证券1.5274亿美元、权益证券0.05394亿美元[34] 非经常性公允价值计量资产情况 - 截至2025年3月31日，非经常性公允价值计量的资产中，可疑贷款公允价值为1.67987亿美元，其他房地产公允价值为0.02807亿美元[36] - 截至2024年12月31日，非经常性公允价值计量的资产中，可疑贷款公允价值为1.69246亿美元，其他房地产公允价值为0.11537亿美元[36] 可疑商业抵押依赖贷款情况 - 截至2025年3月31日，可疑商业抵押依赖贷款为1.64472亿美元，其中1.07692亿美元在过去十二个月内进行了评估，0美元进行了内部评估[39] - 截至2024年12月31日，可疑商业抵押依赖贷款约为1.68621亿美元，其中1.10583亿美元在过去十二个月内进行了评估，0美元进行了内部评估[39] 与其他房地产相关费用及调整情况 - 2025年第一季度和2024年全年，与转入其他房地产的贷款相关的贷款损失准备费用分别为4.6万美元和222.8万美元[40] - 2025年第一季度和2024年全年，与其他房地产相关的公允价值调整分别为0美元和63.2万美元[40] 部分资产账面价值与公允价值关系 - 公司现金及现金等价物的账面价值是公允价值的合理估计[42] - 公司银行定期存款和持有至到期投资的账面价值接近公允价值[43][44] 固定利率优质贷款账面价值与公允价值情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，固定利率优质贷款账面价值分别为12.57044亿美元和12.16156亿美元，估计公允价值分别为11.71394亿美元和11.54862亿美元[47] 定期存款账面价值与公允价值情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，定期存款账面价值分别为29.45678亿美元和28.99543亿美元，估计公允价值分别为29.43387亿美元和28.95245亿美元[49] 固定利率长期联邦住房贷款银行借款账面价值与公允价值情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，固定利率长期联邦住房贷款银行借款账面价值分别为1048.9万美元和1054.1万美元，估计公允价值分别为1048.9万美元和1054.1万美元[52] 各类贷款金额情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，商业、金融和农业贷款分别为52.63791亿美元和50.89721亿美元[57] - 2025年3月31日和2024年12月31日，房地产抵押贷款分别为10.21596亿美元和9.99313亿美元[57] - 2025年3月31日和2024年12月31日，房地产建设贷款分别为25.55562亿美元和24.84454亿美元[57] - 2025年3月31日和2024年12月31日，消费贷款分别为5211.1万美元和4977.7万美元[57] - 2025年3月31日和2024年12月31日，外国贷款分别为1.8716亿美元和1.86561亿美元[57] - 2025年3月31日和2024年12月31日，总贷款分别为90.8022亿美元和88.09826亿美元[57] 商业房地产建设开发贷款情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，商业房地产建设开发贷款分别为12.97109亿美元（占比21.7%）和13.13984亿美元（占比23.0%）[61] 贷款信用损失准备金情况 - 2025年3月31日止三个月，贷款信用损失准备金期末余额为158,707千美元，较2024年12月31日的156,537千美元增加2,170千美元[70] - 2024年3月31日止三个月，贷款信用损失准备金期末余额为142,798千美元，较2023年12月31日的157,069千美元减少14,271千美元[70] 贷款损失准备金增加原因 - 2024年3月，一笔主要以石油和天然气行业设备和管道基础设施为抵押的贷款冲减约2560万美元，导致商业类别贷款损失准备金增加[71] 单独与集体评估减值贷款情况 - 截至2025年3月31日，单独评估减值的贷款记录投资为165,078千美元，相关准备金为18,632千美元；集体评估减值的贷款记录投资为8,915,142千美元，相关准备金为140,075千美元[72] - 截至2024年12月31日，单独评估减值的贷款记录投资为169,188千美元，相关准备金为18,632千美元；集体评估减值的贷款记录投资为8,640,638千美元，相关准备金为137,905千美元[72] 信用损失费用及净损失（回收）计入准备金情况 - 2025年3月31日止三个月，信用损失费用为3,329千美元[70] - 2024年3月31日止三个月，信用损失费用为12,978千美元[70] - 2025年3月31日止三个月，净损失（回收）计入准备金为 - 1,159千美元[70] - 2024年3月31日止三个月，净损失（回收）计入准备金为 - 27,249千美元[70] ACL计算因素变化 - 自2023年第二季度起，大额贷款操作风险因素被纳入ACL计算[67] 非应计贷款及无信贷准备金非应计贷款情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日非应计贷款总额分别为1.65022亿美元和1.69136亿美元，无信贷准备金的非应计贷款分别为7795.1万美元和7631.3万美元[73] 贷款修改情况 - 2025年第一季度，公司未对任何有财务困难的借款人进行贷款修改[73] 贷款组合总逾期贷款情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，贷款组合的总逾期贷款分别为1.10103亿美元和1.38946亿美元[77] 商业及商业房地产多户住宅贷款逾期90天以上情况 - 2025年3月31日，商业贷款逾期90天以上的金额为4703.9万美元，占商业贷款组合的0.25%；2024年12月31日为57.9万美元，占比0.03%[77] - 2025年3月31日，商业房地产多户住宅贷款逾期90天以上的金额为0，2024年12月31日为2506.4万美元，占比8.08%[77] 贷款逾期90天以上变化原因 - 商业贷款逾期90天以上的增加归因于2024年第四季度转为非应计的两笔商业地产担保贷款[77] - 商业房地产多户住宅贷款逾期90天以上的减少主要归因于两笔公寓担保的非应计贷款在非应计期间恢复正常还款[77] 预期信贷损失准备情况 - 管理层认为2025年3月31日的预期信贷损失准备（ACL）足以吸收该日贷款组合中的可能损失[75] 贷款损失认定规则 - 管理层通常认为当商业和工业或房地产贷款的风险敞口超出抵押物价值且预计无法收回损失部分时，将其全部或部分视为损失[74] - 一般情况下，无担保消费贷款逾期90天时会被核销[74] 国内各类贷款“Pass”类余额及总余额情况 - 截至2025年3月31日，国内商业贷款中“Pass”类余额为444,346千美元，总商业贷款余额为457,065千美元[79] - 截至2025年3月31日，国内商业房地产其他建筑与土地开发“Pass”类余额为311,621千美元，总余额为328,867千美元[79] - 截至2025年3月31日，国内商业房地产农田与商业“Pass”类余额为223,037千美元，总余额为239,175千美元[79] - 截至2025年3月31日，国内商业房地产多户住宅“Pass”类余额为4,604千美元，总余额为17,772千美元[79] - 截至2025年3月31日，国内住宅第一留置权“Pass”类余额为112,560千美元，总余额为112,560千美元[79] - 截至2025年3月31日，国内住宅次级留置权“Pass”类余额为25,867千美元，总余额为25,867千美元[79] - 截至2025年3月31日，国内消费者贷款“Pass”类余额为16,345千美元，总余额为16,345千美元[79] - 截至2025年3月31日，国外贷款“Pass”类余额为32,909千美元，总余额为32,909千美元[79] 商业贷款总毛冲销额情况 - 2025年当期商业贷款总毛冲销额为1,788千美元[79] 公司总贷款余额情况 - 截至2025年3月31日，公司总贷款余额为9,080,220千美元[79] 2024年末总贷款及外国贷款情况 - 2024年末总贷款为88.09826亿美元，其中外国贷款为34.72021亿美元[80] 2012股票期权计划情况 - 2012年公司董事会通过2012股票期权计划，有80万股普通股可用于股票期权授予，该计划于2022年4月4日到期未续约[81] 2012计划下期权相关情况 - 截至2025年3月31日，2012计划下期权数量为20.1824万份，加权平均行使价格为35.11美元，加权平均剩余合同期限为3.90年，合计内在价值为564.2万美元[82] 基于股票的薪酬费用及未确认股票薪酬成本情况 - 2025年第一季度基于股票的薪酬费用为4.5万美元，2024年同期为7.4万美元，截至2025年3月31日，与未归属期权相关的未确认股票薪酬成本约为17.3万美元，将在1.4年的加权平均期间内确认[82] 2022股票增值权计划情况 - 2022年4月18日公司董事会通过2022股票增值权计划，有75万股基础普通股可用于股票增值权授予，截至2025年3月31日，已发行45.2127万份股票增值权[83] 股票增值权相关情况 - 截至2025年3月31日，股票增值权数量为45.2127万份，加权平均行使价格为39.61美元，加权平均剩余合同期限为7.29年，合计内在价值为1060.3万美元[84] 股票增值权持有人应付款项负债公允价值情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，因股票增值权持有人应付款项的负债公允价值分别约为492.4万美元和454万美元[84] 股票增值权计划费用及未确认负债情况 - 2025年第一季度与股票增值权计划所有授予相关的费用总计38.8万美元，2024年同期为108万美元，截至2025年3月31日，与未归属股票增值权相关的未确认负债约为782.6万美元，将在7.3年的加权平均期间内确认[85] 商业房地产农田和商业贷款观察名单次级贷款变化原因 - 2025年3月31日商业房地产农田和商业贷款观察名单次级贷款减少，主要归因于一季度两笔以酒店为抵押的贷款重新分类为特别审查[80] 各业务当期总冲销额情况 - 2025年第一季度商业当期总冲销额为3414.9万美元，商业房地产其他建筑和土地开发当期总冲销额为222.8万美元，消费当期总冲销额为18.5万美元[80] 持有至到期投资与可供出售投资证券情况 - 2025年3月31日持有至到期投资证券摊余成本和估计公允价值均为440万美元，可供出售投资证券摊余成本为544737.5万美元，估计公允价值为502002.5万美元[87] - 2024年12月31日持有至到期投资证券摊余成本和估计公允价值均为440万美元，可供出售投资证券摊余成本为547231万美元，估计公允价值为498791.6万美元[90] 可供出售债务投资证券质押情况 - 2025年3月31日，可供出售债务投资证券用于质押的摊余成本为18.54987亿美元，公允价值为16.30062亿美元[93] 可供出售债务证券销售和赎回情况 - 2025年第一季度可供出售债务证券销售和赎回所得款项为350.5万美元，2024年同期为172万美元，两个时期的销售和赎回均未实现毛收益和毛损失[94] 可供出售债务投资证券未实现总损失情况 - 2025年3月31日，可供出售债务投资证券未实现总损失为44702.9万美元，2024年12月31日为49358.3万美元[95] 公允价值可确定的权益证券余额情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，公允价值可确定的权益证券余额分别为546.1万美元和539.4万美元[95] 权益证券净收益情况 - 2025年第一季度权益证券实现净收益6.7万美元，2024年第一季度实现净损失5.7万美元[95][96] 低收入住房税收抵免项目投资及未出资承诺情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，低收入住房税收抵免项目投资分别为1.8704亿美元和1.86369亿美元[96] - 2025年

公司基本信息 - 公司注册地为德克萨斯州[2] - 公司主要行政办公室地址为德克萨斯州拉雷多市圣贝尔纳多1200号，邮编78040 - 1359[2] - 公司电话号码为(956) 722 - 7611[3] - 公司普通股面值为1.00美元，交易代码为IBOC，在纳斯达克股票市场上市[4] 报告日期相关 - 报告日期为2025年5月5日[2] - 2025年5月5日公司发布新闻稿公布截至2025年3月31日三个月的净收入[5] - 公司总裁兼首席执行官丹尼斯·E·尼克松于2025年5月5日代表公司签署报告[13] 报告内容规则 - 报告中项目2.02的所有信息也将包含在“项目7.01 - 公平披露规则”中[6] 报告附件信息 - 本次8 - K表格的当前报告提供的附件编号为99和104[10]

公司股权与子公司情况 - 截至2024年12月31日，公司拥有4家德州州立银行协会和1家俄克拉荷马州立银行公司的所有流通股[13] - 公司拥有5家直接非银行子公司，还持有Gulfstar Group I, Ltd.和Gulfstar Group II, Ltd.各50%的权益[14][16] 公司营业网点与人员情况 - 公司在德州和俄克拉荷马州有166个营业点和255台ATM机，服务75个社区[18] - 截至2024年12月31日，公司及其子银行全职员工约2103人，兼职员工233人[21] - 截至2024年12月31日，约66%的约300人高管管理团队任职超15年，其中约74%任职超20年[21] - 截至2024年12月31日，约75%的员工自我认定为拉丁裔或西班牙裔，约65%自我认定为女性[27] 客户存款情况 - 墨西哥客户存款在2024、2023和2022年末分别占子银行总存款的约31%、29%和28%[32] 业务过渡情况 - 2023年第二季度公司完成从LIBOR的过渡，未对业务、财务状况和经营成果产生不利影响[38] - 2023年7月1日，公司四个法定业务信托发行的资本和普通股证券的利率指数从LIBOR过渡到三个月CME定期有担保隔夜融资利率，利差调整为26个基点[41] 法规影响情况 - 《多德 - 弗兰克法案》的一些条款已生效，一些最近生效或未来生效，难以预估对公司的整体财务影响[43] - 公司作为注册银行控股公司需向FRB提交年度报告等信息并接受定期检查[46] - 任何人收购银行控股公司25%或以上有表决权证券被认定存在控制权，10% - 25%为可反驳推定[47] - 公司作为银行控股公司，收购后若直接或间接拥有或控制银行或银行控股公司5%或以上有表决权股份需获批准[48] - 2014年7月1日起，FATCA生效，美国银行作为预扣代理人需对不配合的外国金融机构等来源美国的收入预扣30%税款[55] - 公司2000年获FRB批准成为金融控股公司，自2000年3月13日起生效，二季度成立保险代理子公司并收购两家保险机构[60] - 金融控股公司进行商人银行投资的所有权期限一般不超过十年[61] - 依据GLBA，联邦银行监管机构限制银行等金融机构向非关联第三方披露消费者非公开信息[64] - 2024年10月CFPB发布最终规则，资产少于100亿美元的存款机构需在2028年4月前遵守[67] - 公司普通股在纳斯达克上市，需遵守其定量和定性上市标准[68] - 《里格尔 - 尼尔州际银行和分行效率法案》规定银行控股公司不得控制全国超过10%的存款或任何一个州30%的存款，得克萨斯州和俄克拉荷马州适用的反集中限制为该州所有联邦保险存款的20%[69] - FRB可对违反BHCA的公司或个人处以每天最高2.5万美元的民事罚款[71] - 2022年10月FDIC通过最终规则，从2023年第一季度评估期开始将初始基础存款保险评估率统一提高2个基点[82] - 2023年11月FDIC发布最终规则，对因2023年3月两家银行倒闭造成DIF损失约163亿美元进行特别评估，公司子银行不受该特别评估影响[83] - 巴塞尔协议III资本规则允许银行一次性不可撤销选择不将多数累计其他综合收益（AOCI）项目计入监管资本，若顶级银行组织选择该选项，其所有合并银行子公司也必须做相同选择[101] - 巴塞尔协议III资本规则规定最低资本比率要求，CET1与风险加权资产比率至少7.0%，一级资本与风险加权资产比率至少8.5%，总资本与风险加权资产比率至少10.5%，最低杠杆比率4.0%[103] - 巴塞尔协议III资本规则对风险权重有多项调整，如对特定高波动性商业房地产贷款风险权重从100%调至150%等[104] - 巴塞尔协议IV于2023年1月1日开始实施，美国目标2025年7月1日开始实施，2028年7月1日全面合规[105] - 美国联邦存款保险法（FDIA）规定存款机构资本分为五个层级，各层级有对应资本比率标准[106][109] - 资产超2500亿美元的银行组织或国际活跃银行组织中资产100亿美元及以上的子存款机构需遵循流动性覆盖率（LCR）等定性流动性要求[114] - 得克萨斯州和俄克拉荷马州银行专员有权在州银行危及存款人和债权人利益时决定关闭银行，两州银行部门对公司子银行有广泛执法权[117] - 2024年3月29日联邦法院禁止执行新的社区再投资法（CRA）法规，此前CRA法规继续生效[120] - 自2025年1月1日起，“大型银行”指前两个日历年12月31日总资产均等于或超过16.09亿美元的银行，“小型银行”指前两个日历年中任一年12月31日资产少于16.09亿美元的银行，“中型小型银行”指前两个日历年12月31日资产至少4.02亿美元且前两个日历年中任一年12月31日资产少于16.09亿美元的银行，公司两家子银行属“中型小型银行”，IBC、IBC Brownsville和IBC Oklahoma属“大型银行”[124] - 2015年修订的《军事借贷法》规定，向受保借款人提供的受保信贷产品的军事年利率上限为36%[129] - 2023年7月，美国证券交易委员会发布最终规则，要求在确定重大网络安全事件发生后四个工作日内披露事件发生情况和关键细节，并在后续文件中定期更新事件状态[136] - 2023年10月，拜登发布人工智能行政命令，特朗普于2025年1月20日撤销该命令，又于1月23日发布鼓励美国人工智能创新的行政命令[137] - 2023年5月，得克萨斯州进一步修订数据泄露通知法，规定必须在发现违规行为后30天内以电子方式向得克萨斯州总检察长提交违规通知[138] - 《联邦储备法》第23A条规定，银行子公司向银行控股公司或其他关联方的有担保贷款和投资金额限制为该银行子公司资本和盈余的10%，银行控股公司及其关联方的合计限制为该银行子公司资本和盈余的20%[139] - 《联邦储备法》和《O条例》对向董事、高管、主要股东及其相关利益方的贷款有诸多限制，所有向内部人士及其相关利益方的贷款不能超过机构的总未受损资本和盈余[141] - 美国消费者金融保护局和其他联邦监管机构在过去十年发布多项修订和解释性规则，以明确和加强抵押贷款法规，涉及强制保险、早期干预、损失缓解要求等方面[142] - 2021年，联邦银行机构通过一项管理计算机安全事件的规则，要求受监管机构在发生某些网络安全相关事件时通知其主要联邦监管机构[135] - 2011年，得克萨斯州银行专员和美国特勤局成立银行电子犯罪特别工作组，发布包含19条最佳实践的指南以降低公司账户接管盗窃风险，公司子银行需遵守[131] - 2024年10月2日纳斯达克实施上市标准，要求上市公司采用追回超额激励性薪酬政策，公司需在2023年12月1日前采用合规政策[154] 财务数据关键指标变化 - 公司子银行在2024年12月31日有总计约14.4亿美元可用于向控股公司支付股息，且支出该金额后仍可被归类为“资本充足”[76] - 公司2024年、2023年和2022年的FDIC存款保险费用分别为686.5万美元、628.5万美元和698.7万美元[80] - 公司控股公司2024年12月31日的杠杆率为18.84%[86] - 公司子银行截至2024年12月31日的杠杆率超过5%[87] - 资本要求五级方案中，资本状况良好的机构总风险资本比率为10%、一级风险资本比率为6%、一级杠杆率为5%；资本充足机构相应比率为8%、4%和4%，基于2024年12月31日资本比率，公司控股公司和子银行被归类为“资本充足”[89][90] - 2022年8月《2022年降低通胀法案》颁布，对2022年12月31日后美国上市公司回购股票的公允价值征收1%的税[95] - 截至2024年12月31日，公司子银行均符合巴塞尔协议III资本规则的“资本充足”标准[112] - 公司于2020年1月1日采用财务会计准则委员会（FASB）的当前预期信用损失（CECL）会计标准，导致贷款损失准备金增加及留存收益一次性调整[116] - 公司采用ASU 2016 - 13（经修订）影响贷款损失准备金估计方法，于2020年1月1日采用CECL方法增加了可能贷款损失准备金并对留存收益进行一次性累计调整[161] - 公司2024年10月1日年度商誉减值评估显示未减值，但行业变化可能导致未来商誉减值，影响财务状况和运营结果[187] - 截至2024年12月31日，公司约有1.08亿美元未偿还的次级附属债券[210] 公司面临的风险与挑战 - 公司贷款损失准备金的确定过程复杂且主观，若未来冲销超过准备金，可能需增加准备金，影响净收入和资本[160] - 公司大量贷款以房地产为抵押，目标市场房地产价值下降会损害贷款组合价值[162] - 公司面临来自各类金融机构的激烈竞争，许多竞争对手资源更多、监管约束少、成本结构低[163] - 技术变革使非银行机构可提供银行产品，金融科技公司发展迅速，可能导致公司收入和低成本存款减少[166] - 加密货币、去中心化金融和金融科技服务的监管不确定，若新法规有利于替代金融产品，公司可能面临运营挑战和成本增加[167] - 客户偏好向数字钱包、加密金融解决方案和点对点支付平台转变，可能减少公司存款、手续费收入和贷款机会[169] - 金融服务行业技术变革迅速，若公司不能成功投资、适应和整合人工智能技术，可能损害竞争地位和盈利能力[170] - 立法和监管举措可能改变公司经营环境，影响业务、成本、薪酬结构和许可活动，结果不确定[156] - 2022年3月至2023年7月美联储共加息11次，2023年7月目标利率达到5.25% - 5.50%，基准利率约5.4%；2024年末连续三次降息，目标利率降至4.25% - 4.50%；2025年1月未再降息，且预计降息次数从四次减为两次[176][177] - 公司依赖外部资金提供流动性，若无法获取可能影响财务状况、运营结果、现金流、流动性和监管合格资本[175] - 公司收益受利率风险影响，利率波动会影响净利息收入及资产负债估值[176][178] - 公司受政府广泛监管，法规变化可能影响运营，不遵守可能面临制裁和声誉损害[179] - 公司潜在收购和分行扩张可能受竞争、监管审批等因素不利影响[180] - 公司依赖首席执行官Dennis E. Nixon，失去其服务可能对业务和前景产生重大不利影响[181] - 公司信息系统可能中断或遭安全漏洞，会导致客户信息泄露、业务系统故障等后果[183] - 公司控股公司大部分收入依赖子银行股息，子银行支付股息受法规和自身状况限制，减少或停止支付股息可能影响股价[185] - 严重天气、自然灾害等外部事件可能影响公司业务，导致存款基础不稳定、贷款违约等[186] 银行业倒闭情况 - 2023年3月至11月共有5家联邦存款保险公司（FDIC）承保银行倒闭，其中3家在2023年3月至5月不到两个月内发生，2024年又有2家倒闭[201] - 2023年和2024年银行业负面发展导致7家银行倒闭[202]

公司基本信息 - 公司注册地为德克萨斯州[2] - 公司主要行政办公室地址为德克萨斯州拉雷多市圣贝尔纳多1200号，邮编78040 - 1359[2] - 公司电话号码为(956) 722 - 7611[3] - 公司普通股面值为每股1.00美元，交易代码为IBOC，在纳斯达克股票市场上市[4] 报告日期相关 - 报告日期为2025年2月27日[2] - 2025年2月27日，公司发布新闻稿公布截至2024年12月31日的三个月和十二个月的净收入[5] - 本报告提供的附件包括99号（2025年2月27日公司新闻稿）和104号（封面交互式数据文件）[10] - 公司总裁兼首席执行官丹尼斯·E·尼克松于2025年2月27日签署报告[14] 报告内容说明 - 本报告2.02项中的所有信息也将包含在“7.01项 - 公平披露规则”中[6]

可供出售证券情况 - 截至2024年9月30日，可供出售债务证券公允价值为50.18121亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券48.55607亿美元，州和政治分区证券1.56976亿美元，权益证券0.05538亿美元[28] - 截至2023年12月31日，可供出售证券公允价值为48.27758亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券46.60099亿美元，州和政治分区证券1.62242亿美元，权益证券0.05417亿美元[29] 非经常性公允价值计量情况 - 截至2024年9月30日，非经常性公允价值计量的观察名单可疑贷款为5547.9万美元，其他房地产为262.7万美元[31] - 截至2023年12月31日，非经常性公允价值计量的观察名单可疑贷款为4612.4万美元，其他房地产为30.7万美元[32] 可疑商业抵押依赖贷款情况 - 截至2024年9月30日，有9983.5万美元可疑商业抵押依赖贷款，其中3816.7万美元在过去12个月内进行了评估，52万美元进行了内部评估[35] - 截至2023年12月31日，约有4649.1万美元可疑商业抵押依赖贷款，其中127.2万美元在过去12个月内进行了评估，3506.1万美元进行了内部评估[35] 其他房地产相关费用及调整 - 2024年第三季度、前九个月和2023年全年，与转入其他房地产的贷款相关的ACL费用分别为0、222.8万美元和0 [36] - 2024年第三季度、前九个月和2023年全年，与其他房地产相关的公允价值调整分别为35.5万美元、37.1万美元和253.8万美元[36] 资产账面价值与公允价值关系 - 现金及现金等价物、银行定期存款和持有至到期投资证券的账面价值接近公允价值[37] 投资证券公允价值确定方式 - 投资证券的公允价值由独立定价服务确定，考虑经销商报价、市场利差等可观察数据[38] 各类贷款账面价值与公允价值对比 - 2024年9月30日和2023年12月31日，固定利率优质贷款账面价值分别为12.11321亿美元和11.99347亿美元，估计公允价值分别为11.12046亿美元和10.73892亿美元[40] - 2024年9月30日和2023年12月31日，定期存款账面价值分别为28.01761亿美元和24.25177亿美元，估计公允价值分别为27.97797亿美元和24.28681亿美元[42] - 2024年9月30日和2023年12月31日，固定利率长期联邦住房贷款银行借款账面价值和估计公允价值均分别为1059.3万美元和1074.5万美元[44] 不同类型贷款金额情况 - 2024年9月30日和2023年12月31日，商业、金融和农业贷款分别为4.92298亿美元和4.802622亿美元[48] - 2024年9月30日和2023年12月31日，房地产抵押贷款分别为9832.11万美元和9389.01万美元[48] - 2024年9月30日和2023年12月31日，房地产建设贷款分别为2.457144亿美元和2.091622亿美元[48] - 2024年9月30日和2023年12月31日，消费贷款分别为483.29万美元和451.21万美元[48] - 2024年9月30日和2023年12月31日，外国贷款分别为175.361万美元和180.695万美元[48] - 2024年9月30日和2023年12月31日，贷款总额分别为8.587025亿美元和8.058961亿美元[48] - 2024年9月30日贷款总额为25.86837亿美元，2023年12月31日为25.43736亿美元[77] - 2024年9月30日国内商业贷款总额为7.15629亿美元，2023年为4.65555亿美元[77] - 2024年9月30日国内商业房地产（其他建设与土地开发）贷款总额为7.62741亿美元，2023年为10.08961亿美元[77] - 2024年9月30日国内商业房地产（农田与商业）贷款总额为6.88375亿美元，2023年为7.85392亿美元[77] - 2024年9月30日国内商业房地产（多户住宅）贷款总额为7.2287亿美元，2023年为4.1801亿美元[77] - 2024年9月30日国内住宅（第一留置权）贷款总额为1.52345亿美元，2023年为1.09558亿美元[77] - 2024年9月30日国内住宅（次级留置权）贷款总额为6161.4万美元，2023年为7782.1万美元[77] - 2024年9月30日消费者贷款总额为3230.6万美元，2023年为1270.1万美元[77] - 2024年9月30日国外贷款总额为1.0154亿美元，2023年为4194.7万美元[77] - 截至2023年12月31日，公司总贷款为33.64226亿美元，2022年为19.28023亿美元，2021年为13.28045亿美元[79] 贷款损失准备金情况 - 自2023年第二季度起，大额贷款操作风险因素被加入公司预期信贷损失准备金计算中[58] - 2024年9月30日信贷贷款损失准备金余额为156,099美元，较6月30日的148,609美元有所增加[62] - 2024年9月30日商业类别贷款损失准备金余额为29,880美元，较6月30日的27,255美元增加[62] - 2024年9月30日其他建筑与土地开发类别贷款损失准备金余额为60,022美元，较6月30日的54,840美元增加[62] - 2024年9个月商业类别贷款损失准备金增加归因于一笔油气行业设备和管道基础设施担保贷款减记约2560万美元[65] - 该笔贷款减记使信贷损失费用较2023年同期增加约430万美元[65] - 2024年3月31日公司降低部分投资组合定性损失因素严重程度，使所需准备金减少[65] - 截至2024年9月30日，单独评估减值贷款记录投资为100,575美元，减值准备为11,385美元[67] - 截至2024年9月30日，集体评估减值贷款记录投资为8,486,450美元，减值准备为144,714美元[67] - 2023年9月30日信贷贷款损失准备金余额为149,006美元[63] - 2023年12月31日信贷贷款损失准备金余额为157,069美元[64] - 截至2023年12月31日，贷款评估减值记录投资总计4706.1万美元，拨备总计144.778万美元[68] 非应计贷款与逾期贷款情况 - 截至2024年9月30日，非应计贷款总计1.00519亿美元，其中无信用拨备的非应计贷款为4423.4万美元；2023年12月31日，非应计贷款总计4717万美元，无信用拨备的非应计贷款为96.3万美元[70] - 2024年9月30日，逾期贷款总计1.39435亿美元，2023年12月31日，逾期贷款总计6380.5万美元[74][75] - 2024年9月30日商业房地产农田和商业贷款逾期90天以上增加，归因于一个由经营托儿所的商业建筑担保的关系处于非应计状态和一笔由酒店担保的贷款[75] - 2024年9月30日商业房地产多户住宅贷款逾期90天以上增加，主要归因于两笔由公寓担保的贷款被列入非应计[75] - 2024年9月30日商业贷款逾期90天以上减少，主要归因于一笔由石油和天然气行业使用的设备和管道基础设施以及石油和天然气生产担保的贷款在第一季度减记[75] 贷款相关规定及处理 - 公司于2023年1月1日采用FASB ASU 2022 - 02规定，该规定消除了现有指南中关于不良债务重组的会计指导，增强了某些贷款再融资和重组的披露要求，采用该规定对合并财务报表无重大影响[70] - 截至2024年9月30日的九个月，公司未对任何陷入财务困境的借款人进行需披露的贷款修改[71] - 子公司银行会冲销管理层认为代表损失或被银行审查员归类为“损失”的贷款部分，一般商业和工业或房地产贷款在超出抵押品覆盖的风险明显且预计无法收回损失部分时冲销，无担保消费贷款逾期90天冲销[72] - 公司管理层认为2024年9月30日的预期信用损失准备足以吸收该日贷款组合中的可能损失[73] - 2024年国内商业当期总冲销额为387.4万美元，2023年为247.6万美元[77] 股票期权与增值权计划 - 2012年公司董事会通过2012年股票期权计划，有80万股普通股可用于股票期权授予，该计划于2022年4月4日到期未续期[81] - 2024年前9个月，2012年计划下期权行使135,899份，被没收20,937份，截至9月30日，未行使期权为227,029份[82] - 2024年第三季度和前9个月，计入合并损益表的基于股票的薪酬费用分别为4.7万美元和16.9万美元，2023年同期分别为7.6万美元和25.5万美元[82] - 截至2024年9月30日，与公司计划下授予的未归属期权相关的未确认基于股票的薪酬成本约为26.3万美元，将在1.4年的加权平均期间内确认[82] - 2022年4月18日，董事会通过2022年股票增值权计划，有75万股基础普通股可用于股票增值权授予，截至2024年9月30日，已发行459,639份股票增值权[83] - 截至2024年9月30日，股票增值权（SARs）未偿还数量为459,639份，加权平均行使价格为39.60美元，加权平均剩余合同期限为7.79年，合计内在价值为9,278,000美元[84] - 2024年9月30日和2023年12月31日，SAR持有人应付款项负债的公允价值分别约为3,680,000美元和1,464,000美元[85] - 2024年前三季度和前三季度，SAR计划下所有授予相关的费用分别为847,000美元和2,271,000美元；2023年前三季度和前三季度分别为219,000美元和649,000美元[85] - 截至2024年9月30日，与SAR计划下授予的未归属SARs相关的未确认负债约为8,813,000美元，将在7.8年的加权平均期间内确认[85] 投资证券相关情况 - 截至2024年9月30日，投资证券的摊销成本和估计公允价值总计分别为4,400,000美元和4,400,000美元；可供出售债务证券分别为5,410,095,000美元和5,012,584,000美元[87] - 2024年9月30日，为获得信托权力、按法律要求担保公共资金、回购协议和短期固定借款而质押的可供出售债务投资证券的摊销成本和公允价值分别为1,832,243,000美元和1,626,862,000美元[92] - 2024年前三季度和前三季度，可供出售债务证券的销售和赎回所得款项分别为2,030,000美元和3,750,000美元；2023年前三季度和前三季度分别为1,595,000美元和2,045,000美元[93] - 截至2024年9月30日，债务投资证券的总未实现损失为419,334,000美元；截至2023年12月31日为519,616,000美元[95][97] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，具有可确定公允价值的权益证券余额分别为5,538,000美元和5,417,000美元[97] - 2024年前三季度，权益证券在报告期内确认的未实现收益为201,000美元[98] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，权益证券净收益分别为12.1万美元和净损失20万美元，未实现收益分别为12.1万美元和未实现损失20万美元[100] 低收入住房税收抵免项目投资 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，低收入住房税收抵免（LIHTC）项目投资分别为1.86916亿美元和2.00245亿美元，未出资承诺分别为2274.1万美元和3412.6万美元[100] - 2024年第三和前九个月，LIHTC项目估计税收抵免分别为563.3万美元和1689.9万美元，估计摊销分别为621.9万美元和1865.5万美元[100] 其他借款资金与债券情况 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，其他借款资金分别为1059.3万美元和1074.5万美元[101] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，未偿还次级从属可递延利息债券本金均为1.08868亿美元[102] 股息与股票回购 - 2024年2月28日和8月28日，公司分别支付每股0.66美元现金股息；2023年2月28日和8月25日，分别支付每股0.63美元现金股息[106] - 2024年3月15日起12个月内，董事会授权回购至多1.5亿美元普通股；