业务网络与员工规模 - 公司拥有188个服务设施和284台ATM，服务于德克萨斯州和俄克拉荷马州的88个社区[18] - 截至2019年12月31日，公司及其子公司银行共雇佣约2,869名全职员工和445名兼职员工[21] 存款来源与集中度 - 来自墨西哥的个人和实体存款占子公司银行存款总额的比例在2019年、2018年和2017年分别为29%、29%和27%[24] 资本与股权交易 - 公司曾向美国财政部出售2.16亿美元的A系列优先股，并附带一份认股权证[35] - 该认股权证允许以每股24.43美元的价格购买1,326,238股公司普通股，已于2018年12月23日到期[35] - 公司于2018年第三季度以29,005,000美元的总价从第三方回购了该认股权证[36] - 公司持有约1.34亿美元的次级次级债券，其偿付优先于普通股股息[174] 监管控制权规定 - 根据《银行控股公司法》，任何人收购银行控股公司25%或以上有表决权证券即被最终推定为取得控制权[38] - 拥有10%至25%所有权构成可反驳的控制权推定[38] - 公司进行并购或收购银行股份，若交易后直接或间接拥有或控制该银行或银行控股公司5%或以上有表决权股份，需事先获得批准[39] 监管机构与委员会要求 - 根据《多德-弗兰克法案》，资产至少100亿美元的上市公司需设立由独立董事担任主席的风险委员会[34] - 多德-弗兰克法案要求资产超过10亿美元（$1 billion）的金融机构向监管机构披露激励性薪酬结构[135] - 对于总合并资产超过500亿美元（$50 billion）的金融机构，要求至少50%的指定高管激励薪酬递延至少三年[135] 股息支付能力与限制 - 截至2019年12月31日，公司子公司银行可用于向控股公司支付股息的资金总额约为8.915亿美元[63] - 根据州法律，德克萨斯州和俄克拉荷马州的银行支付股息受到限制，需事先获得州银行监管机构的批准[61] - 公司控股公司的股息支付能力主要取决于子公司银行宣布的股息所产生的现金[60] - 美联储政策要求银行控股公司仅用过去一年的可用收入支付普通股现金股息，且前瞻性盈利留存率需与资本需求一致[60] 存款保险费用 - 2019年、2018年和2017年，公司的FDIC存款保险费用分别为141.6万美元、374.2万美元和329.4万美元[67] 业务发展与收购 - 公司于2000年3月13日被批准成为金融控股公司，并在第二季度成立了一家保险代理子公司并收购了两家保险代理机构[47] 监管处罚 - 美联储可对违反《银行控股公司法》的公司或个人处以最高每日100万美元的民事罚款[59] 存款集中度限制 - 根据《州际银行法》，收购后银行控股公司控制的存款不得超过全国总存款的10%或任一州存款的30%[57] - 在德克萨斯州和俄克拉荷马州，反集中限制分别设定为各州所有联邦保险存款的20%[57] 税务合规 - 《外国账户税收合规法案》要求美国预扣代理人对不同意向美国国税局报告其美国账户信息的国外金融机构的美国来源收入预扣30%的税[44] 资本充足率与杠杆率 - 公司截至2019年12月31日的杠杆率为16.65%[71] - 根据规定，资本充足机构的总风险资本比率、一级风险资本比率和一级杠杆比率最低要求分别为8%、4%和4%[73] - 截至2019年12月31日，公司及其各子公司银行根据适用法规均被归类为“资本充足”[73][97] 巴塞尔III资本要求 - 巴塞尔III完全生效后要求的最低资本比率包括：普通股一级资本(CET1)与风险加权资产之比为4.5%，加上至少2.5%的资本留存缓冲（即CET1最低比率为7.0%）[84] - 巴塞尔III完全生效后要求的一级资本与风险加权资产之比为6.0%，加上资本留存缓冲（即一级资本最低比率为8.5%）[84] - 巴塞尔III完全生效后要求的总资本（一级资本加二级资本）与风险加权资产之比为8.0%，加上资本留存缓冲（即总资本最低比率为10.5%）[84] - 巴塞尔III完全生效后要求的最低杠杆比率（一级资本与平均资产之比）为4.0%[84] 巴塞尔III风险权重变化 - 巴塞尔III资本规则引入了“高波动性商业房地产”类别，风险权重为150%[80] - 巴塞尔III规则下，对于某些高波动性商业房地产收购、开发和建设贷款，风险权重从100%提高至150%[92] - 巴塞尔III规则下，对逾期90天以上的风险暴露（住房抵押贷款暴露除外）赋予150%的风险权重[92] 会计准则变更影响 - 公司预计采用CECL会计准则将使贷款损失准备金增加约2%至6%[104] - 采用ASU 2016-13预计将使公司的贷款损失准备金增加约2%至6%[141] 关联方交易限制 - 银行控股公司对附属银行的贷款和投资，对单一关联方的限额为该银行子公司资本和盈余的10%，对所有关联方的总限额为20%[120] 机构规模分类 - 根据新资产门槛，公司有三家附属银行被视为"中型小型机构"（资产在3.26亿美元至13.05亿美元之间），两家被视为"大型机构"（资产至少13.05亿美元）[110] 流动性监管要求 - 最终规则将资产在500亿美元至2500亿美元之间的银行定义为"修改版LCR公司"，适用较宽松的高质量流动资产计算要求[102] - 监管机构提议，对于总合并资产少于2500亿美元，且表外风险敞口、非银行资产、跨司法管辖区活动和短期批发融资均少于750亿美元的银行组织，可不适用LCR或净稳定资金比率要求[103] - 联邦储备委员会不再要求总合并资产低于1000亿美元的银行控股公司遵守修改版的流动性覆盖率(LCR)规定[103] 贷款利率限制 - 根据《军事贷款法》，向受保障借款人提供的信贷产品，其军事年百分比率上限为36%[114] 资本不足分类阈值 - 机构资本不足的阈值包括：总风险资本比率低于8.0%，CET1资本比率低于4.5%，一级风险资本比率低于6.0%，或杠杆比率低于4.0%[100] - 机构资本显著不足的阈值包括：总风险资本比率低于6.0%，CET1资本比率低于3%，一级风险资本比率低于4.0%，或杠杆比率低于3.0%[100] - 机构资本严重不足的阈值是：有形权益等于或低于平均季度有形资产的2.0%[100] 业务风险与依赖 - 公司有大量贷款、衍生品合约、借款及其他金融工具直接或间接依赖LIBOR[150] - 公司贷款组合中相当大部分由位于其目标市场的房地产担保，房地产价值下跌将损害贷款组合[142] - 公司面临来自金融科技公司等非银行机构的激烈竞争，这可能影响其费用收入和低成本存款来源[143] - 公司依赖外部融资提供流动性，包括存款、回购协议、联邦住房贷款银行预付款及其他借款[144] - 公司盈利受利率风险影响，市场利率的意外或长期变化可能对其财务状况和经营业绩产生重大不利影响[145] - 公司运营受广泛政府监管，法规变化可能带来额外成本并限制其产品和服务[151] - 贷款损失准备金的确定涉及高度主观性，未来核销若超过准备金将需要增提，从而减少净收入和资本[140] - 公司贷款组合的很大部分由房地产担保，存在环境责任风险[159] - 公司业务高度依赖其首席执行官，且未与其签订雇佣协议[153] - 公司成功在很大程度上取决于其核心市场（如德克萨斯州南部、中部、东南部及俄克拉荷马州）的经济状况[165] - 原油价格下跌可能压缩美国、德克萨斯州及俄克拉荷马州石油生产商的利润，并对公司业务产生重大不利影响[164] - 公司面临来自传统银行及非传统金融机构（如证券交易商、抵押贷款银行家、投资顾问等）的激烈竞争[167] 控股公司收入来源 - 公司控股公司收入绝大部分来自附属银行的股息，用于支付普通股股息和债务本息[156] 管理层与领导层 - 公司董事长自1979年上任以来，资产和存款经历了大幅增长[153] - 公司董事长兼首席执行官Dennis E. Nixon现年77岁，自1979年起担任总裁，自1992年起担任董事长[180] - 公司副总裁Julie L. Tarvin现年50岁，自2017年起任职，并担任IBC服务中心总裁[180] - 公司财务主管兼首席财务官Judith I. Wawroski现年45岁，自2017年起任职[180] 商誉减值测试 - 公司于2019年10月1日进行了年度商誉减值测试，当时报告单元的公允价值超过其资产和负债的账面价值[158] 固定资产与投资限制 - 公司主要办公场所位于德克萨斯州拉雷多，拥有并完全占用的建筑总面积约为14.7万平方英尺[175] - 德克萨斯州特许子银行对银行设施及设备的投资不得超过其一级资本，俄克拉荷马州特许子银行则不得超过其一级与二级资本总和，且所有子银行均未超过此限制[177] 法律诉讼评估 - 公司认为任何法律诉讼导致的重大损失可能性极低，或即使全额追索，所涉金额对合并财务状况或经营成果也不构成重大影响[178] 财务报告与内部控制 - 截至2019年12月31日，公司管理层评估认定其财务报告内部控制是有效的[190] - 独立审计机构RSM US LLP对公司截至2019年12月31日的财务报告内部控制出具了无保留意见的审计报告[195] - 公司已审计截至2019年及2018年12月31日的合并财务状况表，以及截至2019年、2018年、2017年12月31日止三个年度的相关合并报表[196] 报告内容引用 - 公司披露其2019年股东年报中第2至27页的“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”内容已纳入本次报告[184] - 公司披露其2019年股东年报中第28至80页的合并财务报表及第81至82页的季度利润表已纳入本次报告[186]