公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为6537.4453万美元，较3月31日的6747.9036万美元下降约3.12%[10] - 2020年第二季度，公司净收入为81.3853万美元，较2019年同期的154.9488万美元下降约47.47%[11] - 2020年第二季度，公司净收入归属于普通股股东为81.3859万美元，较2019年同期的154.9488万美元下降约47.47%[11] - 2020年第二季度，公司基本每股收益为0.07美元，较2019年同期的0.14美元下降50%[11] - 2020年第二季度，公司经营活动净现金使用量为756.6853万美元，较2019年同期的839.9057万美元减少约9.91%[15] - 2020年第二季度，公司投资活动净现金使用量为24.1805万美元，较2019年同期的137.4139万美元减少约82.40%[15] - 2020年第二季度，公司融资活动净现金使用量为56.6485万美元，较2019年同期的114.6697万美元减少约50.60%[15] - 截至2020年6月30日，公司现金及受限现金期末余额为1854.0971万美元，较2019年同期的1691.8870万美元增长约9.60%[15] - 2020年第二季度，公司支付的所得税为14.8119万美元，2019年同期为0[15] - 2020年第二季度，公司以经营租赁义务换取使用权资产为6.8932万美元，2019年同期为129.2416万美元[15] - 2020年第二季度营收1870万美元，较2019年同期减少380万美元，降幅17%[132][133] - 2020年第二季度销售成本1565.5万美元，较2019年同期减少235.9万美元，降幅13%，占营收比例从80%升至84%[132][141] - 2020年第二季度毛利润率16%，较2019年同期下降4个百分点[142] - 2020年第二季度销售、一般及行政费用185.1万美元，较2019年同期减少77.3万美元，降幅29%[132][143] - 2020年第二季度净利润81.4万美元，较2019年同期减少73.5万美元，降幅47%[132][147] - 截至2020年6月30日，公司现金1780万美元，受限现金78.6万美元，较3月31日分别减少830万美元和0美元[149] - 2020年第二季度，经营活动净现金使用约760万美元，投资活动净现金使用约24.2万美元，融资活动净现金使用约56.6万美元，现金净减少837.6万美元，期末现金为1854.1万美元；2019年同期经营活动净现金使用约840万美元，投资活动净现金使用约140万美元，融资活动净现金使用约114.6万美元，现金净减少1091.5万美元，期末现金为1691.9万美元[160,161,162] - 法定储备方面，截至2020年6月30日和2019年6月30日均为21.3万美元，受限净资产占合并净资产的比例分别为0.39%和0.42%[166] - 2020年和2019年第二季度资本支出分别约为16.6万美元和140万美元，其中厂房和机器设备增加分别约为16.5万美元和110万美元，租赁改良增加分别约为1000美元和23万美元[167] - 2020年第二季度存货减少460万美元，应收账款增加1050万美元，应付账款减少260万美元，净收入降至81.4万美元；2019年同期存货减少60.3万美元，应收账款增加940万美元，应付账款减少91.4万美元，净收入为160万美元[168] 各子公司申报资本情况 - 杰拉什服装公司成立时申报资本为15万约旦第纳尔（约21.2万美元）[17] - 杰拉什刺绣公司和中国服装公司截至2020年6月30日申报资本均为5万约旦第纳尔[18] - 胜利服装公司申报资本为5万约旦第纳尔，其可变利益实体净资产截至2020年6月30日和3月31日约为30万美元[21][27] - 江门宝成公司注册总资本为300万港元（约38.5万美元）[22] 备抵金情况 - 应收账款备抵金截至2020年6月30日为22312美元，3月31日为4641美元[32] - 预付供应商款项备抵金截至2020年6月30日为2372美元，3月31日为2000美元[34] 费用情况 - 运输和处理费用在2020年和2019年截至6月30日的三个月分别为183913美元和208782美元[42] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月内，公司总经营租赁费用分别为511,773美元和542,785美元[73] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月内，折旧和摊销费用分别为412,054美元和338,652美元[77] - 2020年和2019年截至6月的三个月内，与Multi - Glory咨询协议的咨询费分别为65,000美元和75,000美元[96] - 2018年1月1日起，崔先生担任首席执行官，年薪30万美元，2020年5 - 10月因疫情薪酬减至每月2万美元，2020年和2019年截至6月的三个月咨询和管理费用分别为6.5万美元和7.5万美元[97] 税率情况 - 工业部门企业所得税税率为14%，杰拉什服装及其子公司和可变利益实体2019年适用10%税率加1%社会贡献，2020年起税率增至14%加1%社会贡献[43] - 杰拉什服装及其子公司和可变利益实体采购需缴纳16%地方销售税，销售税豁免期延长至2021年2月5日[44] 资产折旧和摊销估计使用寿命 - 公司主要资产折旧和摊销估计使用寿命：土地无限，房产和建筑物15年，设备和机械3 - 5年，办公和电子设备3 - 5年，汽车5年，租赁改良为使用寿命和租赁期限较短者[35] 银行存款情况 - 2020年6月30日和3月31日，公司在约旦的银行存款分别为4159305美元和6894641美元，在中国的银行存款分别为79625美元和125830美元，在香港的银行存款分别为14210256美元和19847852美元，在美国的银行存款分别为91785美元和48386美元[58] 客户和供应商情况 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，分别有一个终端客户占公司总收入的78%和97%；2020年6月30日和3月31日，分别有两个和四个终端客户占公司应收账款总额的74%、11%和42%、20%、20%、14%[60] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，公司分别从两个主要供应商采购约19%和10%、29%和13%的原材料；2020年6月30日和3月31日，应付给三个主要供应商的账款分别占应付账款总额的45%、15%、14%和39%、16%、10%[61] 会计政策采用情况 - 2019年4月1日，公司采用ASU No. 2016 - 02，记录了约140万美元的额外租赁资产和约90万美元的租赁负债[65] - 公司于2020年4月1日采用ASU 2016 - 13及其相关修订，对合并财务报表无重大影响[65] 资产和负债情况 - 2020年6月30日和3月31日，贸易应收账款分别为15889944美元和5340389美元，应收账款净额分别为15867632美元和5335748美元[67] - 2020年6月30日和3月31日，存货分别为18077080美元和22633772美元，其中原材料分别为9381816美元和12499301美元，在产品分别为825918美元和1541716美元，产成品分别为7869346美元和8592755美元[68] - 2020年6月30日和3月31日，预付给供应商的款项分别为3170767美元和2118367美元，预付给供应商的净额分别为3168395美元和2116367美元[70] - 截至2020年6月30日，公司使用权资产为1,083,809美元，总经营租赁负债为843,507美元，经营租赁加权平均剩余租赁期限为3.5年，加权平均折现率为4.06%[73] - 截至2020年6月30日，公司物业、厂房及设备净值为5,927,631美元，较3月31日的6,174,164美元有所减少[76] 汇率情况 - 2020年6月30日和3月31日的期末即期汇率分别为1美元=0.7090约旦第纳尔、1美元=7.7504港元、1美元=7.0697人民币和1美元=0.7090约旦第纳尔、1美元=7.7529港元、1美元=7.0896人民币[48] - 2020年6月30日和3月31日的平均汇率分别为1美元=0.7090约旦第纳尔、1美元=7.7514港元、1美元=7.0863人民币和1美元=0.7090约旦第纳尔、1美元=7.8163港元、1美元=6.9642人民币[48] 股份情况 - 公司有500,000股授权优先股，无已发行和流通股份；有30,000,000股授权普通股，截至2020年6月30日和3月31日，流通股均为11,325,000股[78][79] - 2020年5月15日，董事会宣布每股普通股现金股息为0.05美元，现金股息566,250美元于6月2日全额支付[81] - 截至2020年6月30日和3月31日，有264,410份认股权证流通在外，加权平均行使价格为6.35美元[85] - 公司2018年股票激励计划预留发行的普通股数量增至1,784,250股[86] - 截至2020年6月30日，有1,189,500份股票期权流通在外，加权平均行使价格为6.87美元，2020年和2019年截至6月30日的三个月内，股票期权相关总费用分别为42,151美元和0美元[91] 银行信贷和保理安排情况 - 2017年5月29日公司与汇丰银行达成800万美元进口信贷安排，2018年6月19日修订，2019年8月12日增加至1100万美元[100] - 汇丰银行提供1200万美元应收账款债务购买服务的保理安排，对批准的债务或收款按发票面值收取0.35%的固定费用[101][103] - 2020年6月30日和3月31日，公司在汇丰信贷安排下分别提款0和235美元，3月31日汇丰保理安排下有235美元未偿还，汇丰信贷安排无未偿还[105] - 2019年1月31日渣打银行提供最高300万美元进口安排，截至2020年6月30日和3月31日无未偿还进口发票融资[106] - 公司与汇丰银行的信贷额度为1100万美元，利率为LIBOR或HIBOR加1.5%[154][155] - 截至2020年6月30日，汇丰银行信贷安排下无未偿还金额，汇丰银行保理协议下无未偿还金额，渣打香港信贷安排下无未偿还金额[156,157,158] - 汇丰银行保理协议下，公司可借款最高达1200万美元，预支款项贴现费用为每年在2个月伦敦银行同业拆借利率或香港银行同业拆借利率基础上加1.5%，信用保护和债务服务固定费用为发票面值的0.35%，违约利率为汇丰银行最优惠贷款利率上加8.5%[157] - 渣打香港为公司提供最高300万美元的进口信贷安排，涵盖进口发票融资和出口订单装船前融资，借款需在每张发票或融资日期后90天内偿还，利息为渣打香港资金成本上加1.3%，公司为此支付5万港元安排费[158] 每股收益情况 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，基本和摊薄每股收益分别为0.07美元和0.14美元，2020年有140.391万份认股权证和股票期权为反摊薄，2019年有5.72万份认股权证为反摊薄[108][109] 业务线销售占比和区域销售情况 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，外套分别占总收入约93.3%和96.5%，公司确定只有一个经营分部[110] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，美国销售额分别为1758.1173万美元和2204.0945万美元，约旦分别为112.5582万美元和48.638万美元，2020年6月30日99.9%的长期资产位于约旦[112] - 2020年第二季度美国市场销售额1758.1万美元，占比94%，较2019年同期减少446万美元，降幅20%；约旦市场销售额112.6万美元，占比6%，较2019年同期增加64万美元，增幅132%[139] 应收账款和库存情况 - 2020年6月30日公司应收账款1590万美元，截至8月12日已收回1290万美元，部分客户要求延长信用期限，VF公司加速了50%的结算[125] - 2020