财务数据关键指标变化 - 2019年第一季度净销售额为250,801美元，2018年同期为250,398美元[17] - 2019年第一季度持续经营业务的营业亏损为20,779美元，2018年同期营业收益为12,530美元[17] - 2019年第一季度持续经营业务税前亏损为21,463美元，2018年同期收益为22,077美元[17] - 2019年第一季度持续经营业务净亏损为14,849美元，2018年同期净收益为17,822美元[17] - 2019年第一季度基本每股亏损（持续经营业务）为0.31美元，2018年同期为0.37美元[17] - 2019年第一季度稀释每股亏损（持续经营业务）为0.31美元，2018年同期为0.36美元[17] - 2019年第一季度计算基本每股亏损所用股份数为48,246股，2018年同期为48,324股[17] - 2019年第一季度计算稀释每股亏损所用股份数为48,246股，2018年同期为49,187股[17] - 2019年第一季度综合亏损为19,086美元，2018年同期综合收益为22,871美元[18] - 截至2019年3月31日，公司总资产为25.99544亿美元，较2018年12月31日的25.49701亿美元增长1.95%[21] - 2019年第一季度净亏损1484.9万美元，而2018年同期净利润为1327.3万美元[24] - 2019年第一季度经营活动提供的净现金为197.4万美元，较2018年同期的2039.3万美元下降90.32%[24] - 2019年第一季度投资活动使用的净现金为564.1万美元，较2018年同期的8335.2万美元下降93.23%[24] - 2019年第一季度融资活动提供的净现金为758.9万美元，较2018年同期的3204.7万美元下降76.32%[24] - 截至2019年3月31日，现金及现金等价物为5077.6万美元，较期初的4720.4万美元增长7.57%[24] - 截至2019年3月31日，公司股东权益为14.86806亿美元，较2018年12月31日减少1693.2万美元[106] - 2019年第一季度公司净亏损1484.9万美元，其他综合亏损423.7万美元[106] - 2019年3月31日累计其他综合收益（AOCI）各组成部分税后净额为 - 2.8713亿美元，2018年12月31日为 - 2.4476亿美元[107] - 2019年第一季度基于股票的激励计划总薪酬费用为687.2万美元，2018年同期为469.7万美元[108] - 2019年第一季度与2019年授予奖励相关的薪酬费用为10万美元，LivaNova全球员工股票购买计划（ESPP）的薪酬费用为40万美元[109] - 2019年第一季度持续经营业务的有效所得税税率为30.8%，2018年同期为17.6%[111] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，未确认的税收优惠分别为1910万美元和2290万美元，未来12个月可能减少约120万美元[113] - 2019年第一季度基本加权平均流通股为4.8246亿股，稀释加权平均流通股为4.8246亿股；2018年分别为4.8324亿股和4.9187亿股[115] - 2019年第一季度持续经营业务税前亏损2.1463亿美元，2018年同期盈利2.2077亿美元[123] - 2019年第一季度资本支出为4883万美元，2018年同期为5846万美元[123] - 2019年3月31日商誉总额为9.52117亿美元，较2018年12月31日减少469.8万美元[123] - 2019年3月31日物业、厂房及设备净值为1.85947亿美元，2018年12月31日为1.914亿美元[124] - 2019年3月31日存货为1.61267亿美元，2018年12月31日为1.53535亿美元[125] - 2019年3月31日和2018年12月31日存货跌价准备分别为1250万美元和1160万美元[125] - 2019年3月31日应计负债及其他为1.50536亿美元，2018年12月31日为1.24285亿美元[126] - 截至2019年3月31日总负债为1,112,738美元，截至2018年12月31日为1,045,963美元[21] - 2019年第一季度应收账款净额为247,059美元，2018年末为256,135美元[21] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司有两个可报告业务部门：心血管和神经调节[116] - 2019年第一季度心血管业务部门净销售额为1.55491亿美元，神经调节业务部门为9464.9万美元[121] - 2019年第一季度美国地区净销售额为1.28398亿美元，欧洲地区为5685.2万美元，其他地区为6555.1万美元[121] - 无单一客户占合并净销售额超过10%，除美国外无国家净销售额超过合并销售额10%[122] 公司收购业务相关情况 - 2018年1月16日，公司以最高2.25亿美元现金收购ImThera Medical剩余86%流通股权益，收购日支付7833.2万美元，剩余款项基于特定监管里程碑和销售业绩支付[37] - ImThera收购的购买价格分配在2019年第一季度最终确定，调整后净收购资产为2.16656亿美元[38] - 截至2018年3月31日的三个月，ImThera收购增加了10万美元收入和100万美元运营亏损，公司还确认了约20万美元与收购相关的法律和估值费用[40] - 2018年4月4日，公司以最高2.54亿美元现金收购TandemLife，收购日支付2.04亿美元，最高5000万美元的或有对价基于监管里程碑的实现情况[43] - TandemLife收购的初步购买价格分配调整后净收购资产为2.43861亿美元[43] 公司业务出售相关情况 - 2018年4月30日，公司完成CRM业务出售，总现金收益为1.959亿美元，减去920万美元现金转移，需进行期末营运资金调整[49] - 2018年3月31日止三个月，CRM业务净亏损454.9万美元，资本支出为90万美元，股份支付费用为200万美元[50] 公司重组计划相关情况 - 2018年12月，公司启动2018年重组计划，预计净减少约75名员工，计划于2019年底完成[53][54] - 截至2019年3月31日，重组计划相关应计费用、存货陈旧和其他准备金余额为556.3万美元[55] - 2015和2016年重组计划于2018年完成，涉及关闭法国梅ylan的研发设施并将其研发能力整合到法国克拉马尔的设施[52] 公司产品相关负债情况 - 2016年12月31日，公司确认了与3T Heater - Cooler设备产品补救计划相关的负债，该计划成本估计可能因多种因素在未来发生重大变化[57] - 产品修复负债余额在2018年12月31日为14745千美元，2019年3月31日为11521千美元[60] - 2019年第一季度产品修复费用为290万美元，2018年同期为370万美元；2018年第四季度确认与3T设备诉讼相关的负债2.941亿美元[60] - 截至2019年3月31日，公司3T设备产品补救负债为1150万美元[89] 公司金融工具相关情况 - 非合并附属公司股权投资在2019年3月31日账面价值为24762千美元，2018年12月31日为24823千美元[61] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，对Respicardia的贷款账面价值均为60万美元[61] - 2019年3月31日，按公允价值计量的资产和负债中，或有对价负债为189382千美元，2018年12月31日为179911千美元[64] - 长期债务本金在2019年3月31日为141850千美元，2018年12月31日为139538千美元[67] - 2019年3月26日，公司与多家银行达成3.5亿美元多货币定期贷款安排，截至3月31日未提款[70] - 短期无担保循环信贷协议未偿还本金在2019年3月31日为1660万美元，2018年12月31日为550万美元[71] - 未指定为套期工具的外汇衍生合约在2019年3月31日和2018年12月31日的名义金额分别为1.851亿美元和3.202亿美元[75] - 2019年第一季度独立外汇衍生品净收益为370万美元，2018年同期净损失为760万美元[75] - 截至2019年3月31日，现金流量套期指定的未平仓衍生合约名义金额为9.1405亿美元，较2018年12月31日的10.9134亿美元有所下降[76] - 截至2019年3月31日，与现金流量套期指定的衍生工具相关的税后净损失在累计其他综合收益（AOCI）期末余额为95.2万美元，预计未来十二个月重新分类至收益的金额为87.1万美元[76] - 2019年第一季度，指定为现金流量套期的衍生合约在其他综合收益（OCI）中确认的税前收益为130.9万美元，从AOCI重新分类至收益的金额为131.9万美元[77] - 截至2019年3月31日，指定为套期工具的衍生合约资产公允价值为0，负债公允价值为182万美元；非指定为套期工具的衍生合约资产公允价值为22.8万美元，负债公允价值为19.8万美元[77] 公司租赁业务相关情况 - 2019年1月1日，公司采用新租赁会计准则ASC Update No 2016 - 02[31] - 截至2019年3月31日，公司经营租赁资产为5707万美元，负债为5800.6万美元，第一季度租赁成本为399.7万美元[79] - 截至2019年3月31日，公司租赁负债的合同到期情况显示，未来总租赁付款额为6383.2万美元，扣除利息后的现值为5800.6万美元，加权平均剩余租赁期限为7.7年，加权平均折现率为2.3%[80] - 2019年1月1日采用新租赁准则，确认使用权资产和租赁负债约6000万美元[128] 公司法律诉讼及税务相关情况 - 截至2019年4月30日，公司涉及3T设备的诉讼约有210起，主要在美国各级法院[90] - 公司3T设备相关诉讼和解框架总支付上限为2.25亿美元，其中1.35亿美元不早于2019年7月支付，其余于2020年1月支付，2018年第四季度已确认2.941亿美元准备金[91] - 公司产品责任保险总保额为3290万美元，需先满足1100万美元的自留限额[92] - 意大利环境部向SNIA索赔约40亿美元的环境修复费用[93] - 米兰上诉法院判定Sorin/LivaNova与SNIA对SNIA的环境负债承担连带责任，最高金额为Sorin分拆获得的净资产公允价值[95] - 米兰商业法院驳回公共管理部门对Sorin和Cyberonics合并的反对请求，并判给公司约44.9万美元的损害赔偿和法律费用，上诉后赔偿减至约9.4万美元[97] - Neuro和Cardiac Technologies LLC起诉公司VNS治疗系统侵权，公司申请的部分专利有效性审查仍在进行中[99] - 税务审计中，伦巴第地区税务局部分不允许Sorin Group Italia S.r.l.对美国公司投资的税收抵扣，涉及金额约1.152亿美元[100] - 税务诉讼中，有争议的损失总额为6260万欧元（约7030万美元），公司已确认1730万欧元（约1940万美元）的不确定税务准备金[103] 公司其他事项 - 财务信息按美国公认会计原则编制，报告货币为美元[14] - 2015年12月29日，FDA向公司德国慕尼黑和美国科罗拉多州阿瓦达的工厂发出警告信，指出其违反医疗器械制造商相关法规[81] - 2016年10月13日，CDC和FDA发布关于3T设备的安全通知，公司同日发布现场安全通知更新，并在2016年第四季度启动免费借用3T设备计划[87][88] - 多项新会计准则将于2020 - 2021年采用，公司正在评估或预计无重大影响[129]