公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为270,003千美元，较2019年12月31日的261,617千美元增长3.21%[12] - 2020年第二季度，公司营收为135,185千美元，较2019年同期的132,603千美元增长1.94%[15] - 2020年上半年，公司营收为273,957千美元，较2019年同期的266,350千美元增长2.86%[15] - 2020年第二季度，公司净利润为2,947千美元，而2019年同期净亏损1,289千美元[15] - 2020年上半年，公司净利润为2,895千美元，较2019年同期的559千美元增长417.89%[15] - 截至2020年6月30日，公司普通股发行及流通数量为7,853,377股，较2019年12月31日的7,688,958股增长2.14%[13] - 2020年上半年，经营活动产生的净现金为22,457千美元，而2019年同期净现金使用为15,661千美元[19] - 2020年上半年，投资活动使用的净现金为597千美元，2019年同期为1,151千美元[19] - 2020年上半年，融资活动使用的净现金为1,375千美元，2019年同期融资活动提供净现金16,204千美元[20] - 截至2020年6月30日，公司现金、现金等价物及受限现金期末余额为28,942千美元，较期初的8,457千美元增长242.23%[20] - 2020年截至6月30日的三个月和六个月有效税率分别为27.4%和14.1%，2019年同期分别为 -26.9%和31.8%[127] - 2020年第二季度，公司总营收为1.35185亿美元，较2019年同期的1.32603亿美元增长1.9%[181][183] - 2020年第二季度，公司总毛利为2033.5万美元，较2019年同期的1769.5万美元增长14.9%，总毛利率从13.3%提升至15.0%[181][184] - 2020年第二季度，公司销售、一般和行政费用为1375.2万美元，占营收的10.2%，较2019年同期的1707.9万美元和12.9%有所下降[181] - 2020年第二季度，公司运营收入为630.9万美元，占营收的4.7%，较2019年同期的44.1万美元和0.3%大幅增长[181] - 2020年第二季度，公司总合并税前收入为405.7万美元，占营收的3.0%，而2019年同期为亏损176.3万美元，占营收的 - 1.3%[181] - 2020年第二季度，公司所得税费用为111万美元，占营收的0.8%，2019年同期为所得税收益47.4万美元，占营收的 - 0.4%[181] - 2020年第二季度，公司净利润为294.7万美元，占营收的2.2%，2019年同期为亏损128.9万美元，占营收的 - 1.0%[181] - 2020年第二季度总销售、一般和行政费用（SG&A）降至1380万美元，较2019年同期的1710万美元减少约330万美元，降幅19.5%[188] - 2020年第二季度无形资产摊销费用为30万美元，较2019年同期的20万美元增加10万美元，增幅56.6%[189] - 2020年第二季度其他费用为230万美元，较2019年同期的220万美元增加4.8万美元，增幅2.2%[190] - 2020年第二季度公司记录了100万美元的当期税收准备金和20万美元的递延所得税收益；2019年同期记录了10万美元的当期联邦税收收益和50万美元的递延联邦所得税收益[192] - 2020年第二季度有效税率为27.4%，2019年同期为 - 26.9%[193] - 2020年上半年总营收为2.74亿美元，较2019年同期的2.66亿美元增加760.7万美元，增幅2.9%[195][197] - 2020年上半年总毛利为3855.9万美元，较2019年同期的3731.9万美元增加124万美元，增幅3.3%[195][198] - 2020年上半年销售、一般和行政费用为3055.2万美元，较2019年同期的3312.4万美元减少257.2万美元，降幅7.8%[201] - 2020年上半年销售、一般和行政费用（SG&A）降至3060万美元，较2019年同期的3310万美元减少约260万美元，占合并总收入的百分比从12.4%降至11.2%[202] - 2020年上半年无形资产摊销费用为40万美元，与2019年同期持平，其中企业无形资产摊销从35万美元增至41.7万美元，增幅19.1%[203] - 2020年上半年其他费用为420万美元，较2019年同期的300万美元增加120万美元，增幅39.5%[204] - 2020年上半年公司记录了20万美元的当期联邦税收优惠和10万美元的当期州及地方所得税优惠，以及70万美元的递延联邦所得税拨备和10万美元的递延州及地方所得税拨备[206] - 2019年上半年公司记录了10万美元的当期联邦和州及地方当期税收拨备，以及60万美元的递延联邦所得税拨备和10万美元的递延州及地方所得税拨备[207] - 2020年上半年有效税收优惠率为14.1%，2019年上半年有效税收拨备率为31.8%[208] - 2020年上半年物业和设备处置收益从2.1万美元降至1.7万美元，降幅19.0%[204] - 2020年上半年债务清偿损失为0，2019年同期为51.3万美元，降幅100.0%[204] - 2020年上半年认股权证负债公允价值收益从亏损10.3万美元变为盈利5.9万美元，增幅157.3%[204] 公司业务线数据关键指标变化 - 2020年截至6月30日的三个月，建筑业务收入1.05937亿美元，服务业务收入2924.8万美元；六个月建筑业务收入2.15423亿美元，服务业务收入5853.4万美元[133][135] - 2020年第二季度，建筑业务营收1.05937亿美元，增长1.1%，服务业务营收2924.8万美元，增长5.0%[181][183] - 2020年第二季度，建筑业务毛利1221.3万美元，增长14.3%，服务业务毛利812.2万美元，增长15.8%[181][184] - 2020年第二季度，建筑业务SG&A减少320.5万美元，降幅28.5%；服务业务增加25.3万美元，增幅4.7%；公司层面减少37.5万美元，降幅72.8%[188] - 2020年上半年，建筑业务营收增加620.4万美元，增幅3.0%；服务业务营收增加140.3万美元，增幅2.5%[195][197] - 2020年上半年，建筑业务毛利减少40.4万美元，降幅1.7%；服务业务毛利增加164.4万美元，增幅12.0%[195][198] - 2020年上半年，建筑业务减少348.1万美元，降幅16.1%；服务业务增加135.6万美元，增幅12.8%；公司层面减少44.7万美元，降幅50.7%[201] 公司会计政策及准则相关 - 公司于2019年12月31日不再符合新兴成长型公司资格，需按公共商业实体要求遵守新的或修订后的财务会计准则[24] - 2019年12月31日起，公司采用ASC Topic 606，对建筑类合同的保修会计处理产生影响，使2019年1月1日的累计亏损期初余额增加0.6百万美元[38][39] - 2019年1月1日起，公司在合并资产负债表上单独列示合同资产和负债[41] - 2019年12月31日起，公司采用ASC Topic 842，对公司合并经营业绩表或合并现金流量表中的经营和融资活动现金流量无影响[44][46] - 公司选择一揽子实用权宜方法，无需重新评估过期或现有合同是否包含租赁、租赁分类和初始直接成本[45] - 2016年6月FASB发布ASU 2016 - 13，2023年1月1日对小报告公司生效，公司预计该准则对财务报表无重大影响[57] - 2019年12月FASB发布ASU 2019 - 12，2020年12月15日后的年度期间生效，公司正在评估其影响[58] - 2020年3月FASB发布ASU 2020 - 03，公司预计该准则对财务报表无重大影响[59] - 2020年3月FASB发布ASU 2020 - 04，2020年3月12日至2022年12月31日生效，公司预计该准则对财务报表无重大影响[60] 公司资产及负债相关 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，合同资产分别为72,287千美元和77,188千美元，减少4,901千美元[62] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，索赔和未批准变更单的当前估计可变现净值分别为39400千美元和38400千美元[65] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，合同负债总额分别为5862.4万美元和4237万美元，增加了1625.4万美元[66] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，在执行合同的净（超开单）少开单状况分别为 -1797.6万美元和365.3万美元[68] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，商誉均为610万美元[73] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，长期债务分别为3752.1万美元和3886.8万美元[76] - 2020年6月30日和2019年12月31日，认股权证负债分别为30万美元和40万美元[96] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司在2019年ABL信贷协议下无提款；产生约90万美元债务发行成本，记录为非流动递延资产[108] - 2020年6月30日，经营租赁使用权资产1961.6万美元，融资租赁资产608.8万美元；12月31日，经营租赁使用权资产2105.6万美元，融资租赁资产641.2万美元[139] - 2020年6月30日，总租赁负债2646.8万美元，12月31日为2858.2万美元[139] - 截至2020年6月30日，公司金融租赁和经营租赁未来最低承诺总额分别为681.8万美元和2333.7万美元，净最低租赁付款现值为628.5万美元[142] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司自保负债分别为147.7万美元和190.6万美元，受限现金均为11.3万美元[144] - 截至2020年6月30日，公司未偿还的担保债券约为1.286亿美元[150] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司建筑和服务部门剩余履约义务交易价格分别为4.088亿美元、4660万美元和5.042亿美元、4190万美元[153] 公司信贷协议相关 - 2016年，公司子公司LFS签订了信贷协议，包括2500万美元的循环信贷额度和2400万美元的定期贷款，到期日为2021年7月20日[77] - 2019年4月12日，LFS签订了2019年再融资协议，包括4000万美元的定期贷款和2500万美元的多笔延迟提取定期贷款[84] - 2019年再融资协议下借款的利率，借款人可选择为LIBOR（下限2.00%）加11.00%或基准利率（最低3.00%）加10.00%；截至2020年6月30日，2019年再融资定期贷款的实际利率为13.00%[87] - 2019年再融资协议于2022年4月12日到期，自2020年9月30日结束的财季起，每季度需摊销100万美元[88] - 2019年延迟提取定期贷款未提取部分需按每年2.0%支付未使用额度费用，提前还款有全额补偿溢价[88] - 2019年再融资定期贷款有两项财务维持契约，总杠杆比率在不同阶段有不同限制，如2019年6月30日前不超过4.25:1，2021年7月1日起降至2.00:1[90] - 2019年11月14日的修订案要求自2019年10月1日起，2019年再融资协议下借款利率提高3.00%[92] - 2019年ABL信贷协议包括1500万美元的循环信贷额度，融资关闭日公司未提款，可用借款额度为1400万美元[99] - 2019年ABL信贷协议借款利率，2020年6月30日和2019年6月30日分别为5.25%和7.50%[101] - 2019年ABL信贷协议未使用额度费用为每年0.250% - 0.375%[102] - 2019年ABL信贷协议规定公司及其子公司总杠杆率在2019年9月30日前不超4.00:1.00，2021年7月1日