公司战略决策 - 2018年第四季度公司战略决策将8030万美元担保贷款从待售转为持有投资状态，减少贷款出售并增加净利息收入[161] - 2018年8月公司以300万美元出售产权保险业务，因对该业务未来盈利能力预期降低[162] 净收入与每股收益 - 2019年第一季度公司净收入为240万美元，摊薄后每股0.06美元，2018年第一季度为1250万美元，摊薄后每股0.30美元[166] 净贷款销售收益与担保贷款销售额 - 2019年第一季度净贷款销售收益减少2020万美元，降幅82.8%，担保贷款销售额降至6290万美元，2018年第一季度为2.472亿美元[167] - 2019年第一季度贷款销售净收益降至420万美元，较2018年同期的2440万美元减少2020万美元，降幅82.8%[184] - 2019年第一季度贷款销售净收益减少2020万美元，降幅82.8%；担保贷款销售规模减少1.843亿美元，降幅74.5%[193] 产权保险收入 - 2019年第一季度产权保险收入减少130万美元，因2018年8月出售该业务[167] 薪资和员工福利 - 2019年第一季度薪资和员工福利增加160万美元，增幅8.1%，支持公司增长计划[167] - 2019年第一季度薪资和员工福利费用增加160万美元，增幅8.1%；全职等效员工从2018年3月31日的517人降至2019年的507人[198] 净利息收入 - 2019年第一季度净利息收入增加610万美元，增幅25.0%，达到3060万美元，2018年同期为2450万美元[167][169] - 2019年第一季度净利息收入为3060.5万美元，利率差为3.55%，净利息收益率为3.63%[172] - 2019年第一季度与2018年同期相比，总利息收入增加1489.9万美元，总利息支出增加8770万美元，净利息收入增加6129万美元[175] 贷款和租赁损失拨备 - 2019年第一季度贷款和租赁损失拨备减少170万美元，降幅37.6%[167] - 2019年第一季度贷款和租赁损失拨备为270万美元，较2018年同期的440万美元减少170万美元，降幅37.6%[178] 净负贷款服务重估 - 2019年第一季度净负贷款服务重估减少280万美元，降幅55.9%[167] - 2019年第一季度贷款服务重估净负调整为220万美元，低于2018年同期的510万美元[192] 平均生息资产 - 2019年第一季度平均生息资产增加7.449亿美元，增幅27.9%，达到34.2亿美元，平均生息资产收益率提高61个基点至5.93%[169] 用于投资的贷款和租赁 - 截至2019年3月31日，用于投资的贷款和租赁为20亿美元，较2018年3月31日增加5.6亿美元，增幅38.8%[179] 净冲销 - 2019年第一季度净冲销为6.5万美元，占季度平均投资贷款和租赁年化的0.01%，2018年同期为53.2万美元，占比0.15%[180] 未被SBA担保的不良贷款和租赁 - 截至2019年3月31日，未被SBA担保的不良贷款和租赁总计2020万美元，占投资贷款和租赁组合的1.01%，2018年同期为740万美元，占比0.51%[181] 非利息收入 - 2019年第一季度非利息收入为1302.7万美元，较2018年同期的3075.6万美元减少1772.9万美元，降幅57.6%[184] 贷款服务收入 - 2019年第一季度贷款服务收入增加51.2万美元，增幅7.4%，原因是出售担保贷款的平均未偿余额增加[191] 二级市场出售的政府担保贷款未偿余额 - 截至2019年3月31日，二级市场出售的政府担保贷款未偿余额为29.52774亿美元，2018年同期为28.12108亿美元[191] 非利息费用 - 2019年第一季度非利息费用增加12.9万美元，增幅0.3%，主要因人员和专业服务费用增加[197] 专业服务费用 - 2019年第一季度专业服务费用增加88.4万美元，增幅68.1%，因成立风险投资基金产生法律费用[200] 其他费用 - 2019年第一季度其他费用减少96.9万美元，降幅32.7%，因产权保险业务成本降低和慈善捐款减少[201] 有效税率 - 2019年第一季度有效税率为11.8%，高于2018年同期的2.5%[202] 总资产 - 截至2019年3月31日总资产为40.6亿美元，较2018年12月31日增加3.876亿美元，增幅10.6%[203] 存款 - 截至2019年3月31日存款为35.3亿美元，较2018年12月31日增加3.788亿美元，增幅12.0%[211] 股东权益与每股账面价值 - 截至2019年3月31日股东权益为5.004亿美元，较2018年12月31日增加；每股账面价值为12.45美元[212] 不良资产和问题债务重组总额 - 2019年3月31日，公司不良资产和问题债务重组总额为9880万美元，较2018年12月31日增加1900万美元，增幅23.8%[218] 不良贷款占比 - 2019年3月31日，不良贷款占银行总资本的比例为15.6%，2018年12月31日为14.8%；仅包含无担保部分的不良贷款比例，2019年3月31日和2018年12月31日分别为4.4%和3.7%[219] 潜在问题和受损贷款及租赁总额 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，潜在问题和受损贷款及租赁总额分别为1.701亿美元和1.48亿美元[220] 风险等级5的贷款和租赁总额 - 2019年3月31日和2018年12月31日，风险等级5的贷款和租赁总额分别为7410万美元和6550万美元[222] 贷款和租赁损失准备金 - 贷款和租赁损失准备金（ALLL）从2018年12月31日的3240万美元增加270万美元，增幅8.3%，至2019年3月31日的3510万美元；占投资持有的贷款和租赁的比例，2019年3月31日和2018年12月31日均为1.8%[227] 实际逾期投资持有的贷款和租赁 - 自2018年12月31日以来，实际逾期投资持有的贷款和租赁减少710万美元；90天以上逾期贷款增加620万美元，增幅15.2%[228] 公司主要流动性来源 - 2019年3月31日，公司四项主要流动性来源总额为12.2亿美元，占总资产的30.0%，较2018年12月31日的10.4亿美元增加1.744亿美元，占比28.4%[229] 公司重大固定和可确定的合同义务总额 - 截至2019年3月31日，公司重大固定和可确定的合同义务总额为3.53189亿美元，其中一年内到期2.893108亿美元[233] 公司对表内投资的未出资承诺 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司对表内投资的未出资承诺分别为220万美元和280万美元[234] 公司资产负债表类型与总累积缺口头寸 - 2019年3月31日，公司资产负债表呈资产敏感型，总累积缺口头寸为2.1%[236] 资本相关指标 - 截至2019年3月31日，合并层面一级普通股资本（相对于风险加权资产）金额为473,279美元，比率为16.68%；总资本（相对于风险加权资产）金额为508,390美元，比率为17.92%；一级资本（相对于风险加权资产）金额为473,279美元，比率为16.68%；一级资本（相对于平均资产）金额为473,279美元，比率为12.34%[239] - 截至2019年3月31日，银行层面一级普通股资本（相对于风险加权资产）金额为419,153美元，比率为14.89%；总资本（相对于风险加权资产）金额为454,264美元，比率为16.14%；一级资本（相对于风险加权资产）金额为419,153美元，比率为14.89%；一级资本（相对于平均资产）金额为419,153美元，比率为11.02%[239] - 截至2018年12月31日，合并层面一级普通股资本（相对于风险加权资产）金额为467,033美元，比率为17.10%；总资本（相对于风险加权资产）金额为499,467美元，比率为18.28%；一级资本（相对于风险加权资产）金额为467,033美元，比率为17.10%；一级资本（相对于平均资产）金额为467,033美元，比率为13.40%[239] - 截至2018年12月31日，银行层面一级普通股资本（相对于风险加权资产）金额为385,030美元，比率为14.35%；总资本（相对于风险加权资产）金额为417,609美元，比率为15.57%；一级资本（相对于风险加权资产）金额为385,030美元，比率为14.35%；一级资本（相对于平均资产）金额为385,030美元，比率为11.22%[239] 公司资本管理目标 - 维持适当的资本水平是公司管理的优先事项，目标包括支持风险状况、提供财务灵活性、遵守法规、获得最佳信用评级和为股东提供回报[237] 合并财务报表编制 - 编制合并财务报表需公司进行估计和判断，这些估计基于历史经验和合理假设，实际结果可能与估计不同[240] 贷款和租赁损失准备金会计政策 - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金的会计政策和估计需要做出困难、主观或复杂的判断[241] 公司利率风险相关 - 公司认为利率风险是最重要的市场风险，净利息收入的稳定性很大程度上取决于对利率风险的有效管理[243] - 公司的资产/负债管理委员会监测和管理利率风险，目标是在风险准则内最大化净利息收入[244][245] - 公司采用收益模拟模型分析净利息收入对利率变化的敏感性，实际结果可能与模拟结果有重大差异[246]