公司业务开展模式 - 公司主要通过商业银行子公司开展业务，大量贷款由SBA和USDA相关项目担保[162] 疫情对公司业务的影响 - 2020年第二季度末，因疫情影响，信贷相关准备金需求显著增加[168] - 疫情使二级市场贷款销售收益在未来可能减少，3月下旬和4月初已受影响[169] - 疫情可能使公司未来利息收入减少，因与受影响借款人合作及可能出现的信贷损失[170] 公司资本比率情况 - 截至2020年6月30日，公司和银行的资本比率均超过监管要求，但信贷损失可能产生不利影响[171] 公司流动性及资金成本情况 - 公司维持多个流动性来源，上半年增加贷款销售、存款和借款规模，资金成本上升或影响净息差[172] 公司从PPPLF借款情况 - 美联储设立PPPLF为PPP贷款提供融资，借款利率0.35%，无费用[174] - 截至2020年6月30日，公司从PPPLF借款17.2亿美元[174] 公司PPP贷款资金情况 - 截至2020年6月30日，公司从美国小企业管理局（SBA）获得10847笔薪资保护计划（PPP）贷款资金，贷款发放额达17.4亿美元[175] 公司贷款还款情况 - 截至2020年6月30日，公司估计，在摊销成本计算的总贷款和租赁（不包括PPP贷款）中，60%的贷款可获得SBA提供的6个月还款，9%的贷款实施了还款延期[176] 公司特定行业无担保贷款和租赁占比情况 - 截至2020年6月30日，公司在酒店、葡萄酒和精酿饮料、教育服务、娱乐中心、健身中心和快餐餐厅等行业的无担保贷款和租赁分别占比8.1%（1.789亿美元）、4.6%（1.016亿美元）、3.6%（8040万美元）、2.6%（5680万美元）、1.0%（2280万美元）和0.6%（1230万美元）[178] 公司净收益及每股收益情况 - 2020年第二季度，公司净收益为380万美元，摊薄后每股收益0.09美元，而2019年同期净收益为490万美元，摊薄后每股收益0.12美元[180] - 2020年上半年，公司净亏损380万美元，摊薄后每股亏损0.10美元，而2019年同期净收益为730万美元，摊薄后每股收益0.18美元[181] 公司贷款和租赁信贷损失拨备及按公允价值计量的贷款净损失情况 - 2020年第二季度，贷款和租赁信贷损失拨备增加650万美元，增幅191.9%；按公允价值计量的贷款净损失增加380万美元，增幅139.0%[182] - 2020年上半年，贷款和租赁信贷损失拨备增加1530万美元，增幅237.6%；按公允价值计量的贷款净损失增加1660万美元，增幅340.6%[182] 公司净利息收入、平均生息资产及净利息收益率情况 - 2020年第二季度，净利息收入增加700万美元，增幅20.5%，达到4090万美元；平均生息资产增加27.3亿美元，增幅74.6%，达到64亿美元；净利息收益率从3.71%降至2.56%[184] - 2020年上半年，净利息收入增加1650万美元，增幅25.6%，达到8110万美元；平均生息资产增加19.3亿美元，增幅54.7%，达到54.7亿美元；净利息收益率从3.68%降至2.97%[185] 公司其他非利息收入及所得税收益情况 - 2020年上半年，其他非利息收入增加270万美元，增幅79.3%；所得税收益增加730万美元[185] 公司贷款和租赁信贷损失拨备对比情况 - 2020年第二季度贷款和租赁信贷损失拨备为1000万美元，较2019年同期的340万美元增加650万美元；2020年上半年为2180万美元，较2019年同期的640万美元增加1530万美元[195] 公司投资性贷款和租赁情况 - 截至2020年6月30日，按历史成本计算的投资性贷款和租赁为38.2亿美元，较2019年6月30日增加24.5亿美元，增幅178.7%[196] - 2020年第二季度PPP贷款发放17.4亿美元，推动了投资性贷款和租赁的增长；排除PPP贷款发放及相关未实现净费用后，2020年6月30日投资性贷款和租赁余额为21.3亿美元，较2019年6月30日增加7.582亿美元，增幅55.4%[196] 公司净利息收入、利率差、净息差对比情况 - 2020年第二季度净利息收入为4089.8万美元，利率差为2.54%，净息差为2.56%；2019年同期分别为3393.5万美元、3.63%、3.71%[187] - 2020年上半年净利息收入为8105.9万美元，利率差为2.93%，净息差为2.97%；2019年同期分别为6454万美元、3.61%、3.68%[189] 公司总利息收入、总利息支出及净利息收入对比情况 - 2020年第二季度与2019年同期相比，总利息收入增加1167.9万美元，总利息支出增加471.6万美元，净利息收入增加696.3万美元[192] - 2020年上半年与2019年同期相比，总利息收入增加2523万美元，总利息支出增加871.1万美元，净利息收入增加1651.9万美元[192] 公司总生息资产平均余额及平均收益率对比情况 - 2020年第二季度末，总生息资产平均余额为63.97995亿美元，平均收益率为4.19%；2019年同期分别为36.64166亿美元、6.04%[187] - 2020年上半年末，总生息资产平均余额为54.65505亿美元，平均收益率为4.78%；2019年同期分别为35.32915亿美元、6.00%[189] 公司贷款担保比例及风险管理因素 - 典型的SBA 7(a)贷款有75%的担保，USDA担保比例根据贷款规模在50% - 90%之间，公司认为遵守SBA和USDA的法规和指导是管理风险的关键因素[194] 公司净撇账情况 - 2020年第二季度净撇账为180万美元，占按历史成本计算的季度平均投资贷款和租赁的0.21%，2019年同期为12.1万美元，占比0.04%；2020年上半年净撇账总计460万美元，2019年同期为3.4万美元，增加450万美元，增幅13370.6%[197] 公司非SBA或USDA担保的非performing贷款和租赁情况 - 2020年6月30日，非美国中小企业管理局（SBA）或美国农业部（USDA）担保的非 performing 贷款和租赁总计1310万美元，占按历史成本计算的投资贷款和租赁组合的0.34%，2019年同期为650万美元，占比0.48%[198] 公司非利息收入情况 - 2020年第二季度非利息收入为2241.1万美元，较2019年同期增加776.1万美元，增幅52.98%；2020年上半年非利息收入为2815.3万美元，较2019年同期增加18.7万美元，增幅0.67%[201][202] 公司贷款服务收入情况 - 2020年第二季度贷款服务收入为669.1万美元，较2019年同期减少37.2万美元，降幅5.27%；2020年上半年贷款服务收入为1311.3万美元，较2019年同期减少136万美元，降幅9.4%[201][202] 公司贷款服务资产重估净亏损情况 - 2020年第二季度贷款服务资产重估净亏损为157.1万美元，较2019年同期减少167.4万美元，减幅51.59%；2020年上半年贷款服务资产重估净亏损为626.3万美元，较2019年同期减少102.2万美元，减幅14.03%[201][202] 公司贷款销售净收益情况 - 2020年第二季度贷款销售净收益为1069.5万美元，较2019年同期增加468万美元，增幅77.81%；2020年上半年贷款销售净收益为2180.7万美元，较2019年同期增加1159.4万美元，增幅113.52%[201][202] 公司按公允价值计量的贷款净亏损情况 - 2020年第二季度按公允价值计量的贷款净亏损为108.9万美元，较2019年同期增加388万美元，增幅139.02%；2020年上半年按公允价值计量的贷款净亏损为1172.7万美元，较2019年同期增加1660.1万美元，增幅340.6%[201][202] 公司贷款和租赁发放额情况 - 2020年第二季度贷款和租赁发放额为2.175055亿美元，2019年同期为5250.88万美元；2020年上半年贷款和租赁发放额为2.675689亿美元，2019年同期为9159.39万美元[205][206] 公司担保贷款出售额情况 - 2020年第二季度担保贷款出售额为15498万美元，较2019年同期增加8304万美元，增幅115.4%；2020年上半年担保贷款出售额为31727.7万美元，较2019年同期增加18240.3万美元，增幅135.2%[205][206] 公司已出售担保贷款未偿还余额情况 - 2020年6月30日，已出售担保贷款的未偿还余额为28.40429亿美元，2019年同期为28.70108亿美元[205][206] 公司公允价值计量贷款净损失对比情况 - 2020年第二季度公允价值计量贷款净损失较2019年同期增加390万美元，增幅139.0%；上半年增加1660万美元，增幅340.6%[211] 公司非利息费用情况 - 2020年第二季度非利息费用较2019年同期增加850万美元，增幅21.5%；上半年增加1980万美元，增幅25.5%，主要因薪资和员工福利增加[213][214] 公司薪资和员工福利情况 - 2020年第二季度薪资和员工福利较2019年同期增加880万美元，增幅40.0%；上半年增加1500万美元，增幅34.2%，全职员工从531人增至640人[213][215] 公司所得税费用及有效税率情况 - 2020年第二季度所得税费用较2019年同期增加81.2万美元，有效税率从11.8%升至28.1%；上半年所得税收益为630万美元，有效税率为 - 62.2%[211][222] 公司总资产情况 - 2020年6月30日总资产为82.1亿美元，较2019年12月31日增加34.0亿美元，增幅70.6%[223] 公司上半年资产变动情况 - 2020年上半年现金及现金等价物增加11.3亿美元，增幅508.9%；投资证券增加2.397亿美元，增幅44.4%；贷款和租赁投资增加20.2亿美元，增幅77.0%[223][224][225] 公司存款及借款情况 - 2020年6月30日存款为58.7亿美元，较2019年12月31日增加16.5亿美元，增幅38.9%；借款增至17.2亿美元，2019年末仅1.4万美元[228][229] 公司股东权益情况 - 2020年6月30日股东权益为5.484亿美元，较2019年12月31日增加160万美元，账面价值从每股13.20美元增至13.53美元[230] 公司普通股转换情况 - 2020年上半年20万股B类普通股转换为A类普通股，价值增加210万美元[231] 公司旅行和广告营销费用情况 - 2020年第二季度旅行和广告营销费用合计减少220万美元，降幅69.2%；上半年减少160万美元，降幅28.4%，因疫情暂停部分活动[220] 公司不良资产和债务重组情况（含公允价值计量贷款） - 2020年6月30日，包括按公允价值计量的贷款在内，公司不良资产和债务重组总额为1.343亿美元，较2019年12月31日增加2320万美元，增幅20.9%[235] 公司不良资产和债务重组情况（不含公允价值计量贷款） - 2020年6月30日，不包括按公允价值计量的贷款，公司不良资产和债务重组总额为6520万美元，较2019年12月31日增加2330万美元，增幅55.7%[239] 公司不良贷款和租赁占总资本比例情况 - 2020年6月30日，不包括按公允价值计量的贷款，不良贷款和租赁占公司总资本的8.1%，2019年12月31日为4.4%；仅考虑无担保部分，该比例分别为2.6%和1.5%[241] 公司潜在问题和分类贷款及租赁情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，潜在问题和分类贷款及租赁（不包括按公允价值计量的贷款）分别为1.469亿美元和1.291亿美元[243] - 2020年6月30日，受SBA或USDA担保的潜在问题和分类贷款及租赁为7900万美元，无担保风险敞口为6800万美元，占按历史成本计算的总投资无担保风险敞口的4.9%；2019年12月31日，相应数据分别为6580万美元、6330万美元和5.4%[243] 公司风险等级5的贷款和租赁情况 - 2020年上半年，风险等级5的贷款和租赁（不包括按公允价值计量的贷款）增加，主要集中在五个领域，同时酒店、政府合同和自助存储领域有所减少[245] - 2020年6月30日和2019年12月31日，风险等级5的贷款和租赁（不包括按公允价值计量的贷款）分别为9440万美元和8950万美元[245] 公司贷款和租赁的信用损失准备金情况 - 贷款和租赁的信用损失准备金（ACL