利率走廊工具情况 - 截至2018年12月31日，利率走廊工具名义金额为6000万美元，用于管理可变利率债务的30天LIBOR利率风险，该债务2019年12月到期[299] - 2018年12月31日，利率上升或下降10%不会对公司未来收益、公允价值或现金流产生重大影响[301] - 截至2018年12月31日，利率走廊工具名义金额为60,000美元，可在多个阈值对冲利率风险，30天LIBOR在不同区间公司支付不同利率[411][414] - 2018年和2017年12月31日，利率走廊工具公允价值分别为600美元和509美元，2018、2017和2016年有效部分损益调整分别为157美元、17美元和245美元[410] 资产负债关键指标变化 - 截至2018年12月31日，现金及现金等价物为120346000美元，2017年为153474000美元[310] - 截至2018年12月31日，受限现金及现金等价物为61667000美元，2017年为94534000美元[310] - 截至2018年12月31日，投资为69002000美元，2017年为89271000美元[310] - 截至2018年12月31日，应收账款净额为46830000美元，2017年为10908000美元[310] - 截至2018年12月31日，总流动资产为309466000美元，2017年为374862000美元[310] - 截至2018年12月31日，总资产为1324017000美元，2017年为1303573000美元[310] - 截至2018年12月31日，总流动负债为80518000美元，2017年为238135000美元[310] - 截至2018年12月31日，总负债为110420000美元，2017年为317622000美元[310] - 2018年和2017年12月31日，投资公允价值分别为6900.2万美元和8927.1万美元，净未实现损失分别为0和25.5万美元[397] - 2018年和2017年12月31日，应收账款坏账准备余额分别为0和590.7万美元[398] - 2018年和2017年12月31日，物业和设备净值分别为1.11039亿美元和9.22284亿美元[401] - 2018年和2017年12月31日，应付票据分别为5990.5万美元和6661.6万美元，长期部分分别为2343.7万美元和5992.5万美元[403] 收入利润关键指标变化 - 2018年服务收入为333,002千美元，大学相关收入为512,499千美元，净收入为845,501千美元[312] - 2018年总成本和费用为587,352千美元，较2017年的691,380千美元有所下降[312] - 2018年营业收入为258,149千美元，2017年为282,754千美元[312] - 2018年净收入为229,011千美元，2017年为203,319千美元，2016年为148,514千美元[312][315] - 2018年基本每股收益为4.81美元，摊薄每股收益为4.73美元[312] - 2018年其他综合收益中，套期保值衍生品未实现收益为118千美元，可供出售证券未实现收益为309千美元[315] - 2018年综合收入为229,438千美元，2017年为203,505千美元，2016年为148,093千美元[315] - 2018年净收入为229,011千美元，较2017年的203,319千美元增长12.64%[321] - 2018年第三季度服务收入为155,454千美元，第四季度为177,548千美元[459] - 2018年第一季度大学相关收入为275,681千美元，第二季度为236,818千美元[459] - 2018年总运营成本和费用第一季度为185,589千美元，第二季度为178,330千美元，第三季度为126,034千美元，第四季度为97,399千美元[459] - 2018年净收入第一季度为73,681千美元，第二季度为46,038千美元，第三季度为33,761千美元，第四季度为75,531千美元[459] - 2018年基本每股收益第一季度为1.55美元，第二季度为0.97美元，第三季度为0.71美元，第四季度为1.58美元[459] - 2017年大学相关收入第一季度为248,206千美元，第二季度为218,301千美元，第三季度为236,209千美元，第四季度为271,418千美元[462] - 2017年总运营成本和费用第一季度为171,578千美元，第二季度为163,213千美元，第三季度为176,517千美元，第四季度为180,072千美元[462] - 2017年净收入第一季度为55,912千美元，第二季度为39,847千美元，第三季度为39,304千美元，第四季度为68,256千美元[462] - 2017年基本每股收益第一季度为1.20美元，第二季度为0.85美元，第三季度为0.83美元，第四季度为1.44美元[462] - 2018年第四季度利息收入为13,699千美元，2017年无此季度利息收入数据[459][462] 现金流量关键指标变化 - 2018年经营活动提供的净现金为199,085千美元，较2017年的304,898千美元下降34.69%[321] - 2018年投资活动使用的净现金为238,235千美元，较2017年的152,064千美元增长56.67%[321] - 2018年融资活动使用的净现金为26,845千美元，较2017年的35,733千美元下降24.87%[321] - 2018年现金及现金等价物和受限现金净减少65,995千美元，2017年为增加117,101千美元[321] 股东权益相关情况 - 截至2018年12月31日，普通股股数为52,690千股，面值为527千美元[318] - 截至2018年12月31日，库存股股数为4,489千股，成本为125,452千美元[318] - 截至2018年12月31日，股东权益总额为1,213,597千美元[318] - 截至2018年和2017年12月31日，公司有10,000股已授权但未发行和未指定的优先股[418] - 董事会授权公司回购至多1.75亿美元普通股，截至2018年12月31日已回购3,600股，成本8.6898亿美元，当年回购91股，成本9,606美元，剩余8.8102亿美元额度[419][421] 与GCU相关交易情况 - 2018年7月1日公司与GCU完成资产购买协议，GCU支付的最终购买价格为870,097千美元[327][328] - 公司与GCU签订的主服务协议规定，公司为GCU提供服务，获得其60%的学费和费用收入，协议初始期限为15年[330] - 2018年公司因交易成本和资产减值产生18,370千美元的交易损失[331] - 截至2018年7月1日，公司向GCU转移的资产总额为984,997千美元，负债总额为139,439千美元[331] - 2018年9月30日止三个月的大学相关费用中，包含7,880千美元的股份支付费用[331] - 自2018年7月1日起，公司通过主服务协议获得全部收入，占GCU学费和费用收入的60%[367] - 公司与GCU的合同初始期限为15年，GCU有权在7年后或全额支付担保票据后提前终止协议[368] 信贷协议相关情况 - 2018年7月1日公司与贷款方修订信贷协议，贷款方释放抵押品，公司提供现金抵押并同意抵押转让相关协议权利[335] - 2012年信贷协议将定期贷款增至1亿美元，2016年修订提供1.5亿美元循环信贷额度，该额度于2017年12月31日到期[402] - 公司获得62500美元的五年期高级担保循环信贷额度和187500美元的五年期高级担保定期贷款额度[444] - 2019年2月1日，公司增加定期贷款本金56250美元，增加循环信贷承诺18750美元[449] - 定期贷款从2019年6月30日财季开始，每季度摊销本金12188美元，占原本金的5%[450] 投资相关情况 - 2018年底公司将投资从可供出售转为交易性，当年投资利息及其他项记录损失372美元[341] - 2018年12月31日，公司投资从可供出售分类转为交易性，记录损失37.2万美元[396] 利息相关情况 - 2018、2017、2016年公司资本化利息的利率分别约为3.7%、2.8%、2.2% [342] - 2018、2017、2016年公司利息发生额分别为2292千美元、2656千美元、2538千美元，资本化利息分别为756千美元、487千美元、1210千美元，利息费用分别为1536千美元、2169千美元、1328千美元[342] 资产减值相关情况 - 2018年7月1日交易完成时，剩余预付特许权使用费资产被视为减值，3037千美元计入合并损益表的交易损失[349] - 公司对长期资产进行减值评估，若资产账面价值不可收回则确认减值损失[348] - 公司对商誉每年进行减值测试，经定性评估，公司认为其公允价值很可能超过账面价值[350] 会计政策相关情况 - 自2017年1月1日起，公司采用股份支付会计标准，对股份支付奖励的没收采用实际发生时处理的会计政策[351] - 衍生金融工具按公允价值计量，指定为现金流量套期的有效部分计入其他综合收益，无效部分计入当期收益[353] - 公司对所得税采用资产负债表债务法，递延所得税资产和负债按预期实现时的税率计量[357] - 2018年1月1日采用新收入确认标准，累计影响为117.4万美元，源于移除901.5万美元在线学生成本和745.1万美元递延收入[387] - 2018年7月1日采用股票薪酬修改会计标准，82,027份受限股票奖励加速归属的增量股份支付费用为788万美元[390] - 2018年4月1日采用综合收益列报标准，对公司财务状况、经营成果和现金流量表无重大影响[391] 税务相关情况 - 截至2018年和2017年12月31日，公司为不确定税务状况（含利息和罚款）分别预留约1960美元和2008美元[358] - 2018年1月1日起，企业联邦税率从最高35%降至21%，公司递延税资产和负债重新估值，记录1070万美元所得税收益，2017年排除该收益有效税率为32.1%[423] - 2018、2017和2016年所得税费用分别为57,989美元、80,209美元和87,610美元[424] - 2018、2017和2016年有效所得税税率分别为20.2%、28.3%和37.1%[427] - 截至2018年和2017年12月31日，公司无针对最终风险可能发生且潜在损失可合理估计的税务事项准备金[409] 奖学金相关情况 - 2018年上半年、2017年和2016年，公司因向学生提供奖学金，收入分别减少约101176美元、196334美元和179230美元[362] - 2018年上半年，公司学费收入522430美元，附属收入91245美元，总收入613675美元，奖学金101176美元，净收入512499美元[363] 运营费用重新分类情况 - 2017年重新分类后，技术和学术服务费用41834美元，咨询服务和支持费用188595美元，营销和传播费用109092美元，一般和行政费用27157美元，大学相关费用324140美元，交易损失562美元[381] - 2016年重新分类后，技术和学术服务费用39101美元，咨询服务和支持费用175045美元，营销和传播费用98592美元，一般和行政费用28079美元，大学相关费用294188美元，交易损失1136美元[381] - 2016年第三季度，公司因通知房东终止租赁支付3363美元终止费，第四季度又支出160美元[382] - 2017年和2016年重新分类前后，公司总运营费用和运营收入无变化，2017年为691380美元，2016年为636141美元[381] 风险保障相关情况 - 公司对员工医疗、工伤、一般责任和业务中断等风险采用保险和自保相结合的方式[384] 租赁费用相关情况 - 2018年、2017年和2016年