财务数据关键指标变化 - 收入相关 - 2019年前三季度净收入为1.82506亿美元，2018年同期为1.5348亿美元[10][13] - 2019年前三季度净收入为182,506千美元，2018年同期为153,480千美元[21] - 2019年前三季度服务收入为5.65396亿美元，2018年同期为1.55454亿美元[10] - 2019年九个月调整后“非公认会计原则”净收入为565396美元，2018年为462953美元[140] - 2019年9月30日止三个月服务收入为1.933亿美元，较2018年同期的1.555亿美元增加3780万美元，增幅24.3%，主要因收购Orbis Education和GCU入学人数增加6.2%[141] - 2019年前九个月服务收入为5.654亿美元，可比服务费用收入同比增长22.1%，Orbis Education合作项目9月30日合作伙伴项目入学人数为3975人[158][159][160] - 2019年和2018年9月30日止九个月净收入分别为1.825亿美元和1.535亿美元，增加2900万美元，增幅18.9%[176] - 2019年前三季度综合收入为1.82177亿美元，2018年同期为1.53708亿美元[13] 财务数据关键指标变化 - 成本费用相关 - 2019年前三季度总成本和费用为3.82237亿美元，2018年同期为4.89953亿美元[10] - 2019年和2018年截至9月30日的九个月，公司经营租赁成本分别为2,681千美元和827千美元[104] - 2019年第三季度技术和学术服务费用为2420万美元，较2018年同期的1110万美元增加1310万美元，增幅118.3%，占净收入百分比从7.1%增至12.5%[142][143] - 2019年九个月技术和学术服务费用占调整后“非公认会计原则”收入的11.6%，2018年为7.0%[140] - 2019年九个月咨询服务和支持费用占调整后“非公认会计原则”收入的28.9%，2018年为33.0%[140] - 2019年九个月营销和传播费用占调整后“非公认会计原则”收入的19.3%，2018年为19.5%[140] - 2019年第三季度咨询服务和支持费用为5630万美元，较2018年同期增加520万美元，增幅10.0%，占净收入百分比从32.9%降至29.1%[145] - 2019年第三季度营销和通信费用为3730万美元，较2018年同期增加580万美元，增幅18.4%，占净收入百分比从20.3%降至19.3%[146] - 2019年第三季度一般和行政费用为1360万美元，较2018年同期增加350万美元，增幅34.3%，占净收入百分比从6.5%增至7.0%[147] - 2019年第三季度无形资产摊销为220万美元，与收购Orbis Education有关[148] - 2019年前九个月技术和学术服务费用为6540万美元，较2018年同期增加3290万美元，增幅101.3%，占调整后非GAAP净收入百分比从7.0%增至11.6%[161] - 2018年9月30日止九个月大学相关费用为1.737亿美元，含790万美元股份薪酬费用和20万美元雇主税，部分被150万美元员工相关负债转回抵消[168] 财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 2019年9月30日总资产为17.60672亿美元，2018年12月31日为13.24017亿美元[16] - 2019年9月30日现金及现金等价物为1.19709亿美元，2018年12月31日为1.20346亿美元[16] - 2019年9月30日应收账款净额为0.83377亿美元，2018年12月31日为0.4683亿美元[16] - 2019年9月30日总负债为3.78842亿美元，2018年12月31日为1.1042亿美元[16] - 2019年9月30日股东权益为13.8183亿美元，2018年12月31日为12.13597亿美元[16] - 2019年9月30日和2018年12月31日，利率走廊工具的公允价值分别为7.9万美元和60万美元[49] - 截至2019年9月30日，利率走廊工具的名义金额为5500万美元[50] - 截至2019年9月30日，公司未开票收入为5059美元，代表合并资产负债表中应收账款包含的合同资产[68] - 截至2019年9月30日，公司扣除摊销后递延内容资产为1094美元，包含在合并资产负债表的其他长期资产中[71] - 2019年1月1日，公司采用新租赁准则，产生使用权资产和租赁负债498美元，收购产生使用权资产和租赁负债13069美元[91] - 2018年12月31日，公司将投资从可供出售分类转为交易性，2019年9月30日和2018年12月31日，投资分别为14152美元和69002美元[96] - 2019年9月30日，公司财产和设备净值为118,637千美元，2018年12月31日为111,039千美元[102] - 2019年9月30日，可摊销无形资产净值为204,236千美元，大学合作伙伴关系和商标的摊销费用在2019 - 2023年每年为8,419千美元，之后为168,381千美元[103] - 截至2019年9月30日，公司有14,116千美元未开始的不可撤销经营租赁承诺，加权平均剩余租赁期限为8.46年，加权平均折现率为4.3%[107] - 截至2019年9月30日，公司经营租赁未来付款义务总额为34,137千美元，租赁负债现值为28,149千美元[108] - 截至2019年9月30日，总资产为17.60672亿美元，2018年12月31日为13.24017亿美元[16] - 截至2019年9月30日，总负债为3.78842亿美元，2018年12月31日为1.1042亿美元[16] - 截至2019年9月30日，股东权益为13.8183亿美元，2018年12月31日为12.13597亿美元[16] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 2019年前三季度经营活动提供的净现金为195,134千美元，2018年同期为96,536千美元[21] - 2019年前三季度投资活动使用的净现金为431,110千美元，2018年同期为215,729千美元[21] - 2019年前三季度融资活动提供的净现金为173,972千美元，2018年同期使用22,269千美元[21] - 2019年前三季度现金及现金等价物和受限现金净减少62,004千美元，2018年同期减少141,462千美元[21] - 2019年9月30日止九个月经营活动净现金为1.951亿美元，2018年为9650万美元；投资活动净现金使用分别为4.311亿美元和2.157亿美元；融资活动净现金分别为1.74亿美元和使用2230万美元[188][189][192] 财务数据关键指标变化 - 其他指标 - 2019年前三季度营业收入为1.83159亿美元，2018年同期为1.78亿美元[10] - 2019年前三季度基本每股收益为3.82美元，2018年同期为3.22美元[10] - 2019年第三季度基本加权平均流通股为47920股，2018年为47682股；2019年前三季度为47833股，2018年为47592股[98] - 2019年第三季度稀释加权平均流通股为48337股，2018年为48422股；2019年前三季度为48317股，2018年为48429股[98] - 2019年前九个月，应收账款坏账准备期末余额为0美元；2018年前九个月期初余额为5907美元，期末余额为0美元[99] - 2019年和2018年截至9月30日的九个月里，衍生品有效部分的损益调整分别为 - 41.8万美元和32.9万美元[49] - 2019年第一季度，公司就2008 - 2013年所得税退款索赔达成协议，获得7,500千美元退款，净税收优惠为5,925千美元[116] - 截至2019年9月30日，2017年股权激励计划有1,762股可授予，本年前九个月授予152股受限股，236股股票期权[119][120][121] - 2019年前九个月，公司股份支付费用税后净额为5,805千美元，2018年为12,799千美元[122] - 董事会授权公司回购至多17.5万美元普通股，有效期至2020年12月31日，2019年9月30日前九个月回购175股，花费17293美元，后续又回购78股，花费7692美元，截至2019年9月30日，授权额度还剩70809美元[123] - 董事会授权公司回购至多1.75亿美元普通股，截至2019年9月30日，授权额度剩余7080万美元，9月30日后又回购77622股，花费770万美元[185][187] 业务线数据关键指标变化 - Orbis Education - 2019年1月22日公司以361,184千美元收购Orbis Education，公允价值超过购买价格157,930千美元记为商誉[24][32] - 2019年1月22日，公司以3.612亿美元收购Orbis Education，其为美国21所大学的医疗教育项目提供支持[135] - 2019年前三季度Orbis Education服务收入为62,289千美元，税后净亏损1,297千美元[38] - 2019年前三季度Orbis Education无形资产摊销为6,044千美元[38] 业务线数据关键指标变化 - GCU - 2018年7月1日公司将大学出售给GCU，收到初始本金为870,097千美元的有担保票据[26] - 截至2019年9月30日，公司为GCU资本支出贷款139,815千美元，GCU在第三季度偿还60,000千美元[26] - 2019年9月30日与2018年9月30日相比，GCU入学人数增至104846人，增长6.2%[136] 业务线数据关键指标变化 - 服务协议 - 自2018年7月1日起，公司通过与大学合作伙伴的服务协议产生所有收入，服务协议初始期限为7 - 15年[62][63] - 公司服务协议有单一履约义务，服务收入按产出法在一段时间内确认[63] 业务线数据关键指标变化 - 学生相关 - 2018年6月30日止六个月，公司因提供给学生的奖学金使收入减少约10117.6万美元[57] - 2018年6月30日止六个月，学费收入为52243万美元，附属收入为9124.5万美元，总收入为61367.5万美元，奖学金为 - 10117.6万美元，净收入为51249.9万美元[58] 业务线数据关键指标变化 - 费用占比及收入增长 - 2019年与2018年九个月相比，可比服务费用收入同比增长22.1%，主要因收购Orbis Education和GCU入学人数增加[136] - 2019年第三季度有担保票据利息收入为1620万美元，较2018年同期增加300万美元，增幅22.3%[153] - 2019年第三季度利息费用为290万美元，较2018年同期增加230万美元[154] - 2019年第三季度所得税费用为1520万美元，较2018年同期增加650万美元，增幅74.0%，有效税率从20.5%增至20.7%[156] - 2019年第三季度净收入为5820万美元，较2018年同期增加2440万美元，增幅72.3%[157] - 2019年和2018年9月30日止九个月交易损失分别为400万美元和1760万美元，2018年含500万美元交易成本和300万美元资产减值，还向GCU转移960万美元现金[169] - 2019年和2018年9月30日止九个月有担保票据利息收入分别为4440万美元和1320万美元，增加3120万美元，利率6%[170] - 2019年和2018年9月30日止九个月利息费用分别为840万美元和100万美元，增加740万美元，因收购Orbis Education致信贷额度增加1.901亿美元[171] - 2019年和2018年9月30日止九个月所得税费用分别为4080万美元和3970万美元，增加110万美元，增幅2.6%，有效税率从20.6%降至18.3%[173] - 2019年前三季度利息收入为4442.5万美元，2018年同期为1324.8万美元[10] - 2019年前三季度所得税费用为4075.2万美元，2018年同期为3972.6万美元[10]