综合财务数据关键指标变化 - 2019年和2018年综合运营收入分别为1.0045亿美元和0.886亿美元，运营亏损分别为79.6万美元和398.2万美元，净亏损分别为1036.6万美元和净收入49.8万美元[97] - 2019年末总资产3.9119亿美元，较2018年末的4.8192亿美元下降18.83%[139] - 2019年末总负债1.6427亿美元，较2018年末的1.7273亿美元下降4.89%[139] - 2019年末股东权益2.2692亿美元，较2018年末的3.0919亿美元下降26.61%[139] - 2019年总营业收入1.0045亿美元，较2018年的0.886亿美元增长13.37%[141] - 2019年总营业成本和费用1.0841亿美元，较2018年的1.2842亿美元下降15.6%[141] - 2019年经营亏损79.6万美元，较2018年的398.2万美元有所收窄[141] - 2019年净亏损1036.6万美元，而2018年净利润49.8万美元[141] - 2019年净亏损10,366,000美元，2018年净利润498,000美元[146] - 2019年经营活动提供净现金1,772,000美元，2018年为882,000美元[146] - 2019年投资活动使用净现金990,000美元，2018年为706,000美元[146] - 2019年融资活动使用净现金723,000美元，2018年为581,000美元[146] - 2019年末现金为683,000美元，2018年末为624,000美元[146] - 2019年记录资产减值360万美元，2018年无减值[155] - 2019年和2018年按法定联邦税率21%计算的联邦所得税收益分别为 - 112.7万美元和 - 94.5万美元，最终所得税费用（收益）分别为499.9万美元和 - 499.9万美元[227] - 2019年和2018年底递延所得税资产分别为36,515,000美元和30,404,000美元，估值备抵分别为36,515,000美元和30,404,000美元，净递延所得税资产均为0；2019年底联邦净营业亏损结转约7170万美元，州净营业亏损结转约8570万美元，2029 - 2034年到期，另有约370万美元联邦和州净营业亏损结转无到期日[229] - 2019年和2018年已分类为持有待售资产分别为4,503,000美元和7,696,000美元，已终止经营业务的收入（亏损）分别为 - 3,357,000美元和151,000美元，资本支出分别为626,000美元和155,000美元[233] - 2019年和2018年持续经营业务的亏损（收入）分别为 - 7,009,000美元和347,000美元，资本支出分别为990,000美元和706,000美元[237] - 2019年12月31日债务账面价值为103.5万美元，2018年为123.5万美元，均接近公允价值[247] 房地产运营业务线数据关键指标变化 - 2019年和2018年房地产运营收入分别为91.5万美元和44.6万美元，运营亏损分别为27万美元和232.4万美元，开发支出分别为27.8万美元和39.5万美元，预计从卡帕鲁阿中央度假村销售获得4390万美元收益[99][101] - 2019年和2018年未确认房地产销售[166] - 2020年2月公司签订协议以4390万美元出售卡帕鲁阿中央度假村项目[200] 租赁运营业务线数据关键指标变化 - 2019年和2018年租赁运营收入分别为814.8万美元和726.6万美元，运营收入分别为492万美元和422.9万美元[102] - 2019年公司确认这些租赁的租金费用约为6.9万美元，截至2019年12月31日，办公室和设备租赁剩余合同付款的现值为4.3万美元[180] - 2019年和2018年租赁收入分别为8,148千美元和7,266千美元[211] - 未来五年及以后的最低租赁收入分别为2020年3,066千美元、2021年2,618千美元、2022年1,852千美元、2023年855千美元、2024年326千美元、之后1,840千美元[212] 度假村设施运营业务线数据关键指标变化 - 2019年和2018年度假村设施运营收入分别为98.2万美元和114.8万美元，运营亏损分别为4.8万美元和运营收入3.9万美元[105] 利息与借款相关数据关键指标变化 - 2019年和2018年利息费用均为20万美元，平均借款利率分别为5.77%和5.91%，平均借款额分别为180万美元和130万美元[107] - 公司长期债务为1500万美元循环信贷额度，2019年和2018年12月31日借款利率分别为5.19%和5.84%[208] 所得税相关数据关键指标变化 - 2018年底消除9130万美元替代最低税净运营亏损结转，确认500万美元所得税收益；2019年部分退款250万美元被错误应用，已为全部500万美元收益计提准备金[109] - 2018年底公司消除9130万美元的替代性最低税净营业亏损结转，并确认500万美元的所得税收益；2019年部分退款250万美元被误用于偿还非税收联邦债务，公司已对全部500万美元所得税收益计提准备金[226] 资产出售相关情况 - 2019年12月公司签订协议出售卡帕鲁阿水公司和卡帕鲁阿污水处理公司资产，购买价约380万美元，另有潜在资本支出调整[110] - 2019年12月公司签订协议以约380万美元出售卡帕鲁阿水公司和卡帕鲁阿污水处理公司资产[201] - 2019年12月公司拟以约380万美元出售卡帕鲁阿水务公司和卡帕鲁阿污水处理公司的受监管资产，不包括约360万美元的水系统基础设施及相关资产[230][231] 现金与信贷额度相关数据关键指标变化 - 2019年和2018年底公司现金分别为70万美元和60万美元，第一夏威夷银行1500万美元循环信贷额度下可用信贷分别为1400万美元和1380万美元[112] 经营活动现金流与养老金投入相关数据关键指标变化 - 2019年公司经营活动净现金流为180万美元，长期债务利息支付为10万美元，2019年无需对设定受益养老金计划进行最低资金投入，预计2020年投入50万美元[116][118] - 公司预计2020 - 2024年未来福利支付分别为4080,000美元、3985,000美元、3870,000美元、3754,000美元、3652,000美元，2025 - 2029年为16,605,000美元，2020年需向养老金计划最低缴款542,000美元[220] 递延开发成本相关情况 - 2019年底递延开发成本总计850万美元，公司认为这些成本可从未来开发项目中收回[122] 资产负债表外安排相关情况 - 截至2019年12月31日，公司无重大资产负债表外安排[125] 报告公司规模与信息披露相关情况 - 2019年公司为较小规模报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[126] 财务报表与内部控制相关情况 - 2019年和2018年公司合并财务报表在所有重大方面公允反映财务状况，2019年公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[130] 普通股股份相关数据关键指标变化 - 2018年初普通股股份为19,040股，金额78,584美元；2019年末股份为19,238股，金额80,606美元[143] - 2019年和2018年分别向公司管理层发行普通股951,000美元和845,000美元[146] - 2019年和2018年股份支付费用分别为705,000美元和563,000美元[143] - 2019年和2018年基本和摊薄股份分别为19,201,663股和19,091,679股，潜在摊薄股份分别为7,678股和27,500股[198] - 2019年和2018年股份支付费用分别为170万美元和150万美元，其中2019年和2018年归属的限制性普通股分别为705,000美元和563,000美元[224] 租赁会计准则相关情况 - FASB于2016年2月发布ASU 2016 - 02，公司于2019年1月1日起采用该租赁会计准则[172] - 2019年1月1日起，公司采用租赁会计准则相关实用权宜方法，包括不重新评估现有或已到期租赁等[175] - 2019年1月1日起，公司执行租赁产生的成本资本化规定变更，此前资本化的初始直接租赁成本无需重新评估[178] 其他会计准则相关情况 - FASB于2016年6月发布的ASU 2016 - 13，有效日期推迟至2023年第一季度，公司正在评估其影响[191] - FASB于2018年8月发布的ASU 2018 - 13，将于公司2020财年第一季度生效，公司正在评估影响[192] - FASB于2018年8月发布的ASU 2018 - 14，公司预计于2021年1月1日采用新披露要求[193] - FASB于2018年8月发布的ASU 2018 - 15，将于2020年第一季度生效，公司将前瞻性采用，预计无重大影响[194] - FASB于2019年12月发布的ASU 2019 - 12，将于2021年第一季度生效，公司正在评估影响和采用时间[195] 持有待售资产相关数据关键指标变化 - 2019年和2018年持有待售资产分别为7,597千美元和7,908千美元[199] 应计退休福利与养老金计划相关数据关键指标变化 - 2019年和2018年12月31日应计退休福利分别为9,867千美元和10,036千美元[213] - 2019年和2018年12月31日养老金计划资产公允价值分别为44,284千美元和41,290千美元[215] - 2019年和2018年养老金费用分别为996千美元和441千美元[216] 应收账款坏账准备相关数据关键指标变化 - 2019年和2018年应收账款坏账准备年末余额分别为35,000美元和34,000美元[239] 法律事项相关情况 - 2018年12月31日，夏威夷州卫生部就公司上毛伊岛污水处理设施涉嫌废水排放违规发出通知和命令，该设施建于20世纪60年代，服务约200户单户住宅[240] - 2018年6月卫生署检查后下达命令，公司需支付23万美元行政罚款并建设新污水处理厂[241] - 公司无法估计与该命令相关的可能负债金额，合并财务报表未作准备[242] - 公司认为日常业务中其他法律事项的解决总体上不会对合并财务状况或运营产生重大不利影响[243] 债务公允价值计量相关情况 - 债务公允价值使用Level 2输入值进行计量[247] 存款保险相关情况 - 各机构账户由联邦存款保险公司（FDIC）保险，限额为25万美元，2019年12月31日和2018年12月31日公司存款均超过FDIC限额[188]