公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为47.63909亿美元，较2019年12月31日的46.53573亿美元增长2.37%[11] - 截至2020年3月31日，股东权益为5005.64万美元，较2019年12月31日的5089.82万美元下降1.65%[11] - 2020年第一季度总利息收入为4740.5万美元，较2019年同期的3338.8万美元增长41.98%[13] - 2020年第一季度总利息支出为999.9万美元，较2019年同期的741.2万美元增长34.90%[13] - 2020年第一季度净利息收入为3740.6万美元，较2019年同期的2597.6万美元增长44.00%[13] - 2020年第一季度信用损失费用为2173.3万美元，较2019年同期的159.4万美元大幅增长1263.43%[13] - 2020年第一季度非利息收入为1015.5万美元，较2019年同期的541万美元增长87.71%[13] - 2020年第一季度非利息支出为3000.1万美元，较2019年同期的2061.7万美元增长45.51%[13] - 2020年第一季度净亏损197.5万美元，而2019年同期净利润为728.5万美元[13] - 2020年第一季度综合收入为53万美元，较2019年同期的1032.3万美元下降94.87%[16] - 2020年第一季度净亏损197.5万美元，2019年同期净利润728.5万美元[23] - 2020年第一季度信用损失费用为2173.3万美元，2019年同期为159.4万美元[23] - 2020年第一季度经营活动提供的净现金为2140.9万美元，2019年同期为1166.1万美元[23] - 2020年第一季度投资活动使用的净现金为6249.7万美元，2019年同期为2062.9万美元[23] - 2020年第一季度融资活动提供的净现金为9314.9万美元，2019年同期为645.9万美元[23] - 2020年第一季度现金及现金等价物净增加5206.1万美元，2019年同期净减少250.9万美元[23] - 2020年第一季度所得税费用（收益）为 -219.8万美元，占税前收入的 -52.8%；2019年为189万美元，占比20.6%[145] - 2020年第一季度基本和摊薄每股收益均为 -0.12美元，2019年为0.60美元[146] - 截至2020年3月31日，合并报表层面总资本与风险加权资产比率为11.48%，一级资本与风险加权资产比率为10.25%[148] - 截至2019年12月31日，银行需维持2410万美元的准备金余额，2020年3月31日无此要求，准备金余额为0[149] - 截至2020年3月31日，银行承诺授信总额为88457.5万美元，2019年12月31日为90080.4万美元[151] - 截至2020年3月31日，表外信用风险敞口负债为580万美元，计入信用损失费用的金额为240万美元，上一年无此类负债[154] - 2020年第一季度美国GDP收缩4.8%，从2020年1月4日至4月18日，科罗拉多州、佛罗里达州、爱荷华州、明尼苏达州、威斯康星州失业保险申领人数分别增长701%、389%、335%、474%、504%[181][183] - 2020年第一季度，公司净亏损200万美元，较2019年第一季度的730万美元减少930万美元[204] - 2020年第一季度与2019年第一季度相比，信贷损失费用增加2010万美元，非利息支出增加940万美元（45.5%），净利息收入增加1140万美元（44.0%），非利息收入增加470万美元（87.7%）[204] - 2020年第一季度平均资产为46.69724亿美元，2019年第一季度为33.01097亿美元[206] - 2020年第一季度平均股东权益为5.15169亿美元，2019年第一季度为3.59403亿美元[206] - 2020年第一季度资产回报率为 -0.17%，2019年第一季度为0.89%[206] - 2020年第一季度股权回报率为 -1.54%，2019年第一季度为8.22%[206] 公司并购相关情况 - 2019年5月1日，公司收购ATBancorp，发行411.7536万股普通股，价值1.16亿美元，并支付现金3480万美元[30] - 2019年6月30日，公司出售子公司MidWestOne Insurance Services, Inc.大部分资产，实现税前收益110万美元[31] - 2019年5月1日公司通过合并收购ATBancorp 100%股权，包括其全资银行子公司，对价包括价值1.16亿美元的普通股和3480万美元现金[77] - 并购相关，额外206万美元计入商誉，29.6万美元计入递延所得税，抵销影响计入额外实收资本[78] - 2019年5月1日并购对价总计1.50798亿美元，其中股份对价1.16032亿美元，现金对价3476.6万美元[79] - 2019年5月1日收购的可辨认净资产公允价值为1.21475亿美元，商誉2932.3万美元[79] - 2020年第一季度ATBancorp并购相关费用为5.4万美元，2019年同期为16.7万美元[79] - 2019年5月1日公司收购ATBancorp时承担1090万美元次级债券，2020年3月31日可将60%作为二级资本[142] 会计准则相关情况 - 2020年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，将已发生损失法替换为预期损失法，记录留存收益净减少540万美元，其中贷款ACL增加影响400万美元，未使用承诺准备金建立影响340万美元，递延税项影响190万美元[70][72] - 2020年1月1日，采用修正追溯法对所有按摊余成本计量的金融资产和表外信贷敞口应用ASC 326，采用前瞻性过渡法对先前归类为PCI的有信用恶化的金融资产应用该准则，PCD资产摊余成本基础调整增加ACL 11.9万美元[72][73] - ASC 326采用后，农业贷款从374.8万美元降至119.1万美元，商业和工业贷款从839.4万美元增至1112.2万美元，商业房地产贷款从1380.4万美元增至1510.4万美元，住宅房地产贷款从268.5万美元增至473.5万美元，消费者贷款从44.8万美元增至91.1万美元，贷款信用损失准备金从2907.9万美元增至3306.3万美元，表外信贷敞口负债新增343.3万美元[74] - 2018年8月FASB发布ASU No. 2018 - 13，修改公允价值计量披露要求，采用该标准对公司合并财务报表无重大影响[74] - 2020年3月12日FASB发布ASU 2020 - 04，公司正在评估其影响[75] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，贷款总额34.25762亿美元，贷款损失准备5118.7万美元，净贷款33.74575亿美元；2019年12月31日贷款总额34.51266亿美元，贷款损失准备2907.9万美元，净贷款34.22187亿美元[87] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，分别有9.182亿美元和9.459亿美元未偿还本金的贷款被质押给FHLB作为借款抵押[87] - 截至2020年3月31日，公司无向不良贷款借款人提供额外贷款的承诺[91] - 截至2020年3月31日，贷款总额为34.25762亿美元，其中当前贷款为33.82313亿美元，逾期30 - 59天的贷款为1526.9万美元，逾期60 - 89天的贷款为518.5万美元，逾期90天或以上的贷款为2299.5万美元[92] - 截至2019年12月31日，贷款总额为34.51266亿美元，其中当前贷款为34.20971亿美元，逾期30 - 59天的贷款为1004.5万美元，逾期60 - 89天的贷款为228.3万美元，逾期90天或以上的贷款为1796.7万美元[92] - 截至2020年3月31日，非应计贷款期初为4148.3万美元，期末为4397.3万美元，无信用损失准备的非应计贷款为2841.8万美元，逾期90天以上仍应计的贷款为30.3万美元，非应计贷款确认的利息收入为27.2万美元[93] - 截至2020年3月31日，农业贷款当前金额为1.37398亿美元，逾期30 - 59天为64.16万美元，逾期60 - 89天为4.16万美元，逾期90天或以上为12.05万美元[92] - 截至2020年3月31日，商业和工业贷款当前金额为8.58489亿美元，逾期30 - 59天为19.99万美元，逾期60 - 89天为4.36万美元，逾期90天或以上为37.78万美元[92] - 截至2020年3月31日，商业房地产贷款当前金额为17.57239亿美元，逾期30 - 59天为40.44万美元，逾期60 - 89天为31.58万美元，逾期90天或以上为160.05万美元[92] - 截至2020年3月31日，住宅房地产贷款当前金额为5.48659亿美元，逾期30 - 59天为26.7万美元，逾期60 - 89天为11.29万美元，逾期90天或以上为18.32万美元[92] - 截至2020年3月31日，消费贷款当前金额为8052.8万美元，逾期30 - 59天为1.4万美元，逾期60 - 89天为0.46万美元，逾期90天或以上为1.75万美元[92] - 截至2020年3月31日，农业贷款总额为145,435千美元，商业和工业贷款总额为864,702千美元，商业房地产贷款总额为1,687,570千美元，住宅房地产贷款总额为564,404千美元，消费者贷款总额为82,926千美元[100][101] - 2020年第一季度，农业贷款信用损失准备期初余额为3748千美元，期末余额为1146千美元；商业和工业贷款期初余额为8394千美元，期末余额为19309千美元；商业房地产贷款期初余额为13804千美元，期末余额为23138千美元；住宅房地产贷款期初余额为2685千美元，期末余额为6425千美元；消费者贷款期初余额为448千美元，期末余额为1169千美元，总计期末余额为51187千美元[104] - 2019年第一季度，农业贷款信用损失准备期初余额为3637千美元，期末余额为3691千美元；商业和工业贷款期初余额为7478千美元，期末余额为7594千美元；商业房地产贷款期初余额为15635千美元，期末余额为14798千美元；住宅房地产贷款期初余额为2349千美元，期末余额为3272千美元；消费者贷款期初余额为208千美元，期末余额为297千美元，总计期末余额为29652千美元[104] - 2020年第一季度，信用损失费用总计19322千美元，其中与表外信贷风险敞口相关的信用损失费用为2400千美元[104] - 2019年第一季度，信用损失费用总计1594千美元[104] - 2020年第一季度，各组合段信用损失准备的冲销总计1497千美元，回收总计299千美元[104] - 2019年第一季度，各组合段信用损失准备的冲销总计1355千美元，回收总计106千美元[104] - 截至2020年3月31日，贷款投资总额为3425762000美元，信贷损失拨备总额为51187000美元[105] - 截至2019年12月31日，贷款投资总额为3451266000美元，贷款损失拨备总额为29079000美元[105] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，问题债务重组（TDRs）分别为1170万美元和1100万美元[107] - 2020年第一季度，延期到期日的商业和工业TDRs合同数为1个，记录投资额为242000美元；商业房地产其他类TDRs合同数为2个，记录投资额为485000美元[108] - 2019年第一季度，延期到期日的一至四户次级留置权TDRs合同数为1个，记录投资额为51000美元[108] - 2020年和2019年第一季度，公司均无在重组后12个月内再次违约的TDRs [108] - 截至2019年12月31日，无相关拨备记录的贷款记录投资额为21568000美元，未偿还本金余额为25790000美元[110] - 截至2019年12月31日，有拨备记录的贷款记录投资额为11927000美元，未偿还本金余额为13121000美元，相关拨备为3663000美元[110] - 截至2019年12月31日，贷款记录投资总额为33495000美元，未偿还本金余额为38911000美元，相关拨备为3663000美元[110]