公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为53.30708亿美元，较2019年12月31日的46.53573亿美元增长14.55%[11] - 2020年前三季度，公司总利息收入为1.39317亿美元，较2019年同期的1.32415亿美元增长5.21%[14] - 2020年前三季度，公司总利息费用为2539万美元，较2019年同期的2834.9万美元下降10.44%[14] - 2020年前三季度，公司净利息收入为1.13927亿美元，较2019年同期的1.04066亿美元增长9.48%[14] - 2020年前三季度，公司信用损失费用为3141万美元，较2019年同期的655.4万美元增长379.25%[14] - 2020年前三季度，公司总非利息收入为2799.4万美元，较2019年同期的2221万美元增长26.04%[14] - 2020年前三季度，公司总非利息费用为1.17978亿美元，较2019年同期的8109.9万美元增长45.47%[14] - 2020年前三季度，公司税前亏损746.7万美元，而2019年同期盈利3862.3万美元[14] - 2020年前三季度，公司净亏损1008.7万美元，而2019年同期盈利3025.9万美元[14] - 2020年前三季度，公司综合收益为535.7万美元，而2019年同期为3900.6万美元[16] - 2019年12月31日公司普通股总余额为508982千美元，2020年3月31日为500564千美元，2020年6月30日为520781千美元，2020年9月30日为499081千美元[21] - 2020年前三季度净亏损10087千美元，2019年同期净利润为30259千美元[25] - 2020年前三季度信用损失费用为31410千美元，2019年同期为6554千美元[25] - 2020年前三季度商誉减值为31500千美元，2019年同期无此项[25] - 2020年前三季度投资活动净现金使用为630281千美元，2019年同期为净现金提供69221千美元[25] - 2020年前三季度融资活动净现金提供为649619千美元，2019年同期为净现金使用67453千美元[25] - 2020年前三季度现金及现金等价物净增加61378千美元，2019年同期为41187千美元[25] - 2020年9月30日现金及现金等价物期末余额为134862千美元，2019年同期为86667千美元[25] - 2020年各阶段普通股股息支付每股0.22美元，2019年部分阶段为每股0.2025美元[19][21] - 2020年前九个月现金支付利息2547.8万美元，2019年为2691万美元；现金支付所得税897万美元，2019年为191.5万美元[26] - 2020年第三季度净亏损1980万美元，较2019年同期净收入1230万美元减少3210万美元[208] - 非利息费用增加2850万美元，增幅90.6%，主要因2020年第三季度记录3150万美元商誉减值[208] - 净利息收入减少540万美元，降幅12.6%[208] - 信贷损失费用增加70万美元，增幅17.1%[208] - 非利息收入增加160万美元，增幅19.6%[208] - 所得税费用减少100万美元[208] - 2020年第三季度基本和摊薄后每股亏损1.23美元，2019年同期为每股收益0.76美元[208] - 2020年第三季度年化平均股东权益回报率为 - 14.88%，2019年同期为9.92%[208] 公司收购与资产出售情况 - 2019年5月1日，公司收购ATBancorp，发行4117536股普通股，价值1.16亿美元，并支付现金3480万美元[31] - 2019年6月30日，公司出售子公司资产，实现税前收益110万美元[32] 公司融资与债务情况 - 2020年7月28日，公司完成6500万美元次级票据私募配售，固定 - 浮动利率为5.75%，2030年7月30日到期[39] - 2020年7月28日，公司完成6500万美元次级票据私募发行，其中6375万美元已换为根据1933年证券法注册的次级票据[140] - 2020年7月28日，公司完成6500万美元次级票据私募配售，其中6375万美元已换为1933年《证券法》下注册的次级票据，利率5.75%，2030年7月30日到期[204] - 2015年4月30日公司签订3500万美元无担保应付票据，2015年6月30日前提取2500万美元，该票据于2020年6月30日还清；2019年4月30日签订3500万美元无担保应付票据，截至2020年9月30日，该票据未偿还金额为2680万美元[143][144] 新冠疫情对公司的影响 - 公司与受COVID - 19影响的借款人合作，延期支付本金、利息和费用，可能影响未来利息收入[37] - 2020年第二和第三季度，公司为受COVID - 19影响的客户减免多种费用，可能影响未来手续费收入[38] - 公司认为有足够资本抵御经济衰退，但信贷损失可能影响资本比率[39] - 公司与受COVID - 19影响的客户合作，若经济恶化，可能增加预期信贷损失准备和信贷损失费用[44] - 因新冠疫情影响，公司于2020年9月30日进行商誉减值测试，记录商誉减值费用3150万美元[128][129] - 新冠疫情对公司截至2020年9月30日的九个月的财务状况和经营业绩产生了不利影响，并预计在未来财政期间产生复杂而重大的不利影响[184] - 公司预计非必需零售、餐饮、酒店等行业约14%的贷款组合将面临经济困境，影响还款能力[192] - 公司预计COVID - 19会使净利息收入、非利息收入减少，信贷损失费用、非利息费用增加[195][196][197][198] - 2020年3月，公司因新冠疫情暂停股票回购计划，2020年9月30日后董事会授权恢复[205] 会计政策变更影响 - 2020年1月1日公司采用修正追溯法对按摊余成本计量的金融资产和表外信贷敞口采用ASC 326，留存收益净减少540万美元[70][71] - 过渡调整包括贷款相关ACL增加400万美元、未使用承诺准备金增加340万美元和递延税项影响190万美元[71] - 2020年1月1日公司对先前归类为PCI的信用恶化金融资产采用预期过渡法采用ASC 326，PCD资产摊余成本基础调整为ACL增加11.9万美元[72] - 农业贷款Pre - ASC 326为374.8万美元，ASC 326影响为 - 255.7万美元，报告值为119.1万美元[73] - 商业和工业贷款Pre - ASC 326为839.4万美元，ASC 326影响为272.8万美元，报告值为1112.2万美元[73] - 商业房地产贷款Pre - ASC 326为1380.4万美元，ASC 326影响为130万美元，报告值为1510.4万美元[73] - 住宅房地产贷款Pre - ASC 326为268.5万美元，ASC 326影响为205万美元，报告值为473.5万美元[73] - 消费者贷款Pre - ASC 326为44.8万美元，ASC 326影响为46.3万美元，报告值为91.1万美元[73] 投资债务证券相关数据 - 截至2020年9月30日，投资债务证券AFS的摊销成本为1338665000美元，公允价值为1366344000美元；2019年12月31日，摊销成本为780061000美元，公允价值为785977000美元[75] - 2020年9月30日和2019年12月31日，账面价值分别为4.345亿美元和2.648亿美元的投资证券被用于质押[75] - 截至2020年9月30日，处于未实现损失状态且未计提信用损失准备的债务证券AFS公允价值为231352000美元，未实现损失为2490000美元[76] - 截至2020年9月30日，可供出售债务证券的应计利息应收款为6100000美元，不计入信用损失估计[79] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月，可供出售债务证券销售所得分别为4885000美元和19000美元；九个月分别为27020000美元和125433000美元[79] - 2020年9月30日，投资债务证券按合同到期日分布，一年及以内到期的摊销成本为52185000美元，公允价值为52578000美元[80] 贷款相关数据 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，贷款应收款分别为3422187000美元和3478932000美元[81] - 2020年9月30日和2019年12月31日，未偿还本金分别为8.581亿美元和9.459亿美元的贷款被质押给FHLB作为借款抵押[81] - 截至2020年9月30日，公司没有向有非应计贷款的借款人承诺提供额外资金[85] - 贷款在满足一定条件时会被列为非应计贷款，非应计贷款在满足一定条件时可恢复为应计状态[82][83] - 截至2020年9月30日，公司贷款总额为3537432000美元，其中当前贷款为3502491000美元，30 - 59天逾期贷款为6838000美元，60 - 89天逾期贷款为2965000美元，90天及以上逾期贷款为25138000美元[87] - 截至2019年12月31日，公司贷款总额为3451266000美元，其中当前贷款为3420971000美元，30 - 59天逾期贷款为10045000美元，60 - 89天逾期贷款为2283000美元，90天及以上逾期贷款为17967000美元[87] - 截至2020年9月30日，非应计贷款期初总额为41483000美元，期末总额为39071000美元，无信用损失准备金的非应计贷款为22864000美元，90天及以上逾期仍应计贷款为2593000美元[89] - 2020年第三季度，非应计贷款确认的利息收入为130000美元，前九个月非应计贷款确认的利息收入为526000美元[89] - 公司将贷款按借款人偿债能力相关信息划分为风险类别，非同质贷款如农业、商业和工业及商业房地产贷款需单独分析信用风险，不符合特定标准的为合格评级[90] - 特殊提及/关注资产有潜在弱点，需管理层密切关注，若不纠正可能影响还款前景或公司信用状况，但不属不利分类[90] - 次级贷款受债务人当前净资产和还款能力或抵押物保护不足，有明确弱点危及债务清算，可能使公司遭受损失[91] - 可疑贷款具备次级贷款所有弱点，且基于当前已知事实、条件和价值，全额收回或清算高度存疑且可能性不大[92] - 损失类贷款被视为无法收回，价值极低，继续作为可银行资产不合理，虽未来可能部分收回但不宜延迟核销[93] - 同质贷款如住宅房地产和消费贷款不单独进行风险评级，按表现分为正常和不良，不良贷款包括非应计贷款、逾期90天以上仍应计贷款和应计债务重组贷款[94] - 截至2020年9月30日，农业贷款总计129,453千美元，其中农业合格贷款为104,373千美元[96] - 截至2020年9月30日，商业和工业贷款总计1,103,102千美元，其中合格贷款为1,065,583千美元[96] - 截至2020年9月30日，CRE - 建设和开发贷款总计191,423千美元，其中合格贷款为182,429千美元[96] - 截至2020年9月30日，CRE - 农田贷款总计152,362千美元，其中合格贷款为117,088千美元[96] - 截至2020年9月30日，CRE - 多户住宅贷款总计235,241千美元，其中合格贷款为233,756千美元[96] - 截至2020年9月30日，CRE - 其他贷款总计1,128,009千美元，其中合格贷款为934,825千美元[96] - 截至2020年9月30日，RRE - 一至四户第一留置权贷款总计371,390千美元，其中执行中贷款为366,802千美元[96] - 截至2020年9月30日，RRE - 一至四户次级留置权贷款总计150,180千美元，其中执行中贷款为149,628千美元[96] - 截至2020年9月30日，消费者贷款总计76,272千美元，其中执行中贷款为76,127千美元[96] - 截至2020年9月30日，所有贷款总计3,537,432千美元，其中合格贷款为2,638,054千美元[97] - 2020年9月30日，应计利息应收款总计1480万美元，记录在“其他资产”中，不包括在信用损失估计内[99] - 2020年第三季度末，各投资组合部分信用损失准备金期末余额分别为：农业141.4万美元、商业和工业1663.9万美元、商业房地产30